财务报表位置信息 - 合并资产负债表在第7页[6] - 合并损益表在第8页[6] - 合并综合收益/(损失)表在第9页[6] - 合并股东权益表在第10页[6] - 合并现金流量表在第12页[6] - 未经审计的合并财务报表附注在第14页[6] - 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析在第42页[6] - 关于市场风险的定量和定性披露在第77页[6] - 控制和程序相关内容在第78页[6] - 法律诉讼、风险因素等多项内容在第79页[6] 税法政策变化 - 2017年12月22日颁布的税法将美国联邦企业所得税税率从35%降至21%[15] 关键财务指标对比（2021年6月30日与2020年12月31日） - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物为56,797千美元，较2020年12月31日的108,538千美元有所减少[18] - 截至2021年6月30日，证券可供出售的估计公允价值为687,594千美元，高于2020年12月31日的554,611千美元[18] - 截至2021年6月30日，贷款净额为1,537,323千美元，高于2020年12月31日的1,515,539千美元[18] - 截至2021年6月30日，总存款为2,138,187千美元，高于2020年12月31日的2,037,774千美元[18] - 截至2021年6月30日，总负债为2,176,735千美元，高于2020年12月31日的2,079,752千美元[18] - 截至2021年6月30日，股东权益为203,977千美元，高于2020年12月31日的199,699千美元[18] - 截至2021年6月30日，总资产为2,380,712千美元，高于2020年12月31日的2,279,451千美元[18] - 截至2021年6月30日，普通股发行数量为5,310,076股，与2020年12月31日相同[18] - 截至2021年6月30日，库藏股数量为649,063股，多于2020年12月31日的642,239股[18] 季度及半年度财务指标对比 - 2021年第二季度总利息和股息收入为1694.5万美元，2020年同期为1647.2万美元[20] - 2021年上半年净利息收入为3186.5万美元，2020年同期为3065.3万美元[20] - 2021年第二季度总非利息收入为649.2万美元，2020年同期为508万美元[20] - 2021年上半年净利润为1332.5万美元，2020年同期为831.8万美元[20] - 2021年第二季度基本和摊薄后每股收益为1.45美元，2020年同期为1.2美元[20] - 2021年第二季度其他综合收益为389.4万美元，2020年同期为222.4万美元[22] - 2021年上半年综合收益为706.6万美元，2020年同期为1625.9万美元[22] - 2021年上半年净收入为13,325千美元，2020年同期为8,318千美元[27][30] - 2021年上半年经营活动提供净现金17,411千美元，2020年同期为14,328千美元[30] - 2021年上半年投资活动使用净现金166,201千美元，2020年同期为214,995千美元[30] - 2021年上半年融资活动提供净现金97,049千美元，2020年同期为233,925千美元[30] - 2021年上半年现金及现金等价物净减少51,741千美元，2020年同期增加33,258千美元[30] - 2021年上半年支付利息1,813千美元，2020年同期为2,248千美元[32] - 2021年上半年支付所得税2,900千美元，2020年同期为1,285千美元[32] - 2021年上半年贷款转其他不动产为32千美元，2020年同期为91千美元[32] - 2021年上半年宣告但未支付股息为1,447千美元，2020年同期为1,247千美元[32] 每股收益计算相关 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，每股收益计算分别除以4683千股和4850千股加权平均流通股；六个月分别除以4688千股和4868千股加权平均流通股[46] 证券相关数据 - 截至2021年6月30日，可供出售证券摊余成本为683712千美元，估计公允价值为687594千美元；2020年12月31日摊余成本为542362千美元，估计公允价值为554611千美元[48] - 截至2021年6月30日，持有至到期证券摊余成本为2981千美元，估计公允价值为3000千美元；2020年12月31日摊余成本为2469千美元，估计公允价值为2501千美元[48] - 按预期到期日，截至2021年6月30日，一年内到期的可供出售证券摊余成本为687千美元，公允价值为691千美元；持有至到期证券摊余成本为1093千美元，公允价值为1108千美元[50] - 2021年和2020年截至6月30日的三、六个月，证券出售和赎回无产生损益的收益[50] - 截至2021年6月30日，可供出售投资证券未实现损失总计5608000美元，公允价值402699000美元；截至2020年12月31日，未实现损失总计405000美元，公允价值92876000美元[51] - 截至2021年6月30日，投资证券组合中未实现损失主要与抵押贷款支持证券有关，且均由美国政府赞助企业房利美和房地美发行[52] 会计准则相关 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04简化商誉减值测试，对合并财务报表无重大影响[42] - 公司符合将ASU 2016 - 13生效日期推迟至2023年1月的条件，预计采用CECL时对贷款损失准备金进行一次性累计调整[39] COVID - 19影响相关 - 公司对COVID - 19相关贷款修改符合《CARES法案》第4013条规定[41] - 截至2021年6月30日，许多因COVID - 19实施的限制已取消或放宽，但经济活动放缓和失业增加情况仍存在[43] - 公司因COVID - 19对贷款组合进行评估，识别高风险贷款并增加某些拨备定性因素[44] 贷款相关数据 - 截至2021年6月30日，贷款净额总计1557999000美元，记录在案的贷款投资总计1562822000美元；截至2020年12月31日，贷款净额总计1536463000美元，记录在案的贷款投资总计1541498000美元[54] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司未偿还的薪资保护计划（PPP）贷款余额分别为1.397亿美元和1.509亿美元[54] - 2021年第二季度，贷款损失准备金期初余额为20909000美元，期末余额为20676000美元；2020年第二季度，期初余额为26233000美元，期末余额为24130000美元[55] 公允价值计量相关 - 可供出售证券的公允价值通常通过全国认可证券交易所的报价（一级输入）或矩阵定价（二级输入）确定，无报价或类似证券市场价格时用现金流折现或其他市场指标（三级输入）计算[91] - 权益投资的公允价值由市场报价确定（一级输入）[92] - 减值贷款按成本与公允价值孰低计量，抵押物依赖型贷款公允价值常基于房地产评估，多为三级输入[94] - 其他不动产（OREO）按公允价值减销售成本入账，后续按成本与公允价值减估计销售成本孰低核算，公允价值基于房地产评估，多为三级输入[95] - 衍生品中利率互换的公允价值基于使用可观察市场数据的估值模型（二级输入），信用估值调整使用信用违约率假设（三级输入）[97] - 截至2021年6月30日，按公允价值计量的金融资产中，美国政府及政府支持企业债务为20519千美元（一级），住宅抵押贷款支持证券为553595千美元（二级）等，金融负债中衍生品负债为11098千美元（二级）[99] - 2021年3个月和6个月期间（截至6月30日），一级和二级之间无转移[100] 租赁相关数据 - 截至2021年6月30日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限为9.6年，加权平均折现率为3.32%，三个月租金费用为0.2百万美元，六个月租金费用为0.5百万美元[109] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，经营租赁使用权资产分别为7,145,000美元和8,001,000美元，净经营租赁使用权资产分别为7,274,000美元和7,145,000美元[110] - 截至2021年6月30日，经营租赁负债未折现现金流量总计8,707,000美元，减去利息1,298,000美元后，净最低租赁付款现值为7,409,000美元[112] - 截至2021年6月30日，公司有一份已签署但尚未开始的经营租赁，预计2021年10月开始[112] - 公司经营租赁协议包含租赁和非租赁组件，一般分开核算，且无残值担保[109] - 截至2021年6月30日，融资租赁加权平均剩余租赁期限为11.6年，加权平均折现率为3.37%，建筑物账面净值为3530千美元[113] - 2021年和2020年，1365 New Scotland Road分行向董事会成员支付的三个月租金分别为12千美元和14千美元，六个月租金分别为25千美元和27千美元[114] - 2021年和2020年，2 Rush Street分行向董事会成员支付的三个月租金分别为24千美元和26千美元，六个月租金分别为50千美元和51千美元[116] 核心银行部门相关 - 核心银行部门2021年和2020年上半年商誉均为21824千美元，2021年6月30日和2020年12月31日收购无形资产分别为11608千美元和11350千美元[117] - 2021年和2020年三个月累计摊销费用均为0.1百万美元，六个月累计摊销费用分别为0.2百万美元和0.3百万美元[117] 其他业务相关 - 截至2021年6月30日，固定利率和可变利率承诺贷款分别为16225千美元和41314千美元，未使用信贷额度为262703千美元，备用信用证为14879千美元[121] - 2020年4月公司收回0.5百万美元，继续追偿剩余3.7百万美元及累计费用[121] - 2021年4月1日至6月30日，可供出售证券未实现损益从(1026)千美元变为2867千美元，定义福利和其他福利计划从(6726)千美元变为(6725)千美元[124] - 2020年4月1日至6月30日，可供出售证券未实现损益从7064千美元变为9273千美元，定义福利和其他福利计划从(7146)千美元变为(7131)千美元[124] - 2021年和2020年三个月累计其他综合收益重分类净额分别为1千美元和15千美元[128] - 2021年上半年累计其他综合收益（损失）组成部分税后重分类总额为1美元，2020年同期为36美元[130] - 2021年第二季度公司非利息收入总计6492千美元，2020年同期为5080千美元[131][133] - 2021年上半年公司非利息收入总计12113千美元，2020年同期为9810千美元[134][137] - 2021年第二季度核心银行业务透支费为489千美元，2020年同期为421千美元[131][133] - 2021年上半年核心银行业务透支费为938千美元，2020年同期为1226千美元[134][137] - 2021年第二季度WMG费用收入为2803千美元，2020年同期为2323千美元[131][133] - 2021年上半年WMG费用收入为5481千美元，2020年同期为4552千美元[134][137] - 2021年第二季度CFS费用和佣金收入为236千美元，2020年同期为153千美元[131][133] - 2021年上半年CFS费用和佣金收入为450千美元，2020年同期为330千美元[134][137] - 2021年第二季度核心银行业务借记卡交易交换收入为1262千美元，2020年同期为982千美元[131][133] - 2021年Q2合格养老金计划净定期养老金福利为-72.9万美元，2020年同期为-47.8万美元[144] - 2021年Q2补充养老金计划净定期补充养老金成本为2.6万美元，与2020年同期持平[144] - 2021年Q2退休后医疗和人寿福利计划净定期福利为-7.9万美元，2020年同期为-5.6万美元[144] - 2021年Q2核心银行和WMG业务合并净利息收入为1607.9万美元，2020年同期为