公司概况 - 公司是银行控股公司，旗下Byline Bank是全美第五大小企业管理局（SBA）贷款发放机构，也是伊利诺伊州和威斯康星州最活跃的SBA贷款机构[217] 收入情况 - 2022年第二季度和上半年，公司合并净收入分别为2030万美元和4260万美元，较2021年同期分别减少820万美元和770万美元[219] - 2022年第二季度公司合并净收入为2030万美元，较2021年同期的2850万美元减少820万美元[252] - 2022年上半年公司合并净收入为4260万美元，较2021年同期的5030万美元减少770万美元[256] - 2022年第二季度和上半年，贷款和租赁损失拨备分别增加790万美元和850万美元，非利息收入分别减少680万美元和320万美元，净利息收入分别增加350万美元和550万美元[219] - 2022年和2021年第二季度，优先股股息分别为19.6万美元和19.5万美元，普通股股息分别为340万美元和230万美元[222] - 2022年和2021年上半年，优先股股息分别为19.6万美元和39.1万美元，普通股股息分别为680万美元和460万美元[222] - 2022年和2021年第二季度，普通股股东可获得的净收入分别为2030万美元（每股基本收益0.55美元，摊薄后每股收益0.54美元）和2830万美元（每股基本收益0.75美元，摊薄后每股收益0.73美元）[223] - 2022年和2021年上半年，普通股股东可获得的净收入分别为4240万美元（每股基本收益1.14美元，摊薄后每股收益1.12美元）和4990万美元（每股基本收益1.31美元，摊薄后每股收益1.29美元）[223] - 2022年第二季度普通股股东可获得净收入为2030万美元，摊薄后每股收益0.54美元，2021年同期分别为2830万美元和0.73美元[254] - 2022年上半年普通股股东可获得净收入为4240万美元，摊薄后每股收益1.12美元，2021年同期分别为4990万美元和1.29美元[258] - 2022年第二季度报告净收入为2028.3万美元，调整后净收入为2028.3万美元；2021年同期报告净收入为2849.2万美元，调整后净收入为2990.5万美元[381] - 2022年第二季度报告摊薄后每股收益为0.54美元，调整后摊薄后每股收益为0.54美元；2021年同期报告摊薄后每股收益为0.73美元，调整后摊薄后每股收益为0.77美元[381] - 2022年上半年报告净收入为4259.4万美元，调整后净收入为4259.4万美元；2021年同期报告净收入为5029万美元，调整后净收入为5214.2万美元[381] - 2022年上半年报告摊薄后每股收益为1.12美元，调整后摊薄后每股收益为1.12美元；2021年同期报告摊薄后每股收益为1.29美元，调整后摊薄后每股收益为1.34美元[381] 回报率情况 - 2022年和2021年第二季度，平均资产年回报率分别为1.17%和1.70%，平均股东权益回报率分别为10.42%和14.10%[224] - 2022年和2021年上半年，平均资产年回报率分别为1.26%和1.52%，平均股东权益回报率分别为10.65%和12.54%[224] - 2022年第二季度公司年化平均资产回报率为1.17%，2021年同期为1.70%[255] - 2022年上半年公司年化平均资产回报率为1.26%，2021年同期为1.52%[259] - 2022年6月30日止三个月，税前拨备前净收入为32015千美元，平均总资产为6975725千美元，税前拨备前平均资产回报率为1.84%[385] - 2022年6月30日止六个月，净利息收入（全额应税等价）为120836千美元，总平均生息资产为6414768千美元，净利息收益率（全额应税等价）为3.80%[385] - 2022年6月30日止六个月，调整后净收入为42594千美元，平均总资产为6841601千美元，调整后平均资产回报率为1.26%[385] 资产负债情况 - 截至2022年6月30日，公司合并总资产为71亿美元，总贷款和租赁未偿还额为52亿美元，总存款为54亿美元，总股东权益为7.652亿美元[225] - 截至2022年6月30日，公司总资产为71亿美元，较2021年12月31日的67亿美元增加6.5%[306] - 截至2022年6月30日，公司总负债为64亿美元，较2021年12月31日的59亿美元增加8.6%[307] - 可供出售证券从2021年12月31日的15亿美元降至2022年6月30日的13亿美元，减少12.5%[309] - 持有至到期证券在2022年6月30日和2021年12月31日均为390万美元[309] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，可供出售证券组合的摊销成本分别为1423801千美元和1466482千美元，公允价值分别为1273138千美元和1454542千美元；持有至到期证券组合的摊销成本分别为3880千美元和3885千美元，公允价值分别为3876千美元和3992千美元[310] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，与伦敦银行同业拆借利率挂钩的投资证券分别为4770万美元和5820万美元；截至2022年6月30日，州、市和政治分区的免税证券总额为5870万美元，较2021年12月31日减少290万美元[316] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司持有的联邦住房贷款银行和银行家银行股票分别为3000万美元和2200万美元，未发现减值迹象[318] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司贷款和租赁总额分别为52亿美元和45亿美元，增加6.309亿美元，增幅13.9%[320] - 截至2022年6月30日，公司发放的贷款和租赁为48亿美元，较2021年12月31日的41亿美元增加7.246亿美元，增幅17.7%[320] - 截至2022年6月30日，公司收购的减值贷款和非减值贷款及租赁为3.491亿美元，较2021年12月31日的4.428亿美元减少9370万美元，降幅21.2%[320] - 2022年上半年，薪资保护计划（PPP）贷款减少1.133亿美元[320] - 截至2022年6月30日，总贷款和租赁为51.68071亿美元，2021年12月31日为45.37128亿美元[321] - 2022年6月30日和2021年12月31日，房地产抵押的贷款分别占贷款和租赁组合的54.5% [323] - 2022年6月30日商业房地产贷款为19亿美元，占房地产贷款的67.4%和总贷款及租赁组合的36.8%；2021年12月31日为17亿美元，占比分别为67.4%和36.7% [323] - 2022年6月30日住宅房地产贷款为4.812亿美元，较2021年12月31日增加65.7万美元，增幅0.1% [325] - 2022年6月30日建设、土地开发及其他土地贷款为4.355亿美元，较2021年12月31日增加1.101亿美元，增幅33.8% [326] - 2022年6月30日商业和工业贷款为19亿美元，较2021年12月31日增加3.154亿美元，增幅19.9% [327] - 2022年6月30日PPP贷款为1040万美元，较2021年12月31日减少1.133亿美元 [327] - 2022年6月30日租赁融资应收款为4.424亿美元，较2021年12月31日增加8390万美元，增幅23.4% [328] - 2022年6月30日收购的受损商业房地产贷款降至6010万美元，较2021年12月31日减少1210万美元，降幅16.7% [323] - 2022年6月30日收购的受损住宅房地产贷款降至3990万美元，较2021年12月31日减少950万美元，降幅19.2% [325] - 截至2022年6月30日，贷款和租赁组合总额为51.68071亿美元，其中固定利率占比44.0%，浮动利率占比56.0%[329][331] - 截至2022年6月30日，贷款和租赁组合中有20亿美元设有利率下限，其中1.087亿美元处于利率下限或无下限[331] - 截至2022年6月30日，公司有10亿美元贷款与伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR）挂钩[331] - 2022年6月30日，总存款为54亿美元，较2021年12月31日的52亿美元增加2.333亿美元，增幅4.5%[345] - 2022年6月30日，非利息存款为22亿美元，占总存款的40.5%，较2021年12月31日增加225万美元，增幅1.0%[345] - 2022年第二季度，公司存款平均成本为0.16%，2021年同期为0.08%；2022年上半年，存款平均成本为0.12%，2021年同期为0.10%[346] - 2022年6月30日，公司有6750万美元经纪定期存款，2021年12月31日为零[346] - 2022年6月30日，公司贷款和租赁与存款比率为96.2%，2021年12月31日为89.3%[346] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，估计未保险存款总额为16亿美元[348] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）的可用借款额度分别为17亿美元和19亿美元[348] - 截至2022年6月30日，客户回购协议（Sweeps）从2021年12月31日的2970万美元增至5310万美元，增加2340万美元[350] - 截至2022年6月30日，公司股东权益为7.652亿美元，较2021年12月31日的8.364亿美元减少7120万美元，降幅8.5%[358] - 截至2022年6月30日，Byline Bank超过所有适用监管资本要求，被视为“资本充足”[362] - 截至2022年6月30日，公司总资本与风险加权资产比率为13.09%，Byline Bank为12.34%[363] - 截至2022年6月30日，公司一级资本与风险加权资产比率为10.95%，Byline Bank为11.34%[363] - 截至2022年6月30日，公司普通股一级资本（CET1）与风险加权资产比率为10.26%，Byline Bank为11.34%[363] - 截至2022年6月30日，公司一级资本与平均资产比率为10.34%，Byline Bank为10.68%[363] - 2022年6月有形普通股股东权益为60306.7万美元，2021年为63760.1万美元[383] - 2022年6月有形资产为696962.3万美元，2021年为637156.8万美元[383] - 2022年6月平均有形普通股股东权益为61758.4万美元，2021年为63014.6万美元[383] - 2022年6月平均有形资产为681265.7万美元，2021年为655058.6万美元[383] - 2022年6月可供普通股股东的有形净收入为2164.4万美元，2021年为2964.1万美元[383] - 2022年6月调整后可供普通股股东的有形净收入为2164.4万美元，2021年为3105.4万美元[383] - 2022年6月30日，有形普通股权益为603067千美元，有形资产为6969623千美元，有形普通股权益与有形资产的比率为8.65%[385] 资产会计处理 - 收购贷款和租赁按收购日公允价值入账，收购时不记录贷款和租赁损失准备金[234] - 贷款和租赁损失准备金用于维持贷款和租赁损失备抵处于适当水平，备抵水平根据多种因素评估确定[235] - 商誉代表收购时购买对价超过净资产公允价值的部分，每年11月30日进行年度减值测试，必要时进行临时评估[237] - 服务资产在通过贷款销售或购买贷款服务权时单独确认，其公允价值对基础假设变化敏感[237] - 核心存款无形资产主要考虑存款服务成本、损耗率和市场贴现率等变量，目前按约10年摊销[237] - 客户关系无形资产考虑管理资产、损耗率和费用结构等变量，目前按12年摊销[237] - 其他房地产拥有资产按公允价值减去估计销售成本入账，后续可能调整至较低账面价值[240] - 资产待售按账面价值或公允价值减去估计销售成本孰低入账，调整减少资产余额时计入收益[241] - 公司采用资产负债法核算所得税，需对递延所得税资产的可收回性进行