流动性指标变化 - 公司2023年3月31日流动性指标为14.35%，2022年12月31日为14.58%，有所下降[140] - 公司资产负债管理计划旨在维持净息差和充足流动性，管理层认为公司有足够流动性满足当前需求[140] 股东权益变化 - 公司2023年3月31日股东权益总额为41,123千美元，2022年12月31日为39,025千美元，有所增加[142] 巴塞尔协议III规定 - 巴塞尔协议III规定，存款机构需维持最低普通股一级资本比率至少6.5%、一级风险资本比率至少8%、总风险资本比率至少10.0%、杠杆资本比率至少5%[145] - 巴塞尔协议III最终规则要求银行普通股一级资本与总风险加权资产比率不低于4.5%，最低杠杆资本比率提高到4%，一级风险资本比率从4%提高到6%，总风险资本比率维持在8%；若要避免资本分配和高管奖金限制，普通股一级资本比率需达7%，一级风险资本比率需达8.5%，总风险资本比率需达10.5%[191][192] 信贷损失拨备变化 - 2023年第一季度公司信贷损失拨备为47千美元，2022年第一季度为93千美元[147] 贷款业务数据 - 2023年3月31日房地产贷款期末余额为4,798千美元，商业贷款为888千美元，消费贷款为331千美元，总计6,017千美元[146] - 2023年3月31日有担保房地产商业贷款总冲销为1千美元，消费贷款为6千美元，信用卡为26千美元，净贷款持有至到期为33千美元[148] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司信贷工具的融资余额均为18,000千美元，未融资余额均为2,000千美元，总计均为20,000千美元[150] - 不良贷款在2023年3月31日和2022年12月31日账面价值分别为2050美元和2190美元，对应分配的ACL分别为100美元和116美元[157] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司在其他银行的有息存款分别为606美元和1646美元[159][166] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司与代理银行的联邦基金额度分别为50000美元和45000美元[166] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司与FHLB的未使用信贷额度分别为197867美元和160488美元[166] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司未质押证券分别约为132996美元和133033美元[166] - 2023年3月31日，公司与FHN的未使用有担保信贷额度为2000美元[166] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司购买的联邦基金分别为1725美元和0美元[166] - 2023年3月31日，总贷款余额为5.6724亿美元，较2022年末的5.85591亿美元减少3.13%；贷款损失准备为0.06017亿美元，较2022年末的0.05264亿美元增加14.30%[183] - 2023年第一季度净贷款回收至贷款损失准备总额为7.1万美元，较2022年同期的17万美元减少9.9万美元[183] - 截至2023年3月31日的三个月内，公司总贷款余额从2022年12月31日的585591美元降至567240美元，减少18351美元，降幅3.13%[291] 会计标准变更 - 公司自2023年1月1日起采用ASC 326标准，以预期损失法取代已发生损失法[139] 减值贷款准备金考虑因素 - 公司对减值贷款预留准备金时，考虑抵押物公允价值减估计销售成本，房地产抵押物评估值通常下调25%[155] 净收入与每股净收入变化 - 2023年第一季度和2022年同期，公司净收入分别为1140美元和2036美元，基本每股净收入分别为0.20美元和0.36美元[172] 年化平均股本回报率变化 - 2023年第一季度和2022年同期，公司年化平均股本回报率（ROE）分别为11.49%和8.53%[172] 年化净息差变化 - 2023年第一季度和2022年同期，公司年化净息差分别为2.56%和2.69%[175] 生息资产与计息负债数据 - 2023年平均生息资产为12.55528亿美元，利息收入1.1308亿美元，平均收益率3.60%；2022年平均生息资产为12.83972亿美元，利息收入0.932亿美元，平均收益率2.90%[176] - 2023年平均计息负债为9.90491亿美元，利息支出0.3355亿美元，平均利率1.35%；2022年平均计息负债为9.43948亿美元，利息支出0.0767亿美元，平均利率0.33%[176] 净利息收入变化 - 2023年第一季度净利息收入为0.7678亿美元，2022年同期为0.8287亿美元[176] - 2023年第一季度净利息收入为7,678美元，2022年同期为8,287美元[196] 客户存款与投资证券变化 - 2023年3月31日，公司客户存款为11.15826亿美元，2022年12月31日为11.26402亿美元[187] - 2023年3月31日，公司可供出售投资证券为2.0174亿美元，2022年12月31日为2.01322亿美元[187] 现金股息支付情况 - 2023年第一季度公司支付现金股息总额为134.6万美元，每股0.24美元；2022年同期为134.3万美元，每股0.24美元[189] 银行资产与存款情况 - 2023年3月31日，银行总资产为12.89079亿美元，总存款为11.15935亿美元[185] 生息资产计算说明 - 生息资产中的联邦住房贷款银行股息支付股票包含在收益资产中，非应计资产平均余额包含在表中，免税贷款和证券的利息收入和加权平均收益率按全额税收等效基础计算[177][178] 资本比率情况 - 2023年3月31日，公民控股公司一级杠杆率为8.01%（金额108,373美元），普通股一级资本比率为13.57%（金额108,373美元），一级风险资本比率为13.57%（金额108,373美元），总风险资本比率为14.33%（金额114,390美元）；费城公民银行一级杠杆率为9.29%（金额125,673美元），普通股一级资本比率为9.29%（金额125,673美元），一级风险资本比率为15.75%（金额125,673美元），总风险资本比率为16.50%（金额131,691美元）[190] 每股账面价值与平均资产变化 - 2023年3月31日，公司每股账面价值增至7.35美元，2022年12月31日为6.97美元；2023年第一季度平均资产为1,336,480美元，2022年全年为1,343,234美元[195] 拨备信用损失与贷款损失准备比率 - 2023年第一季度拨备信用损失（PCL）为47美元，主要因季度贷款余额净减少18,351美元，部分被定性因素调整抵消；2023年3月31日、2022年3月31日和2022年12月31日，贷款持有至到期投资（LHFI）的贷款损失准备（ACL）比率分别为1.06%、0.82%和0.90%[190][205] 效率比率变化 - 2023年第一季度公司效率比率为87.15%，2022年同期为75.33%[268] 模拟净利息收入变化 - 假设利率立即平行变动，2023年3月31日和2022年12月31日模拟净利息收入变化：利率上升400个基点时分别为 -40.4%和 -33.1%；上升300个基点时分别为 -31.2%和 -24.7%；上升200个基点时分别为 -21.1%和 -16.6%；上升100个基点时分别为 -10.7%和 -8.3%；下降100个基点时分别为6.5%和5.1%；下降200个基点时分别为8.6%和5.7%[274] 利率风险管理 - 公司主要通过日常业务中构建资产负债表管理利率风险，一般不使用衍生品合约管理利率风险，无重大外汇或商品价格风险，无交易资产[260] 财务报告内部控制情况 - 2023年第一季度公司未发生对财务报告内部控制有重大影响或可能有重大影响的变化[275] 法律诉讼情况 - 公司面临日常业务中的诉讼和索赔，目前管理层认为未决法律程序最终解决不太可能对公司财务状况和经营成果产生重大影响[276] 非利息费用变化 - 2023年第一季度非利息费用总计8700美元，较2022年同期的8301美元增加399美元，增幅4.81%[280] - 2023年第一季度薪资和福利为4695美元，较2022年同期增加256美元，增幅5.77%[280] - 2023年第一季度占用费用为1845美元，较2022年同期增加70美元，增幅3.94%[280] - 2023年第一季度其他费用为2160美元，较2022年同期增加73美元，增幅3.50%[280] 现金及银行存款余额变化 - 2023年3月31日现金及银行存款余额为15600美元，较2022年12月31日的26948美元减少11348美元[290] - 2023年3月31日其他银行有息存款为606美元，较2022年12月31日的1646美元减少1040美元，降幅63.18%[290] 其他收入与费用变化 - 2023年其他收入总计412美元，较2022年的563美元有所减少[288] - 2023年其他费用总计2160美元，较2022年的2087美元有所增加[289] 利率上升对未来数值影响 - 利率上升400个基点时，未来12个月的数值下降12.1%（2023年）和12.0%（2022年）[285]