财务数据关键指标变化 - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，订阅及经常性收入占比分别为79.6%和80.4%；九个月占比分别为78.8%和78.1%[167] - 2023年和2022年截至9月30日，调整后EBITDA分别为28.14亿美元和27.16亿美元（三个月）、81.9亿美元和80.83亿美元（九个月）[169] - 2023年和2022年截至9月30日，净收入（亏损）分别为1.23亿美元和 - 44.155亿美元（三个月）、 - 6730万美元和 - 42.836亿美元（九个月）[169] - 2023年和2022年截至9月30日，年度化合同价值（ACV）分别为15.792亿美元和16.471亿美元，变化为 - 6790万美元，降幅4.1%[176] - 2023年九个月，公司就一项较大法律索赔达成和解，确认和解总收益4.94亿美元[182] - 2023年九个月，公司记录无形资产减值费用1.322亿美元和商誉减值费用300万美元[173] - 2022年截至9月30日的三个月和九个月，商誉减值为44.486亿美元[173] - 2023年和2022年第三季度，公司与董事关联方的安排分别确认净收入0.1亿美元和0.2亿美元，产生费用1.2亿美元和1.1亿美元；前九个月分别确认净收入0.5亿美元和0.6亿美元，产生费用3.7亿美元和3.4亿美元[195] - 2023年前九个月和2022年，总遣散及相关福利成本分别为2.16亿美元和3.18亿美元，退出和处置成本分别为0.01亿美元和0.21亿美元，租赁弃置成本分别为0.36亿美元和2.3亿美元，重组和租赁减值成本分别为2.53亿美元和5.69亿美元[201] - 2023年和2022年第三季度，公司外汇远期合约按市值计价调整损失分别为0.4亿美元和0.37亿美元；前九个月分别为0.37亿美元和0.94亿美元[87] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，未到期外汇合约本金分别为14.08亿美元和16.51亿美元[87] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，私募认股权证的总公允价值分别为660万美元和2100万美元[94] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，资产衍生工具的总公允价值分别为4670万美元和5030万美元，负债衍生工具分别为350万美元和40万美元[97] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司未偿还债务总额分别为49.205亿美元和50.713亿美元，长期债务分别为48.664亿美元和50.05亿美元[108] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司债务的公允价值分别为45.946亿美元和47.096亿美元[120] - 2023年前九个月订阅收入为12.073亿美元，2022年同期为12.207亿美元；经常性收入为3.255亿美元，2022年同期为3.292亿美元；交易及其他收入为4.123亿美元，2022年同期为4.355亿美元；净收入为19.451亿美元，2022年同期为19.845亿美元[123] - 2023年前九个月公司确认递延收入7.32亿美元，对披露的收入进行了1.303亿美元的调整[130] - 2023年第三季度净收入为1230万美元，2022年同期净亏损44.155亿美元；综合亏损为1.579亿美元，2022年同期为49.66亿美元[143] - 2023年前九个月净亏损6730万美元，2022年同期为42.836亿美元；综合亏损为5920万美元，2022年同期为56.8亿美元[150] - 2023年前三季度净亏损6.73亿美元，2022年同期净亏损42.836亿美元；2023年第三季度净利润1.23亿美元，2022年同期净亏损44.155亿美元[169] - 2023年前三季度基本每股亏损0.18美元，2022年同期为6.41美元；2023年第三季度基本每股亏损未提及，2022年同期为6.66美元[159] - 截至2023年和2022年9月30日，年化合同价值（ACV）分别为15.792亿美元和16.471亿美元，下降6790万美元，降幅4.1%[176] - 2023年前三季度，学术与政府（A&G）、知识产权（IP）、生命科学与医疗保健（LS&H）三个业务板块调整后息税折旧摊销前利润（Adjusted EBITDA）分别为4.162亿美元、2.932亿美元、1.096亿美元；2022年同期分别为3.515亿美元、3.314亿美元、1.254亿美元[169] - 2023年第三季度，A&G、IP、LS&H三个业务板块Adjusted EBITDA分别为1.44亿美元、9850万美元、3890万美元；2022年同期分别为1.241亿美元、1.06亿美元、4150万美元[169] - 2023年前三季度，公司记录了与持有待售无形资产相关的1.322亿美元减值费用，以及与IP业务板块处置组相关的300万美元商誉减值费用；2022年前三季度，商誉减值为44.486亿美元[173] - 2023年和2022年前9个月，公司与董事关联方的安排分别确认净收入50万美元和60万美元，产生费用370万美元和340万美元[195] - 2023年第三季度和前9个月，与CIG的融资租赁分别产生利息费用50万美元和160万美元，使用权资产摊销10万美元和30万美元[194] - 2023年前9个月，各重组计划的遣散及相关福利成本总计2.16亿美元，退出和处置成本总计100万美元，租赁弃置成本总计360万美元[201] - 截至2023年9月30日的三个月，学术与政府部门税前费用总计110万美元，2022年同期为1430万美元[207] - 截至2023年9月30日的九个月，学术与政府部门税前费用总计1200万美元，2022年同期为3.17亿美元[207] - 截至2023年9月30日的三个月，知识产权部门税前费用总计50万美元，2022年同期为810万美元[207] - 截至2023年9月30日的九个月，知识产权部门税前费用总计650万美元，2022年同期为1.68亿美元[207] - 截至2023年9月30日的三个月，生命科学与医疗保健部门税前费用总计210万美元，2022年同期为370万美元[207] - 截至2023年9月30日的九个月，生命科学与医疗保健部门税前费用总计680万美元，2022年同期为850万美元[207] - 截至2023年9月30日的三个月，重组和租赁减值成本为370万美元，2022年同期为2600万美元[207] - 截至2023年9月30日的九个月，重组和租赁减值成本为2530万美元，2022年同期为5.69亿美元[207] 法律相关事项 - 公司对较大法律索赔潜在责任的最佳估计约为400万美元，包括估计法律成本和应计利息[175] - 2022年1 - 3月，美国纽约东区联邦地方法院收到三起针对公司及部分高管和董事的证券集体诉讼，指控公司未披露财务报告内部控制和程序的弱点，违反联邦证券法，目前被告驳回修订后投诉的动议仍在审理中[177] - 公司对较大法律索赔的潜在责任最佳估计约为400万美元，包括估计的法律成本和应计利息[175] - 2023年前9个月，公司就一项较大法律索赔潜在责任达成和解，确认结算总收益4940万美元[182] 公司收购与关联方交易 - 2021年12月1日，公司完成对ProQuest的收购，总对价包括向卖方集团发行4690万股普通股，价值10.949亿美元[194] - 2021年12月1日，公司以发行4690万股普通股（价值10.949亿美元）完成对ProQuest的收购，CIG成为关联方[194] 公司重组计划 - 2023年第二季度，公司批准重组计划以精简运营、降低成本，主要通过裁员实现[196] - 2023年第二季度，公司批准优化运营的重组计划，主要通过裁员节省成本[196] - 截至2023年9月30日，各重组计划的储备余额总计3900万美元[199] 金融工具与信贷安排 - 2023年7月，公司签订2026年到期的交叉货币互换协议，以对冲欧元子公司净投资外汇风险，截至9月30日，名义金额为1亿欧元[85] - 公司有利率互换安排以降低SOFR定期贷款利息支付现金流波动风险，利率互换按套期会计处理[88] - 公司有9.214亿美元2029年到期的高级票据，利率4.875%；9.212亿美元2028年到期的高级担保票据，利率3.875%；7亿美元2026年到期的高级担保票据，利率4.50%[108][109][110] - 公司的信贷安排包括7.5亿美元2027年到期的循环信贷安排（信用证子限额8000万美元）和28.6亿美元2026年到期的定期贷款安排[113][114][118] - 截至2023年9月30日，循环信贷安排下有900万美元的信用证，公司有1360万美元的无担保公司担保和360万美元的现金抵押信用证[119] - 2022年第四季度，公司对定期贷款安排提前还款3亿美元，在截至2023年9月30日的九个月内提前还款1.5亿美元[114] 股权与股息相关 - 可转换优先股股息按清算优先权每股100美元的年率5.25%累计支付[193] - 可转换优先股股息按董事会或授权委员会宣布情况，以每股清算偏好100美元的5.25%年利率累计支付[193] - 截至2023年9月30日，公司已发行并流通6.639亿股普通股，无库存股[128] - 截至2023年9月30日，公司在应计费用和其他流动负债中计提了620万美元的优先股股息[132] - 2022年前九个月，员工福利信托出售18.21万股，平均净价每股12.73美元，确认损失370万美元[136] - 2023年5月，公司董事会批准将股票回购授权延长至2024年12月31日，并将授权金额从10亿美元降至5亿美元；2023年第三季度回购1380万股，花费1亿美元，平均每股7.22美元，截至2023年9月30日，授权剩余4亿美元[137] - 2023年前九个月和第三季度，分别有3030万和2940万份与2019年激励奖励计划相关的期权、受限股单位、绩效股单位和认股权证因反稀释或未达到绩效指标而被排除在摊薄每股收益计算之外[153] 后续事项评估 - 截至2023年9月30日，公司评估认为除已披露事项外，无需对后续事项进行确认或披露[209] - 管理层评估了2023年9月30日后发生的事件影响，除已披露内容外，公司确定无其他需确认或披露的事件[209] 其他事项 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，无未偿还或有负债[187] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司与关联方安排无未结清应收和应付款项[195] - 截至2023年9月30日，私募认股权证将于一年内到期，剩余负债计入应计费用和其他流动负债[186] - 截至2023年9月30日，约90%分配给剩余履约义务的总交易价格预计将在一年内履行[131]