公司基本信息 - 公司按美国公认会计原则编制和报告中期财务报表，以千加元为报告货币[137] - 公司是全球领先的多元化大麻和大麻素消费产品公司，业务遍布全球[150] 行业法规动态 - 2018年10月17日，加拿大《大麻法案》生效，2019年10月17日，娱乐用大麻产品第二阶段合法化[151] 公司业务模式 - 公司提供多种娱乐用大麻产品，主要通过“企业对企业”批发模式销售，也有“企业对消费者”零售模式[151] 公司业务部门 - 公司的Spectrum Therapeutics医疗部门是医用大麻全球领导者，向加拿大及其他国家的医疗客户分销产品[152] 公司收购与剥离计划 - 2022财年第一季度，公司完成对Supreme Cannabis和Ace Valley的收购[151] - 公司计划在触发事件发生或放弃时收购Acreage约70%已发行和流通股份，并有权收购另外约30%股份[154] - 公司有权在触发事件发生或放弃时收购Wana 100%的已发行会员权益，为此支付了3.681亿加元（2.975亿美元）的前期现金付款[155][167][168] - 2022年1月31日，公司完成对C3的剥离，收到1.283亿加元（8870万欧元）现金付款，还有可能获得最高4260万欧元的盈利付款[164][166] 前瞻性陈述相关 - 本季度报告包含前瞻性陈述，存在已知和未知风险及不确定性[138] - 前瞻性陈述基于管理层对历史趋势、当前状况和未来发展的看法等假设[145] - 多种因素可能导致实际结果与前瞻性陈述存在重大差异[146] 管理层讨论与分析结构 - 管理层讨论与分析分为业务概述、运营结果、财务流动性和资本资源三部分[134][135][136] 公司现金及投资情况 - 截至2021年12月31日，公司手头现金及现金等价物和短期投资分别为6.151亿加元和8.079亿加元[163] - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物为6.151亿美元，短期投资为8.079亿美元 [279] 2022财年第三季度财务关键指标变化（加元口径） - 2022财年第三季度净收入为1.40972亿加元，较2020年12月31日结束的三个月减少1156万加元，降幅8%[171] - 2022财年第三季度毛利率为7%，较2020年12月31日结束的三个月下降900个基点[171] - 2022财年第三季度净亏损为1.15496亿加元，较2020年12月31日结束的三个月减少7.13755亿加元，降幅86%[171] - 2022财年第三季度归属于公司的净亏损为1.08925亿加元，较2020年12月31日结束的三个月减少7.95455亿加元，降幅88%[171] - 2022财年第三季度基本和摊薄后每股亏损为0.28加元，较2020年12月31日结束的三个月减少2.15加元，降幅88%[171] 2022财年第三季度财务关键指标变化（美元口径） - 2022财年第三季度净收入为1.41亿美元，较2021财年第三季度的1.525亿美元下降8%[175] - 2022财年第三季度商品销售成本为1.309亿美元，较2021财年第三季度的1.279亿美元增长2%[185] - 2022财年第三季度毛利润为1010万美元，占净收入的7%，较2021财年第三季度的2460万美元和16%大幅下降[185] - 2022财年第三季度总运营费用为1.60051亿美元，较2021财年第三季度的5.78198亿美元减少4.18147亿美元，降幅72%[195] - 2022财年第三季度销售、一般和行政费用为1.168亿美元，2021财年第三季度为1.441亿美元[196] - 2022财年第三季度研发费用为650万美元，较2021财年第三季度的1400万美元减少750万美元，降幅53%[195][199] - 2022财年第三季度资产减值和重组成本为3640万美元，较2021财年第三季度的4.00422亿美元减少3.63983亿美元，降幅91%[195][206] - 2022财年第三季度股权法投资损失为0，较2021财年第三季度的70万美元减少70万美元，降幅100%[212][213] - 2022财年第三季度其他收入（支出）净额为3430万美元，2021财年第三季度为支出2.906亿美元，同比变化3.248亿美元，变化率112%[212][214] - 2022财年第三季度所得税回收为18.3万美元，较2021财年第三季度的1560万美元减少1541.7万美元，降幅99%[212] - 2022财年第三季度销售和营销费用为6440万美元，较2021财年第三季度的5370万美元增加1070万美元，增幅20%[195][198] - 2022财年第三季度基于股份的薪酬费用为580万美元，较2021财年第三季度的1830万美元减少1250万美元，降幅68%[195][203] - 2022财年第三季度收购相关成本为160万美元，较2021财年第三季度的310万美元减少150万美元，降幅48%[195][201] - 2022财年第三季度其他金融资产非现金公允价值变动3.5亿美元，从2021财年第三季度的收入2.814亿美元变为费用6870万美元[216] - 2022财年第三季度利息费用增加2540万美元，从2021财年第三季度的100万美元增至2640万美元[216] - 2022财年第三季度所得税回收为20万美元，而2021财年第三季度为1560万美元[217] - 2022财年第三季度净亏损为1.155亿美元，相比2021财年第三季度的8.293亿美元有所减少[220] - 2022财年第三季度调整后EBITDA亏损为6740万美元，与2021财年第三季度的6840万美元基本一致[225] 2022财年第三季度各业务线净收入变化 - 全球大麻业务净收入为8300万美元，较2021财年第三季度的1.038亿美元下降20%[176] - 加拿大娱乐大麻净收入为4780万美元，较2021财年第三季度的6340万美元下降25%[177] - 加拿大医疗大麻净收入为1290万美元，较2021财年第三季度减少100万美元[178] - 国际及其他大麻业务收入为2230万美元，较2021财年第三季度的2650万美元下降16%[181] - 其他消费品业务收入为5800万美元，较2021财年第三季度的4870万美元增长19%[182] 2022财年第三季度各业务线毛利润变化 - 全球大麻业务板块2022财年第三季度毛利润为 - 1120万美元，占净收入的 - 14%，较2021财年第三季度的740万美元和7%下降[191] - 其他消费品业务板块2022财年第三季度毛利润为2130万美元，占净收入的37%，与2021财年第三季度的1720万美元和35%相对稳定[193] 截至2021年12月31日九个月财务关键指标变化 - 截至2021年12月31日的九个月，净收入为2.58128亿美元，相比2020年的亏损10.54125亿美元大幅增长124%[226] - 截至2021年12月31日的九个月，净收入归因于公司的部分为2.72435亿美元，相比2020年的亏损10.44942亿美元增长126%[226] - 截至2021年12月31日的九个月，基本每股收益为0.70美元，相比2020年的亏损2.83美元增长125%[226] - 截至2021年12月31日的九个月，摊薄每股收益为0.43美元，相比2020年的亏损2.83美元增长115%[226] - 截至2021年12月31日的九个月，净收入为4.08555亿美元，相比2020年的3.9821亿美元增长3%[226][228] 2021年前9个月各业务线净收入变化 - 2021年前9个月净收入为4.086亿美元，较2020年同期的3.982亿美元增长3%，主要得益于其他消费品业务增长14%，部分被全球大麻业务下降2%所抵消[230][231] - 全球大麻业务2021年前9个月净收入为2.712亿美元，低于2020年同期的2.774亿美元[232] - 加拿大娱乐大麻业务2021年前9个月净收入为1.664亿美元，略低于2020年同期的1.685亿美元，其中B2B渠道收入从1.203亿美元降至1.179亿美元，B2C渠道收入基本持平[233] - 加拿大医疗大麻业务2021年前9个月净收入为3950万美元，较2020年同期下降5%[234] - 国际及其他大麻业务2021年前9个月收入为6540万美元，低于2020年同期的6710万美元，其中C3贡献收入下降1360万美元，其他大麻收入增加1180万美元[236] - 其他消费品业务2021年前9个月收入为1.373亿美元，高于2020年同期的1.208亿美元，其中BioSteel收入增长1620万美元，增幅达109%[230][237] 2021年前9个月各业务线毛利润变化 - 2021年前9个月商品销售成本为4.424亿美元，较2020年同期的3.411亿美元增长30%，毛利润为 - 3380万美元，利润率为 - 8%，而2020年同期毛利润为5720万美元，利润率为14%[238] - 全球大麻业务2021年前9个月毛利润为 - 8040万美元，利润率为 - 30%，低于2020年同期的1260万美元和5%[242][243] - 其他消费品业务2021年前9个月毛利润为4660万美元，利润率为34%，略低于2020年同期的4460万美元和37%[242][245] 2021年前9个月运营费用变化 - 2021年前9个月总运营费用为5.19219亿加元，较2020年的10.67414亿加元减少5.48195亿加元，降幅51%[247] - 2021年前9个月销售、一般和行政费用为3.552亿加元，2020年同期为4.267亿加元，减少0.71558亿加元，降幅17%[247][248] - 2021年前9个月一般和行政费用为0.966亿加元，2020年同期为1.865亿加元，减少0.89864亿加元，降幅48%[247][249] - 2021年前9个月销售和营销费用为1.795亿加元，2020年同期为1.348亿加元，增加0.4464亿加元，增幅33%[247][250] - 2021年前9个月研发费用为0.236亿加元，2020年同期为0.418亿加元，减少0.18166亿加元，降幅43%[247][251] - 2021年前9个月收购相关成本为0.098亿加元，2020年同期为0.08亿加元，增加0.001827亿加元，增幅23%[247][253] - 2021年前9个月折旧和摊销费用为0.457亿加元，2020年同期为0.556亿加元，减少0.09995亿加元，降幅18%[247][254] - 2021年前9个月股份支付费用为0.315亿加元，2020年同期为0.668亿加元，减少0.35295亿加元，降幅53%[247][255] - 2021年前9个月金融资产预期信用损失及相关费用为1.085亿加元，2020年同期为0，增加1.085亿加元[257] - 2021年前9个月资产减值和重组成本为1.282亿加元，2020年同期为4.596亿加元，减少3.31381亿加元，降幅72%[247][259] 2021年1 - 9月其他财务指标变化 - 2021年1 - 9月与CBI持有的B系列认股权证相关的认股权证衍生负债公允价值减少5.781亿美元，主要因公司股价从2021年4月1日至12月31日下跌约73% [269] - 2021年1 - 9月与票据非现金公允价值变动相关的非现金收入增加1.891亿美元，主要因公司股价从2020年4月1日至2021年12月31日下跌73% [269] - 2021年1 - 9月其他金融资产非现金公允价值变动为6.492亿美元，主要因TerrAscend股价从2021年4月1日至12月31日下跌约39% [269] - 2021年1 - 9月利息费用增加7390万美元，主要因2021财年第四季度进行了7.5亿美元的债务融资 [269] - 2021年1 - 9月净收入为2.581亿美元，而2020年同期净亏损11亿美元，主要因其他收入（费用）净额同比增加等 [274] - 2021年1 - 9月调整后EBITDA亏损为2.937亿美元，2020年同期亏损为2.463亿美元，主要因毛利率同比下降 [277] 2021年1 -