收入与利润 - 公司2022年第四季度总收入为2788.2万美元，同比增长98%，其中流媒体和数字业务收入1257.6万美元，占比45%，同比增长50%[15] - 2022年前九个月总收入为5547.8万美元，同比增长42%，其中流媒体和数字业务收入3311.5万美元，占比60%，同比增长56%[22] - 2022年第四季度公司收入为27,882千美元，同比增长98%[90] - 2022年第四季度公司净收入为5,022千美元，相比2021年同期的净亏损404千美元有显著改善[90] - 2022年第四季度公司运营收入为3,440千美元，相比2021年同期的运营亏损764千美元实现扭亏为盈[90] - 2022年第四季度公司每股基本收益为0.03美元，相比2021年同期的每股亏损0.00美元有所提升[90] - 2022年第四季度公司员工保留税收抵免为2,025千美元，显著提升了净收入[90] - 2022年全年，公司净收入为502.2万美元[103] - 2022年12月31日，公司净收入（亏损）分别为490万美元和（690万美元）[108] - 2022年12月的净亏损为5022万美元，而2021年同期为净亏损404万美元[69] - 2022年12月的调整后EBITDA为5086万美元，较2021年同期的1342万美元大幅增长[69] - 2022年净亏损为6,620万美元，而2021年净利润为4,595万美元[36] - 2022年调整后的EBITDA为1,107万美元，较2021年的7,494万美元大幅下降[36] - 2021年全年，公司净亏损为404万美元[100] - 2021年第三季度，公司净亏损为195万美元[100] - 2022年第三季度，公司净亏损为565.5万美元[103] 流媒体与数字业务 - 流媒体和数字业务中，FAST和TV-VOD收入增长79%，主要由于新增6个流媒体频道和5个管理频道[16] - 2022年前九个月内容与娱乐部门收入2950万美元，同比增长113%[24] - 内容与娱乐部门通过数字、视频点播（VOD）和实体商品（如DVD和蓝光光盘）等多种渠道分发内容，收入通常在客户净收入的基础上按百分比计算[161] - 实体商品的销售收入在扣除销售退货和其他津贴后确认，退货和津贴的储备基于历史经验记录[162] - 内容与娱乐部门在第三方电影和替代内容的票房收入中参与分成，分成收入在电影或内容上映时确认[163] - 截至2022年12月31日的三个月和九个月，公司未确认任何信用损失或之前记录的拨备的逆转，也没有任何冲销[170] - 截至2022年12月31日的三个月，Iconic、Distribution Solutions、Amazon.com和Tubi分别占内容与娱乐部门收入的35%、16%、14%和5%，占公司总收入的16%、7%、14%和6%[175] - 截至2022年12月31日的九个月，Iconic、Distribution Solutions、Amazon.com和Tubi分别占内容与娱乐部门收入的27%、19%、25%和10%，占公司总收入的8%、5%、11%和5%[178] 影院设备业务 - 影院设备业务收入718.6万美元，同比增长249%，主要由于第二阶段可变对价增加740万美元[17] - 2022年前九个月影院设备业务收入359万美元，同比下降36%[24] - 公司Cinema Equipment部门在2022年12月31日的三个和九个月期间分别确认了740万美元和910万美元的收入，这些收入在年初被列为受限可变考虑[159] 费用与成本 - 2022年第四季度内容与娱乐部门直接运营费用增加，主要由于内容和许可成本增加660万美元，DVD制造和履行费用增加120万美元[18] - 2022年第四季度销售、一般和行政费用增加170万美元，主要由于DMR收购导致的薪酬费用增加130万美元[19] - 2022年第四季度公司总运营费用为24,442千美元，同比增长65%[90] - 2022年9个月期间，销售、一般和行政费用增加了849.6万美元，主要由于收购Fandor、DMR和Bloody Disgusting带来的薪酬费用增加[57] - 2022年9个月期间，折旧和摊销费用减少了755万美元，主要由于数字影院投影系统达到十年使用寿命[59][61] - 2022年9个月期间，利息费用净额增加了60万美元，主要由于收购相关递延和或有对价以及新信贷额度的利息费用[62] - 2022年9个月期间，公司获得250万美元的员工保留税收抵免，而2021年同期没有此项抵免[63] - 2022年9个月期间，公司经营活动产生的净现金流出主要由于运营亏损，应付账款减少了1,180万美元[38] - 2022年12月的经营活动净现金流为-7901万美元，而2021年同期为4746万美元[71] - 2022年12月的现金及现金等价物净减少4266万美元，而2021年同期为净增加2351万美元[71] - 2021年9个月期间，公司向供应商支付了3260万美元[72] - 2021年9个月期间，数字投影系统销售收入为910万美元[72] 财务与融资 - 公司与East West Bank签订500万美元的循环信贷额度协议，利率为基准利率上浮1.5%，2023年9月15日到期[12] - 公司获得200万美元的员工保留税收抵免，依据CARES法案申请[21] - 公司在2022年9月和12月分别申请了50万美元和200万美元的员工保留税收抵免[125] - 公司拥有500万美元的循环信贷额度，利率为基准利率加1.5%，截至2022年12月31日，利率为9.0%[109] - 2022年第四季度公司融资活动产生的净现金流入为4,064千美元，主要来自信贷额度的提取[95] - 2022年第四季度公司投资活动产生的净现金流出为429千美元，主要用于购买固定资产[95] - 截至2021年12月31日，公司普通股数量为174,871,216股，金额为1.74亿美元[100] - 2021年第四季度，公司通过股票发行筹集了1237.1万美元[100] - 截至2022年12月31日，公司普通股数量为178,909,479股，金额为1.77亿美元[103] - 2022年第四季度，公司通过股票发行筹集了873万美元[103] - 2021年第三季度，公司通过股票发行筹集了231.8万美元[100] - 2022年第三季度，公司通过股票发行筹集了238万美元[103] - 截至2022年12月31日，公司累计亏损为4.792亿美元，净营运资本为负450万美元[108] - 公司在2022年12月31日授权发行的普通股数量为2.75亿股[199] - 公司在2022年12月31日的三个月内发行了908,383股普通股[200] - 公司在2022年12月31日的九个月内发行了3,595,895股普通股[201] - 公司在2021年12月31日的九个月内发行了8,642,648股普通股[202] - 公司在2022年12月31日和2021年12月31日的优先股累计未付股息为10万美元[203] - 公司在2022年12月31日和2022年3月31日的库存股为1,315,851股普通股[204] 资产与负债 - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为8796万美元，较2022年3月31日的13062万美元减少[88] - 截至2022年12月31日，公司应收账款净额为24993万美元，较2022年3月31日的30843万美元减少[88] - 截至2022年12月31日，公司总资产为94895万美元，较2022年3月31日的104636万美元减少[88] - 公司预付和其他流动资产从2022年3月31日的590.9万美元增加到2022年12月31日的730.3万美元[140] - 公司2022年12月31日的应付账款和应计费用为4071.9万美元，较2022年3月31日的5202.5万美元有所下降[147] - 截至2022年12月31日，公司无形资产净值为1886.4万美元[130] - 公司在2022年12月31日进行了价值100万美元的非货币性交易，涉及内容许可的购买和销售[131] - 预计2023财年剩余时间的摊销费用为125.2万美元，2024年为334.3万美元[132] - 公司对商誉进行了定性分析，未发现商誉减值，2022年12月31日和2021年12月31日的三个和九个月期间未记录商誉减值费用[136] - 公司对Metaverse的股权投资公允价值为5200万美元，基于不可观察的输入（Level 3）[137] - 公司对Metaverse的投资在2022年12月31日的公允价值调整导致亏损180万美元，而2021年同期为盈利150万美元[139] - CDF2 Holdings的股东权益赤字在2022年12月31日和2022年3月31日分别为5920万美元和5560万美元[196] - CDF2 Holdings的应收账款在2022年12月31日和2022年3月31日分别为210万美元和80万美元[194] - CDF2 Holdings的数字影院服务收入在2022年12月31日和2021年12月31日的三个月分别为10万美元和20万美元[195] - CDF2 Holdings的数字影院服务收入在2022年12月31日和2021年12月31日的九个月分别为20万美元和50万美元[195] 内部控制与披露 - 公司披露控制和程序在2022年12月31日未能有效运行，主要由于财务报告内部控制存在重大缺陷[41] - 公司已采取多项措施解决内部控制缺陷，包括聘请新的首席财务官、重组会计流程、增加会计人员等[52] 会计准则与政策 - 2022年3月，FASB发布了ASU 2022-01，澄清了ASC 815关于投资组合和金融资产利率风险的公允价值对冲会计的指导，预计不会对公司财务报表产生重大影响[190] - 2022年3月，FASB发布了ASU 2022-02，取消了关于不良债务重组的指导，并增强了债权人向财务困难借款人提供的贷款再融资和重组的披露要求，预计不会对公司财务报表产生重大影响[191] 股权与投资 - 公司持有CDF2 Holdings 100%的股权，但并非其主要受益人[73] - 公司拥有CON TV, LLC 85%的股权，非控股权益占11%的利润份额[118] - 由于Metaverse股票在香港交易所停牌，公司对其投资的公允价值评估发生变化，导致2022年9个月期间公允价值减少180万美元[64] 每股收益与稀释 - 截至2022年12月31日的三个月和九个月，基本每股净收入（亏损）分别为0.03美元和-0.04美元，稀释每股净收入（亏损）分别为0.03美元和-0.04美元[187] - 截至2022年12月31日的三个月和九个月，公司分别排除了13,483,851和12,799,903股潜在稀释性股票，因其影响将是反稀释的[187]