贷款利率结构 - 截至2023年3月31日，约42.8%的贷款为固定利率，其余为浮动利率，其中约26.3%与最优惠利率挂钩，约27.2%与其他基准挂钩，基于伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）的贷款占总贷款组合的约3.7%[247] 净利息利差变化 - 2023年第一季度净利息利差为2.78%，2022年同期为2.28%[163] - 2023年3月31日止季度，银行板块净利息收入为4.25844亿美元，净息差为2.78%[188] 信用损失费用变化 - 2023年第一季度贷款信用损失费用为12,675美元，2022年为4,464美元；表外信贷风险敞口信用损失费用（收益）为 - 3,675美元，2022年为 - 4,464美元；持有至到期证券信用损失费用为104美元，2022年无此项费用；总信用损失费用为9,104美元，2022年无此项费用[166] - 2023年3月31日，银行业务信贷损失费用9102万美元，2022年同期为 - 1万美元[205] 净利润及相关指标变化 - 2023年第一季度净利润为177,653美元，2022年为99,102美元；归属于普通股股东的净利润为175,984美元，2022年为97,433美元；分配给普通股的收益为56,006美元，2022年为48,051美元；未分配给普通股的收益为118,171美元，2022年为48,533美元[175] - 2023年3月31日止三个月，归属于普通股股东的净利润为1.76亿美元，摊薄后每股收益2.70美元，2022年同期分别为9740万美元和1.50美元[221] - 2023年3月31日止三个月，归属于普通股股东的净利润增加7860万美元，增幅80.6%，主要因净利息收入增加1.507亿美元和非利息收入增加390万美元，部分被非利息费用增加4640万美元、所得税费用增加2060万美元和信贷损失费用增加910万美元所抵消[222] 每股收益加权平均股数变化 - 2023年第一季度基本每股收益加权平均股数为64,373,563股，2022年为64,051,202股；摊薄每股收益加权平均股数为64,632,076股，2022年为64,460,907股[175] 递延税项资产净额变化 - 截至2023年3月31日，递延税项资产净额为3.214亿美元，2022年12月31日为3.744亿美元[178] 所得税税率情况 - 美国法定联邦所得税税率为21%，可比期间实际所得税税率与之不同，主要受证券、贷款和人寿保险政策的免税收入以及与股票薪酬相关的所得税影响[179] 养老金计划缴款情况 - 2023年第一季度未向合格的设定受益养老金计划缴款，预计2023年剩余时间也不会缴款[177] 股票单位数量及公允价值变化 - 2023年1月1日递延股票单位数量为45,661个，加权平均授予公允价值为87.15美元；3月31日数量不变，加权平均授予公允价值仍为87.15美元[171] - 2023年1月1日非归属受限股票单位数量为465,319个，加权平均授予公允价值为105.36美元；3月31日数量为465,279个，加权平均授予公允价值为105.53美元[171] - 截至2023年3月31日，非归属股票单位为3,307美元，绩效股票单位为1,435美元，总计4,742美元；2022年分别为2,358美元、 - 246美元、2,112美元[197] 可供出售证券余额及收益变化 - 2023年1月1日可供出售证券余额为-13.13791亿美元，3月31日为-11.08322亿美元[182] - 2023年第一季度可供出售证券其他综合收益（损失）净额为2.05469亿美元[182] - 2022年1月1日可供出售证券余额为3.80209亿美元，3月31日为-3.39484亿美元[182] - 2022年第一季度可供出售证券其他综合收益（损失）净额为-7.19693亿美元[182] 银行板块生息资产与计息负债情况 - 2023年3月31日止季度，银行板块生息资产平均余额为47.903539亿美元，利息收入为5.61219亿美元，收益率为4.57%[188] - 2023年3月31日止季度，银行板块计息负债平均余额为30.605628亿美元，利息支出为1.35375亿美元，平均付息率为1.79%[188] 金融资产与负债情况 - 2023年3月31日，金融资产中衍生品总计1.10392亿美元，转售协议8465万美元，总计1.95042亿美元[191] - 2023年3月31日，金融负债中衍生品总计4488.2万美元，回购协议42.37444亿美元，总计42.82326亿美元[191] - 截至2022年12月31日，金融资产确认总额为206,144美元，金融负债确认总额为4,734,470美元[192] 回购协议借款变化 - 截至2023年3月31日，回购协议总借款为4,237,444美元；截至2022年12月31日，回购协议总借款为4,660,641美元[194] 股票发行与期权行权情况 - 2023年第一季度，从可用授权股份发行新股49,887股，从库存股发行股份500股；2022年从库存股发行股份115,430股[195] - 2023年第一季度，股票期权行权收益为1,500美元；2022年为5,739美元[195] 所得税收益与费用变化 - 2023年第一季度，所得税收益为1,068美元；2022年为708美元[197] - 2023年第一季度，当期所得税费用为34,995美元，递延所得税费用为 - 1,809美元，所得税费用为33,186美元，有效税率为15.7%；2022年分别为13,059美元、 - 432美元、12,627美元、11.3%[201] 计划资产相关费用变化 - 2023年第一季度，计划资产预期净回报为 - 2,740美元，利息成本为1,746美元，净摊销和递延为870美元，净定期费用为 - 124美元；2022年分别为 - 3,491美元、1,004美元、741美元、 - 1,746美元[200] 其他综合收益变化 - 2023年第一季度，其他综合收益（损失）税前金额为260,958美元，税后净额为206,156美元；2022年分别为 - 910,263美元、 - 719,108美元[203] 银行业务各项收入与费用变化 - 2023年3月31日，银行业务净利息收入4.01318亿美元，2022年同期为2.50119亿美元[205] - 2023年3月31日，银行业务非利息收入6364.3万美元，2022年同期为5870.6万美元[205] - 2023年3月31日，银行业务非利息费用2.49867亿美元，2022年同期为2.06538亿美元[205] 利率指标变化 - 2023年3月联邦基金目标利率上限为4.69%，2022年为0.29%[224] - 2023年3月有效联邦基金利率为4.51%，2022年为0.12%[224] - 2023年3月对美联储储备余额的利息为4.59%，2022年为0.19%[224] - 2023年3月优惠利率为7.69%，2022年为3.29%[224] 费用增加情况 - 2023年第一季度技术、家具和设备费用增加330万美元，增幅11.4%，主要因云服务、服务合同和软件摊销费用增加[226] - 2023年第一季度存款保险费用为620万美元，较2022年同期增加260万美元，增幅71.9%，主要因评估率提高[227] 证券公允价值变化 - 2023年3月31日，可供出售证券中美国国债公允价值为5128096美元，较2022年12月31日的5051587美元有所增加[229] - 2023年3月31日，交易账户证券中美国国债公允价值为26076美元，较2022年12月31日的25879美元略有增加[229] - 2023年3月31日，利率互换、上限和下限衍生资产公允价值为77060美元，较2022年12月31日的86793美元有所减少[229] - 2023年3月31日，商品互换和期权衍生资产公允价值为78623美元，较2022年12月31日的106685美元有所减少[229] - 2023年3月31日，利率互换、上限和下限衍生负债公允价值为78186美元，较2022年12月31日的95533美元有所减少[229] - 2023年3月31日，商品互换和期权衍生负债公允价值为77475美元，较2022年12月31日的105392美元有所减少[229] 会计准则生效情况 - ASU 2022 - 02于2023年1月1日对公司生效，消除了不良债务重组会计指引并增强披露要求[234] - ASU 2023 - 01将于2024年1月1日对公司生效，允许提前采用，预计对财务报表无重大影响[235]