财务表现 - 2023年第二季度FTE净利息收入为2410万美元，同比增长0.8%[24] - 2023年上半年FTE净利息收入为4960万美元，同比增长14.3%[24] - 2023年第二季度净利息收入为23,991千美元，同比增长0.7%[43] - 2023年第二季度净收入为7,983千美元，同比下降33.6%[43] - 2023年第二季度贷款利息和费用收入为42,482千美元，同比增长69%[43] - 2023年第二季度存款利息支出为20,777千美元，同比增长947%[43] - 2023年第二季度非利息收入为1,401千美元，同比增长21.6%[43] - 2023年第二季度非利息支出为12,641千美元，同比增长15.6%[43] - 2023年第二季度每股基本收益为1.02美元，同比下降34.6%[43] - 2023年第二季度其他综合亏损为582千美元，同比下降114.4%[44] - 2023年第二季度综合收入为7,401千美元，同比下降54%[44] - 截至2023年6月30日，公司净收入为18,362,000美元[47] - 2023年上半年，公司经营活动产生的净现金为19,741,000美元，较2022年同期的46,552,000美元有所下降[49] - 2023年上半年，公司投资活动使用的净现金为98,448,000美元，主要用于贷款增加和证券购买[49] - 2023年上半年，公司融资活动使用的净现金为14,921,000美元，主要由于存款变化和股息支付[50] - 2023年上半年，公司支付的利息为33,412,000美元，较2022年同期的5,799,000美元大幅增加[50] - 2023年上半年，公司净收入为1836.2万美元，较2022年同期的2023.4万美元有所下降[151] 资产与负债 - 截至2023年6月30日，公司总资产为32.53亿美元，较2022年底的32.52亿美元基本持平[29] - 2023年6月30日，公司贷款净额为27.37亿美元，较2022年底的26.46亿美元增长3.4%[29] - 2023年6月30日，公司存款总额为27.89亿美元，较2022年底的28.01亿美元下降0.4%[41] - 2023年6月30日，公司股东权益为2.49亿美元，较2022年底的2.38亿美元增长4.3%[41] - 2023年6月30日，公司现金及现金等价物为2.62亿美元，较2022年底的3.56亿美元下降26.4%[29] - 2023年6月30日，公司投资证券总额为11.78亿美元，较2022年底的12.16亿美元下降3.1%[29] - 2023年6月30日，公司非利息存款为3.68亿美元，较2022年底的4.05亿美元下降9.1%[41] - 2023年6月30日，公司次级债券为6908万美元，较2022年底的6896万美元基本持平[41] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物余额为262,051,000美元，较年初的355,679,000美元有所下降[50] - 截至2023年6月30日，公司持有的可供出售证券的摊余成本为109,817千美元，未实现亏损为9,879千美元，公允价值为99,938千美元[63] - 截至2023年6月30日，公司持有的持有至到期证券的摊余成本为15,884千美元，未实现亏损为761千美元，公允价值为15,499千美元[63] - 截至2023年6月30日，公司持有的可交易权益证券的公允价值为2.0百万美元，摊余成本为2.2百万美元[65] - 截至2023年6月30日，美国政府和机构债券的未实现亏损为6,999千美元，占总摊余成本的7.54%[66] - 截至2023年6月30日，公司持有的公司债券的未实现亏损为2,880千美元，占总摊余成本的16.94%[66] - 截至2023年6月30日，公司持有的州机构和市政债券的未实现亏损为761千美元，占总摊余成本的6.93%[66] - 截至2023年6月30日，公司持有的可供出售证券总价值为112,352千美元，其中美国政府和机构债券占95,352千美元，公司债券占17,000千美元[86] - 截至2023年6月30日，公司持有的持有至到期证券总价值为15,983千美元，其中州机构和市政债券占15,947千美元，政府支持的抵押贷款支持证券占36千美元[86] - 截至2023年6月30日，公司贷款总额为27.736亿美元，较2022年12月31日的26.754亿美元有所增加[114] - 截至2023年6月30日，公司贷款损失准备金（ACL-Loans）为3069万美元，较2022年12月31日的2243万美元有所增加[114] - 截至2023年6月30日，公司贷款总额为2,680,477美元，其中正常贷款为2,637,012美元，关注类贷款为618美元，次级贷款为42,565美元[123] - 截至2023年6月30日，公司贷款减值准备总额为22,431美元，其中住宅房地产贷款减值准备为3,846美元，商业房地产贷款减值准备为25,292美元[125] - 截至2023年6月30日，公司总贷款逾期金额为35,959,000美元，占总贷款2,773,605,000美元的1.30%[159] - 截至2023年6月30日，公司总贷款余额为2,773,605,000美元，较2022年12月31日的16,441,000美元有所增加[161] - 截至2023年6月30日，公司无估值准备金的个别评估贷款总额为19,984,000美元，较2022年同期的13,716,000美元有所增加[166] - 截至2023年6月30日，公司有估值准备金的个别评估贷款总额为15,890,000美元，较2022年同期的28,186,000美元有所减少[166] - 截至2023年6月30日，公司总个别评估贷款为35,874,000美元，较2022年同期的41,902,000美元有所减少[166] - 截至2023年6月30日，公司存款总额为13.27亿美元，较2022年12月31日的12.26亿美元有所增长[185] - 截至2023年6月30日，无息需求存款账户为367,635千美元，较2022年12月31日的404,559千美元有所下降[210] - 截至2023年6月30日，个人存单账户余额超过25万美元的总金额约为1.338亿美元，较2022年12月31日的7460万美元有所增加[211] 贷款组合 - 公司贷款组合中，住宅房地产贷款为54,631千美元，商业房地产贷款为1,913,175千美元，建筑贷款为210,233千美元，商业贷款为526,089千美元，消费贷款为37,474千美元[102] - 截至2023年6月30日，公司贷款损失准备金（ACL-Loans）总额为30,694千美元，其中住宅房地产贷款为190千美元，商业房地产贷款为19,948千美元，建筑贷款为1,798千美元，商业贷款为6,788千美元，消费贷款为1,970千美元[97] - 公司贷款组合中，住宅房地产贷款的信用质量指标显示，50,703千美元为“通过”类别，144千美元为“特别提及”类别，3,784千美元为“次级”类别[106] - 公司贷款组合中，消费贷款的信用质量指标显示，37,474千美元为“通过”类别，无“特别提及”或“次级”类别的贷款[106] - 公司贷款组合中，建筑贷款的风险较高，主要依赖于项目完工后的估值和建设成本的准确性[95] - 公司贷款组合中，消费贷款包括储蓄或存单账户、汽车贷款、无担保个人贷款和透支信用额度[96] - 截至2023年6月30日，公司无逾期超过90天且仍在计息的贷款[107] - 截至2023年6月30日，无特定准备金的非应计贷款总额为2660万美元，较2022年12月31日的1470万美元有所增加[108] - 公司对每种贷款活动制定了适用的信贷政策，并根据客户的信用状况和抵押品类型提供最高80%的贷款额度[115] - 截至2023年6月30日，公司贷款组合主要包括商业房地产贷款、商业贷款和少量消费贷款[116] - 截至2023年6月30日，公司贷款损失准备金（ACL-Loans）的期末余额为3069万美元，较2022年6月30日的1577万美元有所增加[120] - 住宅房地产贷款总额为54,865美元，其中正常贷款为50,921美元，关注类贷款为146美元，次级贷款为3,798美元[122] - 商业房地产贷款总额为1,935,749美元，其中正常贷款为1,903,514美元，关注类贷款为14,433美元，次级贷款为17,750美元，可疑贷款为52美元[122] - 建筑贷款总额为219,820美元，其中正常贷款为210,458美元，次级贷款为9,362美元[122] - 商业贷款总额为533,237美元，其中正常贷款为507,925美元，关注类贷款为12,135美元，次级贷款为12,979美元，可疑贷款为198美元[122] - 消费贷款总额为37,232美元，其中正常贷款为37,232美元[122] - 总贷款额为2,780,903美元，其中正常贷款为2,710,050美元，关注类贷款为26,714美元，次级贷款为43,889美元，可疑贷款为250美元[122] - 当前期间净冲销总额为428美元，其中商业贷款净冲销为407美元，消费贷款净冲销为21美元[122] - 住宅房地产贷款总额为60,821美元，其中正常贷款为56,815美元，关注类贷款为147美元，次级贷款为3,859美元[123] - 商业房地产贷款总额为1,925,153美元，其中正常贷款为1,899,386美元，关注类贷款为471美元，次级贷款为25,229美元[123] - 建筑贷款总额为154,968美元，其中正常贷款为145,606美元，次级贷款为9,362美元[123] - 商业贷款总额为523,000美元，其中正常贷款为518,670美元，次级贷款为4,115美元[123] - 消费贷款总额为16,535美元，全部为正常贷款[123] - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款中正常贷款为1,906,075美元，关注类贷款为7,101美元，次级贷款为17,743美元[128] - 截至2023年6月30日，建筑贷款中正常贷款为210,233美元，次级贷款为9,382美元[128] - 截至2023年6月30日，商业贷款中正常贷款为505,747美元，关注类贷款为20,342美元，次级贷款为4,636美元[128] - 公司总贷款中，逾期30-59天的贷款为205.8万美元，逾期90天及以上的贷款为1400.3万美元，总逾期贷款为1606.1万美元，当前贷款为26.59亿美元，总贷款为26.75亿美元[131] - 2023年上半年，非应计状态贷款的利息收入为420万美元，而2022年同期为40万美元[133] - 公司对个别评估贷款进行了减值评估，其中商业房地产贷款的未偿还本金余额为2251.1万美元，估值为1589.3万美元[136] - 2023年上半年，公司为贷款信用损失计提了361.2万美元，而2022年同期为121.6万美元[143] - 住宅房地产贷款逾期总额为870,000美元，占总贷款54,631,000美元的1.59%[159] - 商业房地产贷款逾期总额为2,558,000美元，占总贷款1,930,972,000美元的0.13%[159] - 建筑贷款逾期总额为9,382,000美元，占总贷款219,615,000美元的4.27%[159] - 商业贷款逾期总额为23,139,000美元，占总贷款530,913,000美元的4.36%[159] - 消费者贷款逾期总额为10,000美元，占总贷款37,474,000美元的0.03%[159] 资本与风险管理 - 截至2023年6月30日，公司和银行均满足所有资本充足率要求[153] - Bankwell Bank 的普通股一级资本与风险加权资产比率为10.34%，总资本与风险加权资产比率为11.41%，均高于监管要求的最低比率[180] - Bankwell Financial Group 的普通股一级资本与风险加权资产比率为8.36%，总资本与风险加权资产比率为11.77%，均高于监管要求的最低比率[180] - 截至2022年12月31日，公司总资本与风险加权资产的比率为11.07%[208] - 截至2022年12月31日，公司普通股一级资本与风险加权资产的比率为10.28%[208] - 公司必须维持资本保护缓冲，以避免在支付股息、支付自由裁量奖金或进行股票回购时受到限制[206] 会计与财务报告 - 公司于2023年1月1日采用了ASU 2022-02，该标准对公司的合并财务报表没有重大影响[62] - 公司于2023年3月31日采用了ASU 2017-04，简化了商誉减值测试，对财务报表没有影响[59] - 公司于2023年1月1日调整了会计原则，累计影响为4,893,000美元[47] - 2023年1月1日，公司采用CECL标准，一次性调整信贷损失准备金5.1百万美元，并调整未融资承诺的信贷损失准备金1.3百万美元[80] 股票与股息 - 2023年第二季度现金股息为每股0.20美元，与去年同期持平[46] - 2023年上半年，公司股票回购金额为0美元，而2022年同期为3,837,000美元[50] - 截至2023年6月30日，公司已发行和流通的普通股为782.995万股，较2022年12月31日的773.0699万股有所增加[144] - 2023年上半年，公司未回购任何普通股，而2022年全年回购了166,375股，加权平均价格为每股33.30美元[146] - 公司2022年股票计划中预留了360,742股用于未来发行[187] - 截至2023年6月30日，公司未确认的股票补偿费用为510万美元，预计将在1.7年内摊销[190] 利率风险管理 - 公司使用利率互换工具管理利率风险，截至2023年6月30日，公司参与了五笔名义金额为2500万美元的现金流互换[191] - 公司在2023年第一季度签订了一笔名义金额为1.5亿美元的投资组合层法公允价值互换，用于对冲固定利率贷款组合的风险[192] - 截至2023年6月30日，公司利率互换的净资产公允价值为820万美元[195] - 公司预计在未来12个月内将重新分类470万美元以减少利息支出[196] - 2023年第二季度，公司公允价值对冲关系的总收益为32.5万美元[197] - 衍生资产总额为13,097千美元，净额为326千美元[198] 公允价值与账面价值 - 现金及银行存款的账面价值和公允价值均为344,925千美元[200] - 可出售证券的账面价值为103,663千美元，公允价值为103,663千美元[200] - 贷款应收净额为2,646,384千美元，公允价值为2,594,819千美元[200] - 无息存款为404,559千美元，NOW和货币市场存款为1,017,925千美元[200] 投资证券 - 公司持有的持有至到期投资证券主要为新迦南和斯坦福德的住房管理局债券，基于历史表现和信用评级，公司认为这些债券的损失风险极低[80] - 公司持有的可供出售证券包括美国政府支持的美国国债、抵押贷款支持证券和公司证券，这些证券的违约风险极低[81] - 截至2023年6月30日，公司持有的可供出售证券和持有至到期证券中，有35只证券的市值低于其摊余成本[87] - 公司持有的公司债券主要为联邦保险银行的次级债务，大多数在发行五年后可赎回，且违约风险较低[88] - 截至2023年6月30日，公司投资证券的未实现亏损总额为9553万美元，占摊余成本的7.74%[112] - 公司计划在未实现亏损恢复或证券到期前保留其投资证券[113]