财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，私募认股权证公允价值为22865美元，2020年12月31日为20843美元[45] - 2021年6月30日和2020年12月31日递延收入分别为21627美元和12745美元[63] - 2021年第一季度和上半年分别确认与2020年12月31日递延收入余额相关的收入2208美元和7861美元[64] - 2021年6月30日内容资产总计49136美元，较2020年12月31日的32926美元有所增加[90] - 2021年6月30日，基本每股净亏损为0.16美元（2020年为0.66美元），摊薄后每股净亏损为0.19美元（2020年为0.66美元）[110] - 2021年6月30日，反稀释股份排除数量为12,239,709股（2020年为20,949,159股）[113] - 2021年6月30日止三个月和六个月，行使期权的内在价值分别为315美元和1,266美元[117] - 2021年6月30日止六个月，股票期权和受限股单位的基于股份的薪酬费用分别为2,729美元和1,131美元[123] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司支付的总租金分别为43美元和136美元；六个月分别为43美元和272美元[133] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司计入运营综合报表的租金费用分别为127美元和133美元；六个月分别为257美元和266美元[133] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司所得税拨备分别为53美元和40美元；六个月分别为79美元和77美元[134] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年订阅业务中O&O服务收入4549美元，占比30%；App服务收入1131美元，占比7%；订阅业务总收入5680美元，占比37%[53] - 2021年许可费业务中附属机构收入4579美元，占比30%；节目销售收入5031美元，占比33%；许可费业务总收入9610美元，占比63%[53] - 2021年其他业务总收入54美元，占比0%；公司总营收15344美元[53] - 截至2021年6月30日未履行的业绩义务未来预计确认收入情况：2021年剩余时间10650美元，2022年8365美元，2023年1271美元，2024年108美元，2025年13美元，之后98美元，总计20505美元[57] - 2021年，美国市场收入占比76% - 79%，国际市场占比21% - 24%[126] 现金及现金等价物情况 - 公司将三个月或更短到期的高流动性短期投资视为现金等价物[33] - 截至2021年6月30日，受限现金包括用于信贷额度抵押的4500美元、公司信用卡协议抵押的500美元、PPP贷款预留的1181美元以及收购预留的500美元[34] 证券投资情况 - 截至2021年6月30日，公司一级证券投资总额为39818美元，二级证券投资总额为112482美元[42] - 截至2021年6月30日，公司企业和政府债务证券的摊余成本为149416美元，估计公允价值为148203美元[44] 应收账款情况 - 公司应收账款通常无担保，主要来自美国客户的收入[32] 金融工具风险情况 - 公司金融工具面临信用风险集中，主要包括现金、现金等价物、投资和应收账款[31] 内容资产情况 - 公司内容资产按直线法在较短的合同可用窗口或估计使用期内摊销[49] - 公司业务模式主要基于订阅，内容资产主要作为一个整体进行货币化[50] - 2021年第二季度许可内容摊销1595美元，制作内容摊销2658美元；上半年许可内容摊销3278美元，制作内容摊销3711美元[91] 收购情况 - 2021年5月11日公司以4500美元收购One Day University 100%股权，收购日支付4000美元现金，500美元作为赔偿保证金[74][75] - 收购价格初步分配为：应收账款35美元，财产和设备11美元，内容和无形资产2300美元，商誉2565美元，应付账款 -3美元，递延收入 -408美元[76] - 公司因收购One Day University产生约21美元的收购相关费用，计入2021年第一季度和上半年综合运营报表的一般及行政费用[78] - 分配给内容和无形资产的金额按类别及预计使用寿命摊销：内容1000美元，4.2年；客户关系700美元，3.0年；商标500美元，6.5年；竞业禁止协议100美元，3.0年[78] - 公司同意以约420万美元收购德国有限责任合伙企业Spiegel TV Geschichte und Wissen GmbH & Co. KG的有限合伙权益及其普通合伙人Spiegel TV Geschichte und Wissen Verwaltungs - GmbH的股份[135] - 公司将持有合资企业32%的合伙权益和普通合伙人32%的股份[135] 无形资产情况 - 2021年6月30日无形资产净值为1253美元，其中商标489美元、竞业禁止协议95美元、客户关系669美元[84] 反向合并及融资情况 - 2020年10月14日完成反向合并，Legacy CuriosityStream所有已发行和流通的100%股本转换为31556837股普通股[85][86] - 合并时发行2500000股普通股进行PIPE融资，总购买价为2500万美元[87] - 公司从SAQN信托账户获得1650万美元现金，从PIPE投资者获得2500万美元，支付交易成本570万美元[88] - 2021年2月8日公开发行6500000股普通股，行使超额配售权975000股，净收益94100美元[97] 认股权证情况 - 截至2021年6月30日，有3054203份公开认股权证和3676000份私募认股权证流通，行使认股权证获收益54898美元[98][102] 股票发行及期权情况 - 2020年10月，公司通过2020综合计划，批准发行7,725,000股股票[115] - 截至2021年6月30日，期权和受限股单位分别为4,737,222股和772,284股[116] 内容及广告义务情况 - 截至2021年6月30日，公司内容义务为30,074美元，预计2021年底前支付25,848美元，2022年底前支付4,226美元[127] - 截至2021年6月30日，公司广告承诺金额为12,016美元，预计2021年底前支付6,016美元，2022年底前支付6,000美元[130] 租赁情况 - 公司租赁的办公场地租约2033年2月28日到期，2020年和2021年分别有93美元和295美元的租户改进津贴[132] 财务报表编制情况 - 公司财务报表编制需管理层进行估计和假设，可能与实际结果不同[30] 信贷额度及贷款情况 - 2020年2月12日获得4500美元一年期信贷额度，2021年2月延期至2022年2月28日，截至2021年6月30日无欠款[93] - 2020年5月1日获得1158美元PPP贷款，2020年上半年990美元用于支付费用[94][95]