财务整体表现 - 2023财年第三季度，公司税前收入和附属公司收益权益较2022财年第三季度下降，原因是高性能化学品业务部门收益减少，部分被增强材料业务部门的强劲业绩抵消[102] - 2023财年第三季度净销售额和其他营业收入为9.68亿美元，2022年同期为11.49亿美元；2023年前九个月为29.66亿美元，2022年同期为32.09亿美元[102] - 2023财年第三季度毛利润为2.23亿美元，2022年同期为2.35亿美元；2023年前九个月为6.14亿美元，2022年同期为6.65亿美元[102] - 2023财年第三季度净销售额和其他营业收入减少1.81亿美元，前九个月减少2.43亿美元[116] - 2023财年第三季度和前九个月毛利润分别减少1200万美元和5100万美元[116] - 2023财年第三季度和前九个月归属于卡博特公司的净收入分别为8200万美元和2.11亿美元[123] 费用情况 - 2023财年第三季度运输和处理费用为3100万美元，2022年同期为4400万美元；2023年前九个月为1亿美元，2022年同期为1.24亿美元[103] - 2023财年第三季度利息费用为2400万美元，2022年同期为1500万美元；2023年前九个月为6900万美元，2022年同期为3800万美元[105] - 2023财年第三季度销售及管理费用增加700万美元，前九个月减少1200万美元[112] - 2023财年第三季度和前九个月研发及技术费用分别增加100万美元和200万美元[112] - 2023财年第三季度和前九个月利息和股息收入分别增加700万美元和1500万美元[120] - 2023财年第三季度和前九个月利息费用分别增加900万美元和3100万美元[120] - 2023财年第三季度和前九个月其他费用分别增加200万美元和400万美元[120] 业务部门收入 - 2023财年第三季度，增强材料业务部门美洲地区收入为2.6亿美元，亚太地区为2.34亿美元，欧洲、中东和非洲地区为1.3亿美元；高性能化学品业务部门美洲地区收入为9400万美元，亚太地区为1.19亿美元，欧洲、中东和非洲地区为9400万美元[106] - 2022财年第三季度，增强材料业务部门美洲地区收入为3.02亿美元，亚太地区为2.65亿美元，欧洲、中东和非洲地区为1.63亿美元；高性能化学品业务部门美洲地区收入为1.14亿美元，亚太地区为1.47亿美元，欧洲、中东和非洲地区为1.15亿美元[107] - 2023年前九个月，增强材料业务部门美洲地区收入为7.81亿美元，亚太地区为7.52亿美元，欧洲、中东和非洲地区为4.06亿美元；高性能化学品业务部门美洲地区收入为2.83亿美元，亚太地区为3.68亿美元，欧洲、中东和非洲地区为2.68亿美元[107] 业务部门概况 - 公司有两个可报告业务部门：增强材料和高性能化学品，原净化解决方案业务在2022财年第二季度剥离前是一个单独的报告部门[109] - 公司运营按三个地理区域组织：美洲、欧洲、中东和非洲以及亚太地区[109] 业务部门销售与利润 - 2023财年第三季度增强材料销售额为6.24亿美元，较2022年同期减少1.06亿美元；前九个月销售额为19.39亿美元，较2022年同期减少800万美元[126] - 2023财年第三季度增强材料息税前利润为1.32亿美元，较2022年同期增加1900万美元；前九个月息税前利润为3.48亿美元，较2022年同期增加4900万美元[126][131] - 2023财年第三季度高性能化学品销售额为3.07亿美元，较2022年同期减少6900万美元；前九个月销售额为9.19亿美元，较2022年同期减少1.26亿美元[127] - 2023财年第三季度高性能化学品息税前利润为3200万美元，较2022年同期减少3100万美元；前九个月息税前利润为8900万美元，较2022年同期减少9600万美元[127] 流动性与债务 - 2023财年前九个月公司流动性状况增加2.33亿美元，截至2023年6月30日，现金及现金等价物为2.2亿美元，循环信贷协议下借款额度为11亿美元[133] - 截至2023年6月30日，公司遵守信贷协议债务契约，综合净债务与综合息税折旧摊销前利润比率不超过3.50比1.00[133] 现金流量 - 2023财年前九个月经营活动提供现金4.57亿美元，2022年同期使用现金500万美元[136] - 2023财年前九个月融资活动消耗现金3.71亿美元，2022年同期提供现金1.29亿美元[138] - 2023财年前九个月投资活动消耗现金1.39亿美元，2022财年同期为3100万美元[140] - 2023财年前九个月投资活动包括1.66亿美元资本支出，部分被出售土地、业务及保险理赔收入抵消[140] - 2022财年前九个月投资活动包括1.21亿美元资本支出，还有出售业务净现金收入等[140] 税率与递延税 - 2023财年运营税率预计在27%至29%之间[122] - 截至2023年6月30日，公司美国递延税资产净额基本都需估值备抵[122] 未来预期 - 2023财年第四季度，预计息税前利润将因欧洲季节性销量下降和维护活动时间相关的固定成本增加而环比下降[131] - 2023财年资本支出预计约为2.5亿美元[140] - 2023财年计划资本支出主要用于运营设施相关项目及化工业务产能扩张[140] 前瞻性陈述 - 前瞻性陈述涉及2023财年第四季度各业务板块表现等多方面预期[43] - 前瞻性陈述受行业竞争、能源价格波动等多种因素影响[43] 风险与控制 - 截至2023年6月30日市场风险信息与2022年10 - K报告讨论内容无重大差异[43] - 截至2023年6月30日公司披露控制和程序有效[43] - 2023财年第二季度末公司财务报告内部控制无重大变化[43] - 截至2023年6月30日，公司在阿根廷约有3500万美元比索计价净资产，可能因政府推动的货币贬值而遭受外汇损失[133]