股权结构与股东情况 - 截至2022年12月31日，Donegal Mutual持有公司约43%的A类普通股和约84%的B类普通股，拥有约71%的投票权[219] - 截至2022年12月31日，Donegal Mutual持有公司约43%的A类普通股和约84%的B类普通股，拥有约71%的总投票权[319] 再保险协议相关 - 1986年起，Donegal Mutual和Atlantic States参与比例再保险协议，Donegal Mutual将80%的联营业务分配给Atlantic States[220] - 2017年5月25日，Donegal Mutual完成与Mountain States的合并，并在合并日与Mountain States保险子公司签订100%成数分保再保险协议[222] - Atlantic States与Donegal Mutual有比例再保险协议，Donegal Mutual将80%的共保业务分配给Atlantic States[320] - Donegal Mutual与Southern Mutual有100%的成数分保再保险协议，并将从Southern Mutual承接的业务放入共保池[321] - 2017年5月25日，Donegal Mutual完成与Mountain States的合并，Mountain States保险子公司成为其保险子公司，Donegal Mutual承担其所有保单义务并签订100%配额分保协议[322] - 2021年起，Donegal Mutual将Mountain States Insurance Group业务纳入承保池，2020年12月31日前合并财务结果不包括该集团业务[322] - 公司保险子公司与Donegal Mutual和多家主要非关联再保险公司签订再保险协议，要求再保险公司评级为A - 或更好[347][348] - 大西洋州在再保险池中的份额为80%，多尼戈尔互助为20%[356] - 2022 - 2020年大西洋州分保给再保险池的保费收入分别为3.14321443亿美元、3.05729418亿美元、2.66400636亿美元[357] - 2022 - 2020年大西洋州从再保险池承接的保费收入分别为5.78216706亿美元、5.73891394亿美元、5.14172448亿美元[357] - 多尼戈尔互助与MICO的成数分保协议于2022年1月1日终止，此前多尼戈尔互助承担MICO 25%的保费和损失[357] - 2022 - 2020年关联再保险交易对公司保险子公司净保费收入的影响分别为2.32105306亿美元、2.12591341亿美元、1.92861276亿美元[360] 股票回购计划 - 2013年7月，公司董事会授权一项股票回购计划，有权购买最多500,000股A类普通股，截至2022年12月31日共回购57,658股[223] 公司报告身份与准则变化 - 自2022年12月31日起，公司不再是“较小报告公司”，但在本10 - K表格报告中仍可使用相关简化披露要求，2023年3月31日季度报告起不再适用[225] - 公司于2023年1月1日采用新会计准则，将对留存收益进行税后调整，估计在150万美元至250万美元之间[293] - 公司作为较小报告公司，2023年1月1日采用新会计指引，将对留存收益进行税后调整，估计在150万美元至250万美元之间[355] 保险子公司损失准备金与业绩影响 - 公司保险子公司的损失和损失费用准备金每变动1%，对税前经营业绩的影响约为670万美元[231] - 2022年、2021年和2020年，公司保险子公司的往年损失和损失费用负债分别减少4480万美元、3120万美元和1290万美元，分别占上一年净留存准备金的7.2%、5.6%和2.6%[233] - 2022年末保险子公司商业和个人险总损失及费用负债为11.21046亿美元，2021年末为10.7762亿美元[238] - 2022年精算师对总损失准备金估计范围为6.216 - 7.216亿美元，选定点估计为6.699亿美元；2021年范围为5.757 - 6.815亿美元，选定为6.264亿美元[240] - 2022年保险子公司损失和损失费用负债年末余额为11.21亿美元，2021年为10.78亿美元，2020年为9.62亿美元[389] - 2022、2021和2020年保险子公司以前年度损失和损失费用负债分别减少4480万美元、3120万美元和1290万美元，分别占上一年度末净留存准备金的7.2%、5.6%和2.6%[389] 保险子公司业务索赔情况 - 排除恶劣天气事件和新冠疫情影响，近年来公司保险子公司多数业务线的索赔数量和期末未决索赔数量相对保费基数保持稳定，但平均未决索赔金额逐渐增加[235] - 2022年工人赔偿险年初待处理索赔3336件，报告6683件，结算或驳回6653件，年末待处理3366件；2021年对应数据为2898件、6883件、6445件、3336件[243] - 2022年工人赔偿险损失支付5580.9万美元，损失费用支付1206.2万美元；2021年为5066.4万美元和1006.7万美元[243] 财务关键指标变化 - 2022年净保费收入8.4353亿美元，2021年为8.04267亿美元，2020年为7.4214亿美元[246] - 2022年综合比率为103.3%，2021年为101.0%，2020年为96.0%[246] - 2022年总收入8.48221亿美元，2021年为8.16466亿美元，2020年为7.77819亿美元[246] - 2022年净亏损195.9万美元，2021年净利润2525.4万美元，2020年为5281.5万美元[246] - 2022年净保费收入与净保费写入的差额为2103.9149万美元，2021年为2825.1308万美元，2020年为9.9554万美元[249] - 2022年净保费收入增至8.225亿美元，较2021年增加4650万美元，增幅6.0%[255] - 2022年净保费承保额增至8.435亿美元，较2021年增加4.9%，其中商业险增加1800万美元，增幅3.6%，个人险增加2130万美元，增幅7.0%[256] - 2022年净投资收入增至3400万美元，较2021年增加9.3%[257] - 2022年净投资损失为1020万美元，2021年净投资收益为650万美元[258] - 2022年综合赔付率为103.3%，2021年为101.0%，主要因赔付率上升[262] - 2022年利息支出降至620,558美元，较2021年的895,605美元减少[263] - 2022年所得税收益为170万美元，2021年所得税支出为510万美元，2021年有效税率为16.8%[264] - 2022年净亏损为200万美元，2021年净收入为2530万美元[265] - 2022年末账面价值降至每股14.79美元，较上一年的16.95美元减少[266] - 2021年净保费收入增至7.76亿美元，较2020年增加3400万美元，增幅4.6%[267] - 2021年净收入为2530万美元，摊薄后A类普通股每股收益0.83美元，B类普通股每股收益0.74美元；2020年净收入为5280万美元，摊薄后A类普通股每股收益1.83美元，B类普通股每股收益1.65美元[278] - 2021年末和2020年末A类流通股分别为2580万股和2460万股，两个时期B类流通股均为560万股[278] - 2021年股东权益增加1330万美元，2021年末每股账面价值降至16.95美元，上年同期为17.13美元[280] - 2022、2021和2020年经营活动提供的净现金流分别为6710万美元、7670万美元和1.011亿美元[282] - 2022、2021和2020年宣布的现金股息分别为2090万美元、1960万美元和1730万美元；2023年无需保险监管机构事先批准可从保险子公司获得的股息总额约为4640万美元[285] - 2022年末和2021年末投资组合总额为13亿美元，分别占总资产的58.2%和59.2%[286] - 2022年末和2021年末，固定到期投资账面价值分别占总投资资产的92.9%和94.0%；2022年末，可供出售固定到期投资的净未实现损失为3800万美元，2021年末为净未实现收益740万美元[287][288] - 2022年总投资为13.04657242亿美元，2021年为12.76845897亿美元[306] - 2022年总资产为22.43349335亿美元，2021年为22.55175399亿美元[306] - 2022年总负债为17.59756323亿美元，2021年为17.24139312亿美元[306] - 2022年股东权益为4.83593012亿美元，2021年为5.31036087亿美元[306] - 2022年净保费收入为8.2248945亿美元，2021年为7.76015201亿美元，2020年为7.42040339亿美元[309] - 2022年总营收为8.48220546亿美元，2021年为8.16465791亿美元，2020年为7.7781991亿美元[309] - 2022年总费用为8.51858645亿美元，2021年为7.86127283亿美元，2020年为7.14547407亿美元[309] - 2022年净亏损为195.9405万美元，2021年净利润为2525.4174万美元，2020年净利润为5281.5252万美元[309] - 2022年综合亏损为4694.6703万美元，2021年综合收入为1740.7113万美元，2020年综合收入为6344.1694万美元[309] - 2022年A类普通股基本亏损每股0.06美元，2021年每股收益0.83美元，2020年每股收益1.84美元[309] - 2020 - 2022年公司股东权益总额分别为5.1777412亿美元、5.31036087亿美元、4.83593012亿美元[311] - 2020 - 2022年公司净收入（损失）分别为5281.5252万美元、2525.4174万美元、 - 195.9405万美元[314] - 2020 - 2022年公司经营活动提供的净现金分别为1.011344亿美元、7673.1968万美元、6711.002万美元[314] - 2020 - 2022年公司投资活动使用的净现金分别为9967.5325万美元、6219.9311万美元、9849.8303万美元[314] - 2020 - 2022年公司融资活动（使用）提供的净现金分别为5231.6231万美元、 - 5991.7518万美元、 - 119.776万美元[314] 公司业务板块与运营模式 - 2022年末公司有投资、商业保险和个人保险三个业务板块[318] - 公司保险子公司通过独立保险代理网络在特定州开展个人和商业财产及意外险业务[317] - 公司债务证券分为持有至到期（按摊余成本计量）和可供出售（按公允价值计量）两类[329] - 公司保险子公司按保单期限确认保险保费收入，按每日比例计算未赚保费[336] - 公司递延保险子公司的保单获取成本，在赚取保费期间摊销，计算估计无重大差异[337] - 公司保险子公司在过去几年人身伤害索赔严重程度增加、理赔期延长，2021 - 2022年损失成本因多种因素显著增加[342] - 公司目前提交包含自身和保险子公司的合并联邦所得税申报表，采用资产负债法核算所得税[344] - 公司保险子公司通过独立保险机构提供保险，大部分业务直接向保单持有人开票，部分商业业务通过代理人开票并提供信用[346] - 保险子公司将所发行保单视为短期合同，主要业务线包括个人汽车、房主、商业汽车、商业多险种和工人补偿[390] - 保险子公司通过从精算师对损失和损失费用的最终成本估计中减去已支付的累计损失和损失费用金额以及在资产负债表日已建立的个案准备金来确定已发生但未报告（IBNR）准备金[391] - 保险子公司精算师通常通过将已赚保费乘以各业务线的“先验”或预期损失率来为当前事故年度的最终损失和损失费用准备初始估计[392] - 精算师使用多种精算方法估计损失和损失费用的最终成本，包括已付损失发展法、已发生损失发展法和Bornhuetter - Ferguson法[393] 关联方服务与成本分配 - 2022 - 2020年多尼戈尔互助为公司保险子公司提供服务的分配费用分别为1.99177393亿美元、1.86568897亿美元、1.53941121亿美元[361] - 2022 - 2020年多尼戈尔互助向公司保险子公司分配的新技术系统相关成本分别为760万美元、510万美元、280万美元，未来四年将分配剩余2570万美元成本[363] 投资相关数据 - 2022年末公司持有至到期固定