财务指标历年数据 - 2022年效率比率为45.4%，2021年为53.9%，2020年为73.9%，2019年为60.2%，2018年为59.2%[176] - 2022年有形普通股股东权益与有形资产比率为7.26%，2021年为8.13%，2020年为7.73%，2019年为9.56%，2018年为9.16%[176] - 2022年有形普通股每股账面价值为31.39美元，2021年为26.19美元，2020年为22.43美元，2019年为23.15美元，2018年为22.06美元[176] - 2022年总营收为9778.3万美元，2021年为7354.3万美元，2020年为5771.9万美元，2019年为5900.5万美元，2018年为6022.6万美元[176] - 2022年非利息收入占总营收的比例为3.11%，2021年为7.69%，2020年为5.00%，2019年为8.89%，2018年为6.48%[176] - 2022年平均普通股股东权益回报率为16.72%，2021年为13.86%，2020年为3.35%，2019年为10.20%，2018年为10.19%[176] - 2022年净利息收入为9470万美元，较2021年增加2690万美元；净息差增加61个基点至3.78%[185] - 2022年公司净利润为3742.9万美元，较2021年的2658.6万美元有所增长[325] - 2022年现金股息为每股0.80美元，2021年为每股0.64美元[325] - 2022年净收入为3742.9万美元，2021年为2658.6万美元[326] - 2022年经营活动提供的净现金为8266.8万美元，2021年为3455.8万美元[326] - 2022年投资活动使用的净现金为8.11161亿美元，2021年为2.70025亿美元[326] - 2022年融资活动提供的净现金为7394.9万美元，2021年为1705.51万美元[327] - 2022年末现金及现金等价物为3.55679亿美元，年初为3.44682亿美元[327] - 2022年一级资本与风险加权资产比率为10.28%，总资本与风险加权资产比率为11.07%[332] - 平行冲击情景下，利率变动100个基点时，2022年估计净利息收入变化为2.20%，2021年为 - 1.70%[338] - 平行冲击情景下，利率变动100个基点时，2022年经济价值权益估计变化为2.30%，2021年为 - 21.40%[339] 业绩影响因素 - 2020年业绩受COVID - 19大流行相关贷款损失准备金和390万美元一次性费用的负面影响[174] 非GAAP财务指标认定 - 公司将“效率比率”“有形普通股权益比率”“有形每股账面价值”“总营收”和“平均普通股股东权益回报率”认定为非GAAP财务指标[175] 财务报表编制 - 财务报表编制需进行重大估计和假设，与贷款损失准备金、衍生工具等相关的会计估计尤其关键且易受近期重大变化影响[180] 业绩与未来表现 - 历史业绩不能代表未来业绩[179] 公司财务状况类型 - 截至2022年12月31日，公司仍为负债敏感型，因市场利率变化时，需重新定价的负债多于资产[309] 会计准则变化 - 自2023年1月1日起，公司需采用新会计准则CECL，预计将大幅增加信贷损失准备金[181] 利率风险管理 - 公司通过利率互换协议管理利率风险，部分符合条件的利率互换被指定为现金流套期[182] - 公司使用净利息收入风险模拟和经济价值权益风险模拟衡量利率风险，关键假设存在不确定性[307][309] 监管风险 - 公司面临FDIC存款保险费增加、内部控制合规成本上升等监管风险[186] 关键审计事项 - 审计师将贷款损失准备金的定性因素调整确定为关键审计事项[316][317] 普通股情况 - 截至2022年12月31日，公司发行在外的普通股数量为7730699股，较2021年初减少[325] 模拟分析局限性 - 模拟分析假设资产负债表在模拟期内保持静态，未反映策略调整[336] 贷款承诺情况 - 截至2022年12月31日，贷款承诺总额为3.76512亿美元[334] 财报编制基础及通胀影响 - 公司财报按GAAP编制，以历史美元计量财务状况和经营成果，未考虑通胀对货币购买力的影响[341] - 通胀通常会增加资金成本和运营管理费用，贷款利率等资产收益率会相应波动[341] - 金融机构的资产和负债大多是货币性质，利率对其业绩影响比通胀更显著[341] - 通胀会影响公司购买商品和服务的成本、薪资福利成本、办公费用等[341] - 通胀及利率上升通常会降低公司持有的投资和贷款的市场价值，可能对流动性、收益和股东权益产生不利影响[341]