财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为8.93亿美元，较2021年12月31日的5.1亿美元增加[20] - 截至2022年6月30日，公司应收账款为4.18亿美元，较2021年12月31日的2.99亿美元增加[20] - 截至2022年6月30日，公司存货为7.22亿美元，较2021年12月31日的4.84亿美元增加[20] - 截至2022年6月30日，公司总资产为46.71亿美元，较2021年12月31日的39.06亿美元增加[20] - 截至2022年6月30日，公司应付账款为6.66亿美元，较2021年12月31日的4.09亿美元增加[20] - 截至2022年6月30日，公司总流动负债为16.95亿美元，较2021年12月31日的11.56亿美元增加[20] - 截至2022年6月30日，公司长期债务和融资租赁义务净额为15.88亿美元，较2021年12月31日的16.54亿美元减少[20] - 截至2022年6月30日，公司CVR股东权益为7.69亿美元，较2021年12月31日的5.53亿美元增加[20] - 截至2022年6月30日，公司总权益为10.6亿美元，较2021年12月31日的7.7亿美元增加[20] - 2022年第二季度净销售额为31.44亿美元，2021年同期为17.83亿美元；2022年上半年净销售额为55.17亿美元，2021年同期为32.46亿美元[21] - 2022年第二季度营业利润为4.02亿美元，2021年同期为0.06亿美元；2022年上半年营业利润为6.23亿美元，2021年同期亏损1.29亿美元[21] - 2022年第二季度净利润为2.39亿美元，2021年同期亏损0.02亿美元；2022年上半年净利润为3.92亿美元，2021年同期亏损0.57亿美元[21] - 2022年6月30日，归属于CVR Energy股东的净利润为1.65亿美元，2021年同期亏损0.06亿美元；2022年上半年为2.58亿美元，2021年同期亏损0.45亿美元[21] - 2022年基本和摊薄后每股收益为1.64美元，2021年同期为 - 0.06美元；2022年上半年为2.57美元，2021年同期为 - 0.45美元[21] - 2022年每股股息为0.40美元，2021年为4.89美元[21] - 2022年上半年经营活动提供的净现金为7.12亿美元，2021年同期为2.43亿美元[26] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为1.56亿美元，2021年同期为1.41亿美元[26] - 2022年上半年融资活动使用的净现金为1.73亿美元，2021年同期为2.50亿美元[26] - 2022年6月30日和2021年12月31日，存货总额分别为7.22亿和4.84亿美元，其中产成品分别为3.45亿和2.15亿美元，原材料分别为2.62亿和1.77亿美元等[37] - 2022年6月30日和2021年12月31日，物业、厂房及设备净值分别为22.52亿和22.73亿美元[38] - 2022年6月30日和2021年12月31日，管道和存储的使用权资产净额分别为1800万和2200万美元，租赁负债分别为1800万和3400万美元等[42] - 2022年和2021年第二季度，经营租赁费用均为400万美元；2022年和2021年上半年，经营租赁费用均为800万美元[43] - 截至2022年6月30日，经营租赁和融资租赁的加权平均剩余租赁期限分别为4.0年和6.7年，加权平均折现率分别为5.1%和9.0%[44] - 截至2022年6月30日，公司经营租赁负债总额为3800万美元，融资租赁负债总额为5100万美元[45] - 截至2022年6月30日，其他流动负债总计10.29亿美元，较2021年12月31日的7.47亿美元有所增加[47] - 截至2022年6月30日，CVR Partners净债务为5.47亿美元，CVR Refining净债务为4500万美元，CVR Energy总债务为9.96亿美元，长期债务和融资租赁义务净额为15.88亿美元[49] - 2022年第二季度公司合并收入为31.44亿美元，2022年上半年为55.17亿美元[63] - 2021年第二季度公司合并收入为17.83亿美元，2021年上半年为32.46亿美元[64] - 2022年第二季度商品衍生品工具净亏损6800万美元，2021年同期为200万美元；2022年上半年净亏损6600万美元，2021年同期为3400万美元[70] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司在主净额结算安排下分别有400万美元的抵押品未与预付费用和其他流动资产中的衍生品相抵销[71] - 截至2022年6月30日，公司具有信用风险相关或有条款的衍生负债的合计公允价值为1700万美元，尚未提供抵押品[72] - 2022年第一季度和上半年，有价证券收益和投资收入均为0美元，2021年同期分别为2100万美元和8300万美元[73] - 截至2022年6月30日，其他流动资产（衍生金融工具）为500万美元，其他流动负债（衍生金融工具）为 - 2000万美元，其他流动负债（RFS义务）为 - 7.08亿美元，长期债务和融资租赁义务净额为 - 13.92亿美元[75] - 2022年第一季度和上半年，股份支付费用分别为1100万美元和3600万美元，2021年同期分别为1200万美元和2000万美元[77] - 2022年上半年，公司支付所得税净额6000万美元，支付利息4900万美元[98] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物8.93亿美元，受限现金700万美元，总计9亿美元[99] - 2022年第一季度，公司向股东支付股息4000万美元，每股0.40美元[103] - 2021年6月10日，公司支付特别股息，现金分配2.41亿美元，股票分配约1053.99万股德莱克普通股[104] - 2021年，公司从德莱克股票分配中确认收益1.12亿美元[104] - 2022年第二季度，公司宣布每股0.40美元的现金股息，共计4000万美元，IEP将获2800万美元[105] - 2022年第二季度，公司宣布每股2.60美元的特别股息，共计2.61亿美元，IEP将获1.85亿美元[106] - 2022年CVR Partners向其单位持有人支付的总分配额为8000万美元，2021年为5000万美元[107] - 2022年第二季度，CVR Partners宣布每个普通单位10.05美元的分配额，共计1.06亿美元，CVR Energy将获约3900万美元[109] - 2022年第二季度，公司宣布季度现金股息每股0.40美元和特别股息每股2.60美元，上半年累计股息每股3.40美元[124] - 2022年6月30日终的三个月，公司营业收入和净收入分别为4.02亿美元和2.39亿美元，较2021年同期分别增加3.96亿美元和2.41亿美元；六个月的营业收入和净收入分别为6.23亿美元和3.92亿美元，较2021年同期分别增加7.52亿美元和4.49亿美元[167] - 2022年6月30日终的三个月和六个月，公司其他净支出分别为7400万美元和8400万美元，2021年同期其他净收入分别为300万美元和1000万美元[173] - 2022年6月30日终的三个月和六个月，所得税费用分别为6600万美元和9900万美元，占税前收入的21.5%和20.2%；2021年同期所得税收益分别为600万美元和4800万美元，占税前亏损的78.4%和46.0%[174] 股权结构相关 - 截至2022年6月30日，伊坎企业及其关联方持有公司约71%的流通普通股[27] - 截至2022年6月30日，公众普通单位持有人持有CVR Partners约63%的流通普通单位，CVR Services持有约37%[28] - 截至2022年6月30日，公司拥有CVR Partners普通合伙人权益及约37%的有限合伙人权益，IEP拥有公司约71%的流通普通股[111] 单位回购情况 - 单位回购计划授权CVR Partners回购至多2000万美元的普通单位，2022年和2021年上半年分别回购111,695和24,378个普通单位，成本分别为1200万和100万美元，均价分别为110.98和21.69美元/单位[29] - 截至2022年6月30日，因回购导致CVR Energy额外实收资本减少200万美元，非控股权益减少300万美元，递延所得税负债减少100万美元[30] - 2022年，公司回购超11.1万个CVR Partners普通单位，花费1200万美元[124] 债务相关事件 - 2022年2月22日，CVR Partners按面值赎回所有未偿还的2023年尿素硝酸铵（UAN）票据，确认债务清偿损失100万美元[51] - 2022年4月12日，CVR Renew成为石油ABL和其他信贷文件下的借款人[52] - 2022年6月30日，CVR Refining及其子公司修订石油ABL，总本金最高达2.75亿美元，有1.25亿美元增量贷款额度，到期日为2027年6月30日[53] - 2022年7月22日，14家新创建的CVR Energy间接全资子公司成为石油ABL和其他信贷文件下的借款人[59] - 2022年4月12日和7月1日，CVR Renew和部分新子公司分别对CVR Energy的2025年和2028年票据提供无条件担保[60][61] - 截至2022年6月30日，公司及其子公司遵守各自债务工具的所有契约[62] - 2022年第一季度，CVR Partners完成9500万美元的债务削减计划，偿还剩余6500万美元的9.25%优先担保票据，年现金利息支出减少约900万美元[124] 业务履约义务及递延收入 - 截至2022年6月30日，氮肥业务部剩余履约义务约为800万美元，预计2022年底确认400万美元，2023年确认400万美元[65] - 氮肥业务部2022年上半年递延收入活动显示，期初余额8700万美元，新增1600万美元，确认收入9800万美元，其他变动100万美元，期末余额400万美元[66] 石油业务相关承诺 - 截至2022年6月30日，石油业务部有公开固定价格承诺购买1900万可再生识别码（RINs）[69] 公司面临的风险及不确定性 - 报告包含前瞻性陈述，受诸多风险和不确定性影响，包括炼油行业利润率波动、新冠疫情影响等[12][13] - 公司、Call被告和原告预计将以7900万美元和解Call Option Lawsuits，需经衡平法院批准及满足其他条件[84] - 保险公司保险政策的赔偿限额为5000万美元，Call被告与保险公司的诉讼仍在进行中[85] - 2022年4月和6月，EPA多次拒绝WRC的小型炼油厂豁免申请，WRC已提起多项请愿进行挑战[86] - 截至2022年6月30日，公司未因现有协议履行的实际或潜在损害或免责而遭受重大财务影响[78] - 公司因违反《清洁空气法》面临约680万美元的规定罚款，已上诉且资金存入托管账户[88] - 新冠疫情和俄乌冲突影响全球经济和市场，导致成品油价格和炼油利润率波动，俄乌冲突还使油价和天然气价格上涨[127][130][138] - 公司石油业务受原油和成品油价格、RFS合规成本等因素影响，RFS合规成本受多种因素影响且RINs价格波动大[128][133] 业务运营数据（石油业务） - 2022年第二季度，石油业务净销售额28.68亿美元，总净销售额31.44亿美元[95] - 2022年第二季度，石油业务运营收入2.97亿美元，总运营收入4.02亿美元[95] - 2022年第二季度，公司资本支出4100万美元，其中石油业务1900万美元[95] - 2022年和2021年第二季度，原油供应协议合同量占总原油采购量的比例分别约为30%和42%；2022年和2021年上半年，该比例分别约为34%和40%[79] - 2022年和2021年第二季度，石油业务板块为遵守RFS规定分别确认费用1.53亿美元和1.73亿美元；2022年和2021年上半年，该费用分别为2.59亿美元和3.51亿美元[82] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，石油业务板块的RFS头寸分别约为7.08亿美元和4.94亿美元[82] - 2022年Q2和H1石油业务净销售额分别增加12亿美元和20亿美元，主要因库存紧张和俄乌冲突导致价格上涨[183] - 2022年Q2和H1石油业务运营收入分别为2.97亿美元和4.27亿美元，较2021年同期分别改善3.17亿美元和5.63亿美元，主要因裂解价差改善[178] - 2022年Q2和H1石油业务净利润分别为3.06亿美元和4.32亿美元，较2021年同期分别改善3.19亿美元和5.55亿美元，主要因裂解价差改善和RINs成本降低[178] - 2022年Q2炼油毛利为4.78亿美元，即每桶26.10美元，较