拨备计算方法变更 - 2023年1月1日起，公司采用当前预期信用损失方法计算拨备，此前采用已发生损失方法[47] - 自2023年1月1日起，拨备计算基于当前预期信用损失方法，此前基于已发生损失方法[64][85] - 公司于2023年1月1日采用新的信用损失标准，对留存收益进行一次性累计调整150万美元，税后为110万美元[96] - 采用ASU 2016 - 13对贷款信用损失准备金初始影响为40万美元，其中商业贷款增加20万美元，消费者贷款增加20万美元，未使用承诺准备金增加110万美元[97] 第一季度财务指标对比（2023年 vs 2022年） - 2023年第一季度贷款利息及股息收入为2.623亿美元，2022年同期为1.7458亿美元[48] - 2023年第一季度利息支出为6283万美元，2022年同期为781万美元[48] - 2023年第一季度净利息收入为1.9947亿美元，2022年同期为1.6677亿美元[48] - 2023年第一季度非利息收入为5423万美元，2022年同期为5663万美元[48] - 2023年第一季度非利息支出为1.5836亿美元，2022年同期为1.4668亿美元[48] - 2023年第一季度税前收入为9257万美元，2022年同期为8817万美元[48] - 2023年第一季度所得税费用为1987万美元，2022年同期为1950万美元[48] - 2023年第一季度净利润为7270万美元，2022年同期为6867万美元[48] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股收益为1.54美元，2022年同期为1.46美元[48] - 2023年3月三个月净收入为7270千美元，2022年同期为6867千美元[60] - 2023年可供出售证券净未实现收益为7825千美元，2022年为净未实现损失42115千美元[60] - 2023年其他综合收益为5784千美元，2022年为其他综合损失31075千美元[60] - 2023年综合收益为13054千美元，2022年为综合损失24208千美元[60] - 2023年第一季度净收入为7,270千美元，2022年同期为6,867千美元[88][90] - 2023年第一季度其他综合收益为5,784千美元，2022年同期其他综合损失为31,075千美元[88] - 2023年第一季度经营活动提供的净现金为10,686千美元，2022年同期为5,984千美元[90] - 2023年第一季度投资活动使用的净现金为29,923千美元，2022年同期为44,977千美元[90] - 2023年第一季度融资活动使用的净现金为1,991千美元，2022年同期提供的净现金为77,495千美元[90] - 2023年第一季度现金及现金等价物减少21,228千美元，2022年同期增加38,502千美元[90] - 2023年第一季度支付利息5,647千美元，2022年同期为764千美元；支付所得税4,305千美元，2022年同期为115千美元[92] - 2023年宣布但未支付的股息为1,460千美元，2022年为1,449千美元[92] - 2023年3月31日止三个月基本每股收益计算中，加权平均流通股数为4721股；2022年同期为4689股[75] 股权相关信息 - 2023年5月1日，公司面值0.01美元的普通股流通股数量为4,710,408股[51] - 截至2023年3月31日，已发行普通股数量为5,310,076股，与2022年12月31日持平[57] 资产负债相关数据变化（截至2023年3月31日 vs 2022年12月31日） - 截至2023年3月31日，公司总资产为2,654,183千美元，较2022年12月31日的2,645,553千美元略有增加[57] - 截至2023年3月31日，公司总负债为2,476,842千美元，较2022年12月31日的2,479,165千美元略有减少[57] - 截至2023年3月31日，公司股东权益为177,341千美元，较2022年12月31日的166,388千美元有所增加[57] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物为34,641千美元，较2022年12月31日的55,869千美元减少[57] - 截至2023年3月31日，可供出售证券的估计公允价值为626,055千美元，较2022年12月31日的632,589千美元减少[57] - 截至2023年3月31日，贷款净额为1,853,626千美元，较2022年12月31日的1,809,789千美元增加[57] - 截至2023年3月31日，存款总额为2,332,429千美元，较2022年12月31日的2,327,227千美元略有增加[57] - 截至2023年3月31日，FHLBNY隔夜预付款为90,070千美元，较2022年12月31日的95,810千美元减少[57] 税法相关 - 2017年12月22日颁布的税法将美国联邦企业所得税税率从35%降至21%[82] 银行业外部环境及风险 - 2023年3月12日，美国财政部、美联储和联邦存款保险公司联合宣布银行定期融资计划（BTFP），公司截至未使用该计划[74] - 市场状况和外部因素可能影响银行业存款竞争，利率上升增加了流动性竞争和成本[74] - 意外的存款余额下降可能影响公司依靠有机存款为运营提供资金的能力，或需依赖二级流动性来源[74] 总权益变化情况 - 2022年1月1日总权益为211,455千美元，2022年3月31日为185,510千美元，2023年1月1日调整后为165,312千美元，2023年3月31日为177,341千美元[88] 会计准则相关 - 2023年1月1日起，公司前瞻性采用ASU 2022 - 02标准[98] - ASU 2022 - 06将Topic 848的日落日期从2022年12月31日推迟至2024年12月31日，采用修订后规定对公司合并财务报表无重大影响[99] - 无待采用的会计准则[100] 证券及贷款相关收益与损失 - 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，证券出售和赎回无产生损益的收益[106] - 截至2023年3月31日，公司企业债券和票据投资组合未计提信用损失准备[108] 贷款信用损失准备金情况 - 2023年3月31日止三个月，贷款信用损失准备金期末余额为2007.5万美元[111] - 2022年3月31日止三个月，贷款损失准备金期末余额为1992.8万美元[112] - 截至2022年12月31日，贷款损失准备金期末余额为1965.9万美元[115] - 2023年第一季度，贷款信用损失拨备为31.1万美元，未使用承诺的信用损失拨备为 - 3.4万美元，总信用损失拨备为27.7万美元[138] - 截至2023年3月31日，未使用承诺的信用损失准备期末余额为104.8万美元[138] - 截至2023年3月31日，单独分析的贷款中，商业和农业贷款摊销成本为573万美元，相关拨备为168万美元；商业其他抵押贷款摊销成本为4413万美元，相关拨备为36万美元[133][138][143] - 2023年第一季度，与表外风险敞口相关的额外信贷拨备为3.4万美元[134] - 截至2023年3月31日，未使用承诺的信用损失备抵为100万美元[224] 贷款相关数据 - 截至2023年3月31日，贷款期末余额为187370.1万美元[116] - 截至2023年3月31日，按ASU 2022 - 02修改的商业抵押贷款摊销成本基础为277美元，占贷款类别0.03%[117] - 截至2023年3月31日，单独分析贷款的摊销成本基础达680万美元，其中600万美元为抵押依赖贷款[118] - 截至2023年3月31日，无相关拨备记录的贷款未偿还本金余额总计7548美元，有相关拨备记录的贷款未偿还本金余额总计7522美元，拨备总计1147美元[120] - 截至2023年3月31日，三个月内摊销成本基础总计6836美元，利息收入为18美元；2022年同期摊销成本基础总计10356美元，利息收入为47美元[120] - 截至2023年3月31日，有信贷拨备的贷款总计6802美元，无信贷损失的非应计贷款总计7731美元，2022年12月31日为8178美元；逾期90天以上仍应计贷款2023年3月31日为6美元，2022年12月31日为1美元[121] - 2023年3月31日贷款应计利息收入为630万美元，2022年12月31日为650万美元[133] - 截至2023年3月31日，各类贷款逾期情况：商业和工业逾期91000美元，农业无逾期，建筑逾期2284000美元等，总计逾期6569000美元，未逾期贷款1867132000美元，贷款总额1873701000美元[147] - 截至2023年3月31日，按贷款类别和年份划分的贷款风险类别及期间冲销情况：未评级贷款579545000美元，合格贷款1205027000美元等，总计1835996000美元[152] - 2023年3月31日，住宅抵押贷款执行贷款284908000美元，非执行贷款1036000美元，总计285944000美元[152] - 2022年12月31日，住宅抵押贷款执行贷款285459000美元，非执行贷款986000美元，总计286445000美元[152] - 截至2022年12月31日，商业及工业贷款逾期30 - 59天的金额为74千美元，逾期60 - 89天的金额为3千美元，逾期90天或以上的金额为1千美元，未逾期贷款金额为251,966千美元，总计252,044千美元[171] - 截至2022年12月31日，商业抵押贷款（其他）逾期30 - 59天的金额为1,058千美元，逾期90天或以上的金额为486千美元，未逾期贷款金额为887,126千美元，总计888,670千美元[171] - 截至2022年12月31日，住宅抵押贷款逾期30 - 59天的金额为1,360千美元，逾期60 - 89天的金额为709千美元，逾期90天或以上的金额为294千美元，未逾期贷款金额为283,309千美元，总计285,672千美元[171] - 截至2022年12月31日，消费贷款（间接）逾期30 - 59天的金额为1,397千美元，逾期60 - 89天的金额为193千美元，逾期90天或以上的金额为250千美元，未逾期贷款金额为200,284千美元，总计202,124千美元[171] - 截至2022年12月31日，所有贷款逾期30 - 59天的金额为4,084千美元，逾期60 - 89天的金额为1,045千美元，逾期90天或以上的金额为1,474千美元，未逾期贷款金额为1,822,845千美元，总计1,829,448千美元[171] - 商业与工业贷款2023年总额为7850千美元，2022年为44039千美元[175] - 农业贷款2022年总额为333千美元[175] - 建筑贷款2023年总额为8311千美元，2022年为2995千美元[175] - 商业抵押贷款2023年总额为32006千美元，2022年为218664千美元[175] - 住宅抵押贷款2023年总额为5594千美元，2022年为52683千美元[175] - 房屋净值信贷额度和贷款2023年总额为3945千美元，2022年为19073千美元[175] - 间接消费贷款2023年总额为26012千美元，2022年为123779千美元[175] - 直接消费贷款2023年总额为1121千美元，2022年为3956千美元[176] - 总贷款2023年为84839千美元，2022年为465206千美元[176] - 总坏账冲销2023年为0千美元，2022年为43千美元[176] 可供出售证券相关数据 - 截至2023年3月31日，美国国债摊销成本61619美元，未实现损失5291美元，估计公允价值56328美元；住宅抵押支持证券摊销成本508906