现金及等价物情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日,公司无现金等价物[69] - 金融机构现金账户有时可能超过联邦存款保险覆盖的25万美元,但截至2021年6月30日未发生损失[85] 信托账户情况 - 截至2021年6月30日,信托账户持有的美国货币市场基金公允价值为1.70027342亿美元[81] - 截至2021年6月30日,公司信托账户投资包括1.70032591亿美元美国货币市场基金和0美元美国国债,所有美国国债于2021年4月22日到期[112] - 2020年10月22日公司进行首次公开募股,出售1500万股单位,单价10美元,承销商获45天超额配售权,可购买最多225万股额外单位,最终承销商行使超额配售权购买200万股,总收益2000万美元,IPO和超额配售结束后,1.7亿美元存入信托账户[102][103][104] - 2020年10月22日,锚定投资者在私募中购买22.8万股私募单位,总价228万美元,收益存入信托账户[105] 认股权证负债及估值相关 - 截至2021年6月30日,私募认股权证负债公允价值为19.9402万美元[80] - 2021年1月1日认股权证负债为12.307万美元,3月31日为23.3942万美元,6月30日为19.9402万美元[84] - 2020年12月31日认股权证估值波动率为18.40%,2021年6月30日为23.8%[83] 业务合并相关概率及利率 - 2020年12月31日完成业务合并概率为88.30%,2021年6月30日为90%[83] - 2020年12月31日无风险利率为0.42%,2021年6月30日为0.90%[83] 普通股情况 - 截至2021年6月30日,1700万股可能赎回的普通股作为临时权益列示[89] - 2021年6月30日结束的六个月,可赎回普通股的基本和摊薄每股净亏损为 - 0.00美元,不可赎回普通股的基本和摊薄每股净亏损为 - 0.44美元;2021年6月30日结束的月份,可赎回普通股的基本和摊薄每股净亏损为 - 0.00美元,不可赎回普通股的基本和摊薄每股净亏损为 - 0.23美元[99] - 公司授权发行1亿股普通股,面值为每股0.001美元;截至2021年6月30日和2020年12月31日,分别有447.8万股和484.3139万股已发行和流通[120] 发行成本及股东权益 - 截至2021年6月30日,发行成本总计87.012万美元已计入股东权益[90] 所得税情况 - 2021年上半年和2020年6月24日(成立)至12月31日期间的所得税拨备被视为不重要[93] - 截至2020年9月30日,无未确认的税收优惠,也无应计利息和罚款[92] 费用支付情况 - 公司同意从公开发行生效日起至完成业务合并或信托账户清算较早者为止,每月向一名高管的关联公司支付1万美元用于办公空间、公用事业及秘书和行政支持[111] - 公司在公开发行结束时向承销商支付45万美元固定承销折扣[116] - 公司将在业务合并完成后向I - Bankers Securities, Inc.支付相当于公开发行总收益4.5%的现金费用[118] - 截至2021年6月30日,若业务合并完成,公司将额外支付321,545美元法律费用[119] 股份及权证相关权利 - 创始人股份、私募单位及相关权证持有人有权获得注册权,多数持有人可提出最多两次要求公司注册这些证券的请求[113] - 若公司普通股最后售价在业务合并至少150天后的任何30个交易日内有20个交易日等于或超过每股12美元,创始人股份将解除锁定[121] - 公开认股权证将在业务合并完成后30天或公开发行结束后12个月(以较晚者为准)可行使,有效期为业务合并完成后五年[122] - 若公司赎回公开认股权证,赎回价格为每份认股权证0.01美元,且需满足普通股最后售价在可行使认股权证后的任何30个交易日内有20个交易日等于或超过每股18美元等条件[124] 营运资金贷款情况 - 截至2021年6月30日,未发放任何营运资金贷款[110] 超额配售情况 - 2020年10月26日和11月17日,承销商分别购买150万股和50万股超额配售单位,发行价为每股10美元,为公司带来2000万美元额外总收益[115] 创始人股份情况 - 2020年7月,创始人购买431.25万股创始人股份,总价2.5万美元,后续有股份的没收和购买情况,最终创始人及锚定投资者将集体持有公司发行和流通股份的20%[106] 协议修订及贷款情况 - 2021年7月8日,Bitfury订阅协议修订,原25%实物福利折扣改为5000万美元现金支付[128] - 2021年7月15日,I - Bankers同意向公司贷款10万美元用于运营费用,贷款无担保、无利息,到期日为2021年12月31日或业务合并完成日(以较早者为准)[128]
Cipher Mining (CIFR) - 2021 Q2 - Quarterly Report