现金流量和财务状况 - 2023年3月31日，Cementos Pacasmayo S.A.A.及其子公司的现金及现金等价物为45,273,000美元，较2022年12月31日的81,773,000美元有所下降[8] - 2023年第一季度，Cementos Pacasmayo S.A.A.销售额为479,995,000美元，较2022年同期的525,409,000美元有所下降，净利润为43,492,000美元[9] - 2023年第一季度，Cementos Pacasmayo S.A.A.的其他综合收益为1,520,000美元，总综合收益为45,012,000美元[10] - 2023年第一季度，Cementos Pacasmayo S.A.A.的股东权益为1,240,142,000美元，较2022年同期的1,195,135,000美元有所增长[11] - 2023年第一季度，Cementos Pacasmayo S.A.A.的经营活动产生的净现金流为-59,094,000美元，投资活动产生的净现金流为-79,646,000美元，融资活动产生的净现金流为102,388,000美元[12] 资产和负债 - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物总额为45,273,000索尔[28] - 2023年第一季度，集团为应收账款预计信用损失提供了1,284,000索尔[33] - 截至2023年3月31日，存货包括成品、在制品、原材料和其他用于生产过程的物资[35] - 2023年第一季度，集团的固定资产增加约74,064,000索尔[35] - 截至2023年3月31日，集团的租赁负债为3,802,000索尔[42] 融资和债务 - 公司于2019年1月31日发行了260,000,000索尔和310,000,000索尔的公司债券[44] - 2023年第一季度，公司债券产生的利息分别为11,136,000索尔和14,888,000索尔[45] - 公司维持两笔38,000,000索尔的短期本票，到期日为2023年12月，有效年利率为8.93%[46] - 公司与 Banco de Crédito del Perú S.A. 和 Scotiabank Perú S.A.A. 签订了一项中期企业贷款协议，金额为 S/860,000,000，用于支付截至 2023 年 2 月到期的所有财务义务[48] - 贷款条件包括自 2021 年 8 月 6 日起的 18 个月宽限期和 7 年的还款期限，年利率为 5.82%[49] 税务和风险管理 - 公司的主要税收支出包括当期所得税为 -29,933 S/(000)，递延所得税为 10,214 S/(000)，总所得税支出为 -20,353 S/(000)[59] - 公司管理层监督市场风险、信用风险和流动性风险[98] - 公司对外汇风险的敏感度表明，美元汇率变动对税前利润的影响[102] - 公司通过跨货币互换合同对美元债券的汇率波动进行避险[101]