股权融资情况 - 2021年2月23日，公司完成融资，以每股6.50美元价格出售约380万股普通股，净收益2490万美元[266] - 2021年第二季度，公司通过ATM机制出售20万股普通股，平均每股10.56美元，净收益190万美元，截至2021年12月31日，ATM机制下还有约4780万美元额度可用[267] - 2021年第二季度，公司在“按市价发行销售协议”下出售了20万股普通股，净收益190万美元，发行成本30万美元，平均股价10.56美元/股[313] - 2021年第二季度，公司通过ATM机制出售20万股普通股，净收益190万美元，发行成本30万美元，平均股价10.56美元/股[350] - 截至2021年12月31日，ATM机制下约有4780万美元额度可用[350] - 2021年2月公司向EverFund发行约380万股普通股，净收益2490万美元；6月通过ATM机制出售20万股，净收益190万美元[423][424] 信贷协议修订 - 2021年12月11日，公司与西部联盟银行的信贷协议修订，信贷额度从700万美元提高到1000万美元，到期日延长至2023年11月12日，适用利率降低[268] - 2021年12月11日，公司与西部联盟银行修订融资协议，信贷额度从700万美元增至1000万美元，到期日延长至2023年11月12日[349] - 2021年12月11日修改信贷协议，将可用总本金从700万美元增加到1000万美元，利率降至每月浮动利率，截至2021年12月31日利率为4.75%，无未偿债务[393] 库存采购承诺 - 公司承诺在2022年1月1日至12月31日购买约1800万美元库存，在2023年1月1日至6月30日购买350万美元库存[269] - 截至2021年12月31日，公司未来采购义务的最低付款额为2321万美元，其中2022年为1971万美元，2023年为350万美元[426] 现金及等价物与资金状况 - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物约2820万美元，预计当前资金和净销售产生的现金至少能满足未来十二个月运营计划[270] - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物约为2820万美元，无未偿还借款，采购义务约为2320万美元，未来最低租赁义务约为550万美元[313] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物分别为2821.9万和1669.7万美元，贸易应收款净额分别为522.6万和269.4万美元，存货分别为1360.1万和1168.3万美元[334] - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物总额约为2820万美元，其中包括约20万美元的受限现金[348] - 截至2021年12月31日，公司在美国银行账户中有约2600万美元未保险现金存款[359] - 2021年和2020年12月31日，现金及现金等价物的公允价值分别为2820万美元和1670万美元[376] 净销售额情况 - 2021年和2020年净销售额分别为6744.9万美元和5925.7万美元，2021年较2020年增长14%，即820万美元[279][283] - 2017 - 2021年，公司总净销售额从2120万美元增长到6740万美元，复合年增长率为26%[280] - 2021年，公司消费者产品净销售额为5670.5万美元，较2020年增长20%；成分产品净销售额为740.7万美元，较2020年下降19%；分析参考标准和服务净销售额为333.7万美元，较2020年增长12%[282] - 2021年，公司TRU NIAGEN®电商销售额较2020年增加约730万美元，增幅21%，并于2021年6月开始在美国沃尔玛门店分销该产品[284] - 2021年净销售额为6.7449亿美元，2020年为5.9257亿美元，同比增长13.8%[337] - 2021年和2020年计入净销售额的向客户收取的运输和装卸费分别为33.6万美元和27.8万美元[356] - 2021年和2020年向关联方销售消费品的净销售额均为930万美元，2021年和2020年贸易应收款分别为210万美元和90万美元[407] 净亏损情况 - 2021年和2020年公司净亏损分别为2712.8万美元和1992.5万美元，每股亏损分别为0.40美元和0.33美元[279] - 2021年净亏损为2712.8万美元，2020年为1992.5万美元，亏损幅度扩大36.2%[337] - 2021年基本和摊薄后每股普通股亏损为0.40美元，2020年为0.33美元[337] - 2021年和2020年归属普通股股东的净亏损分别为2712.8万美元和1992.5万美元，基本和摊薄后每股亏损分别为0.40美元和0.33美元[381] 销售成本与毛利润情况 - 2021年总销售成本为2595.9万美元，占净销售额的38%，较2020年的2398.3万美元（占比40%）下降2%[285] - 2021年总毛利润为4149万美元，较2020年的3527.4万美元增长18%，整体毛利率提高200个基点[289][290] 各项费用情况 - 2021年销售和营销总费用为2835.2万美元，较2020年的2094.8万美元增长35%，主要因消费者产品业务营销投入增加750万美元[291] - 2021年研发总费用为383.2万美元，较2020年的341.5万美元增长12%[294] - 2021年一般及行政费用为3637.9万美元，较2020年的3076.5万美元增长18%，主要因法律支出从860万美元增至1640万美元[295] - 2021年和2020年利息净支出分别约为5.5万美元和7.1万美元[296] - 2021年和2020年折旧费用均约为90万美元，无形资产摊销费用均约为20万美元，使用权资产摊销费用分别约为50万美元和40万美元[297][298] - 2021年和2020年12月31日止年度的广告费用分别约为1250万美元和740万美元[368] - 2021年和2020年的摊销费用分别约为22.5万美元和24.3万美元[383] - 2021年和2020年债务发行成本分别约为11万美元和4.9万美元，截至2021年12月31日未摊销余额约为5.9万美元[396] - 2021年和2020年从递延收入确认的收入分别为9.5万美元和43.2万美元，递延收入余额分别为434.6万美元和444.1万美元[398] - 2021年和2020年股份支付费用分别为619.5万美元和693.6万美元，预计未归属期权和受限股票单位未来分别确认约940万美元和90万美元费用[422] - 公司需按许可产品销售额的1% - 5%支付特许权使用费，2021年和2020年的特许权总费用分别约为180万美元和190万美元[427] 现金流量情况 - 2021年和2020年经营活动净现金使用量分别约为2420万美元和1060万美元，主要因净亏损增加720万美元及营运资金变化[301] - 2021年和2020年投资活动净现金使用量分别约为40万美元和20万美元，主要因2021年租赁改良和设备采购增加[303] - 2021年和2020年融资活动净现金流入分别约为3610万美元和870万美元，主要因普通股发行收入增加2180万美元及员工股票期权行权收入增加540万美元[304] - 2021年经营活动净现金使用量为2416.3万美元，2020年为1060万美元，使用量增加128%[344] - 2021年投资活动净现金使用量为40.9万美元，2020年为16.5万美元，使用量增加147.9%[344] - 2021年融资活动净现金提供量为3609.4万美元，2020年为865万美元，提供量增加317.3%[344] 资产负债与股东权益情况 - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为5784万美元和3835.8万美元，总负债分别为2611.3万和2193.4万美元，股东权益分别为3172.7万和1642.4万美元[334] 普通股发行与流通情况 - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司已发行和流通的普通股分别为68126股和61881股，每股面值0.001美元[334] - 2021年和2020年基本和摊薄后加权平均流通在外普通股分别为6718.5万股和6106.7万股[381] 会计准则采用 - 公司自2018财年起采用《会计准则更新（ASU）第2014 - 09号——与客户的合同收入（主题606）》[318] 销售确认条件 - 公司在履行履约义务时确认销售和相关销售成本，同时需满足存在安排、有固定价格和可合理保证收款等条件[319] 租赁相关情况 - 2022 - 2026年及以后，公司运营租赁付款分别为69.4万、94.9万、115.9万、114.1万、90.6万和67.7万美元，总计552.6万美元；融资租赁付款总计2万美元；采购义务总计2321万美元；各项总计2875.6万美元[321] - 公司为位于加利福尼亚州洛杉矶的办公场地租赁协议提供了金额为20万美元的信用证[357] - 2021年第二季度修改洛杉矶现有租赁协议，相关租赁负债和使用权资产公允价值增加约220万美元；第四季度签订图斯汀新租赁协议，相关租赁负债和使用权资产公允价值增加约140万美元[387][388] - 截至2021年和2020年12月31日，公司使用权资产分别为440万美元和120万美元，相应的经营租赁负债分别为470万美元和160万美元[389] - 2021年和2020年经营租赁总费用分别为106.9万美元和93.6万美元，截至2021年12月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为5.2年，加权平均折现率为5.9%[391] 所得税情况 - 2021年和2020年有效税率均为0%，2021年公司将估值备抵增加约810万美元至4330万美元[399][401] - 截至2021年12月31日，公司联邦和州所得税净经营亏损结转额分别约为1.381亿美元和1.066亿美元，部分将于2023年和2022年到期[402] 股权奖励计划情况 - 2017年股权奖励计划规定发行股份总数不超过1538.4万股（含新发行、未分配、返还股份及激励奖励股份），截至2021年12月31日约有500万股可发行[408] 股票期权情况 - 2021年和2020年授予的非市场或绩效型股票期权加权平均预期期限均为5.8年，波动率分别为75%和67%，无风险利率均为1%，股息收益率均为0%[410] - 截至2021年12月31日，服务期型股票期权未行使数量为949.5万份，行使价格加权平均为4.65美元，内在价值总计245.2万美元[413] - 截至2021年12月31日，绩效型股票期权未行使且可行使数量为4.1万份，行使价格加权平均为4.34美元[415] - 截至2021年12月31日，市场型股票期权未行使且可行使数量为100万份，行使价格加权平均为4.24美元[418] 受限股票情况 - 截至2021年12月31日，受限股票单位未归属数量为11.5万份，加权平均公允价值为10.21美元[419] - 截至2021年12月31日，受限股票奖励未归属数量为18.3万份，加权平均公允价值为3.25美元[421] 未来摊销费用预计 - 2022 - 2026年及以后的预计摊销费用分别为18.6万美元、15.8万美元、15.4万美元、15.1万美元、15.1万美元和5.7万美元，总计85.7万美元[385] 租赁改良和设备情况 - 2021年和2020年12月31日租赁改良和设备净值分别为300.3万美元和320.6万美元，折旧费用分别约为89万美元和87.1万美元[386] 法律诉讼情况 - 法院部分批准双方简易判决动议，驳回部分动议，ChromaDex在Elysium部分反诉获支持，Elysium在ChromaDex部分索赔获支持，涉及11万美元避免成本[431] - ChromaDex在加州诉讼中索赔Elysium违约、被告盗用商业秘密等损失，Elysium索赔ChromaDex违约、欺诈诱导等损失[432][433] - 2021年9月21 - 27日陪审团审判，裁定Elysium因未支付约300万美元货款违约，Mark Morris需 disgorge约1.73万美元，ChromaDex因未退款62.5万美元及欺诈诱导许可协议赔偿25万美元和102.5万美元惩罚性赔偿[437] - 2017年9月27日，Elysium在纽约南区法院起诉ChromaDex公民请愿书虚假误导，10月26日ChromaD