公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年度公司实现归属于母公司所有者的净利润为19,168,865.80元，2019年末可供股东分配的利润为 - 380,949,348.84元，2019年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[6] - 2019年营业收入为556,346,825.08元，较2018年的221,748,436.06元增长150.89%[22] - 2019年归属于上市公司股东的净利润为19,168,865.80元，较2018年的28,692,673.84元下降33.19%[22] - 2019年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为20,053,757.66元，较2018年的18,194,318.83元增长10.22%[22] - 2019年经营活动产生的现金流量净额为43,742,713.84元，2018年为 - 18,029,044.85元[22] - 2019年末归属于上市公司股东的净资产为232,206,960.28元，较2018年末的211,088,740.62元增长10.00%[22] - 2019年末总资产为1,094,229,987.62元，较2018年末的334,549,100.56元增长227.08%[22] - 2019年基本每股收益为0.05元/股，较2018年的0.07元/股下降28.57%[24] - 2019年加权平均净资产收益率为8.68%，较2018年减少5.93个百分点[24] - 2019年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为9.08%，较2018年减少0.19个百分点[24] - 2019年公司实现营业收入55634.68万元，同比增长150.89%[45] - 2019年公司实现营业利润3620.91万元，同比增长45.09%[45] - 2019年公司实现归属于母公司所有者的净利润1916.89万元，同比下降33.19%[45] - 公司营业收入同比增长150.89%，营业成本同比增长149.33%[49] - 2019年营业收入556,346,825.08元，占利润总额比例1,456.51%；2018年营业收入221,748,436.06元，占利润总额比例636.04%，主要因收购东江装饰控股权并纳入合并报表范围[62] - 2019年投资收益 - 2,310,829.09元，占利润总额比例 - 6.05%；2018年投资收益2,936,698.64元，占利润总额比例8.42%，主要因中铝广西有色崇左稀土开发有限公司本期经营亏损[62][63] - 2019年营业利润36,209,111.60元，占利润总额比例94.80%；2018年营业利润24,956,826.93元，占利润总额比例71.58%，主要因营业收入大幅增长[62][63] - 2019年营业外收支净额1,988,059.31元，占利润总额比例5.20%；2018年营业外收支净额9,906,841.24元，占利润总额比例28.42%，主要因诉讼和解金额与一审判决赔偿金额差额转回前期营业外支出同比大幅减少[62][63] - 2019年末货币资金110,922,681.59元，占总资产10.14%，较上期期末增长155.37%，主要因收到工程款[65] - 2019年末应收账款196,648,093.27元，占总资产17.97%，较上期期末增长948.16%，主要因收购东江装饰60%股权并纳入合并报表范围，应收工程款增加[65] - 2019年末存货461,150,125.08元，占总资产42.14%，较上期期末增长895.25%，主要因东江装饰纳入合并报表范围[65] - 2019年末流动资产合计841,352,581.23元，占总资产76.89%，较上期期末增长588.68%，主要因东江装饰纳入合并报表范围，存货、应收账款增加[66] - 2019年末资产总计1,094,229,987.62元，较上期期末增长227.08%，主要因东江装饰纳入合并报表范围[66] - 2019年末应付账款356,432,824.40元，占总资产32.57%，较上期期末增长298.73%，主要因东江装饰纳入合并报表范围，各控股子公司未结算采购款增加[66] - 2019年末其他应付款为182,046,092.90元，占比16.64%，较上期增长46,104.51%[67] - 2019年末流动负债合计815,458,939.74元，占比74.52%，较上期增长560.50%[67] - 2019年末负债合计830,349,139.74元，占比75.88%，较上期增长572.56%[67] - 2019年末应收账款和应收票据原值23,857.86万元，上期末为1,974.87万元[68] - 2019年现金分红数额为19168865.80元，2018年为28692673.84元，2017年为 - 78220808.80元[123] - 营业成本中应付工程分包款1.38亿元，较上年增长91%[151] 公司各季度财务数据关键指标变化 - 第一季度营业收入为54,028,808.15元，第二季度为46,588,538.94元，第三季度为231,190,885.39元，第四季度为224,538,592.6元[26] - 第一季度归属于上市公司股东的净利润为1,550,914.41元，第二季度为470,856.18元，第三季度为15,747,672.58元，第四季度为1,399,422.63元[26] - 第一季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为1,551,585.41元，第二季度为 - 1,267,505.33元，第三季度为15,894,714.28元，第四季度为3,874,963.30元[26] - 第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 54,498,669.64元，第二季度为5,851,422.03元，第三季度为28,649,124.92元，第四季度为63,740,836.53元[26] 非经常性损益情况 - 非经常性损益中，计入当期损益的政府补助（特定除外）为523,000.00元，对非金融企业收取的资金占用费为114,000.00元，持有交易性金融资产等投资收益为 - 2,881,357.25元等[29] - 非经常性损益合计，不同阶段分别为 - 884,891.86元、10,498,355.01元、 - 69,254,580.80元[30] 公司业务基本情况 - 公司属“建筑业(E)-建筑装饰和其他建筑业”，主营业务包括幕墙工程、门窗工程等[32] - 公司一般通过招投标或主动承揽模式承接项目，施工材料有集中采购、甲方指定品牌采购、甲方提供材料三种模式[32][33] - 公司原有业务保持平稳运营，有序推进多项工程业务、BIM咨询及商品销售服务[44] 公司收购情况 - 2019年公司以支付现金方式收购上海东江建筑装饰工程有限公司60%股权，自7月起纳入合并报表范围[34] - 公司于2019年收购上海东江建筑装饰工程有限公司60%股权，交易对价为6600万元[42] - 公司完成对东江装饰控股权收购在资产、业务、人员、财务与机构等方面的整合[42] - 2019年公司收购上海东江建筑装饰工程有限公司60%股权，于7月15日完成工商变更[108] - 公司新收购上海东江建筑装饰工程有限公司60%股权并纳入2019年度财报合并范围[200] 东江装饰相关情况 - 控股子公司东江装饰承接多个门窗、幕墙、建筑装饰项目，经验丰富[37][38] - 东江装饰获国家鲁班奖10项、国家优质工程奖12项、上海市“白玉兰”奖16项、其他奖项20余项[38] - 东江装饰拥有从事门窗、幕墙业务达20多年的从业队伍[39] - 2019年东江装饰应收账款周转率为2.57次/年，行业平均为2.48次/年[70] - 2019年末东江装饰应收账款占总资产比例为34.17%，行业平均为31.45%[70] - 2020年1月东江装饰应收工程款回款12,395.30万元，单月回款比例51.95%[71] - 2019年较2018年，东江建筑流动资产增加15190.42万元，变动比例37.02%；非流动资产增加201.79万元，变动比例17.84%；资产总计增加15392.20万元，变动比例36.51%[110] - 2019年较2018年，东江建筑流动负债增加12391.72万元，变动比例32.90%；非流动负债减少15.26万元，变动比例 - 100.00%；负债合计增加12376.46万元，变动比例32.85%[110] - 2019年较2018年，东江建筑营业收入增加9183.13万元，变动比例21.98%；营业成本增加8205.11万元，变动比例23.15%[110] - 2019年较2018年，东江建筑销售费用减少567.47万元，变动比例 - 58.75%；管理费用增加110.89万元，变动比例10.36%；财务费用减少76.57万元，变动比例 - 13.53%[110] - 2019年较2018年，东江建筑净利润增加738.93万元，变动比例31.37%；毛利率下降0.81%，变动比例 - 5.35%[111] - 2019年7 - 12月东江建筑前五大客户交易金额合计9541.47万元[112] - 上海上源建筑科技有限公司承诺东江装饰2019年度净利润不低于2500万元，2019 - 2020年度合计不低于5200万元，2019 - 2021年度合计不低于8050万元[125][128] - 东江装饰2019年度实现净利润3084.50万元，承诺净利润为2500.00万元，完成度为123.38%[131][132] - 本次重大资产重组中，东江装饰全部权益（100%股权）评估值为12500万元，交易价格为6600万元[128] - 若东江装饰累积实现净利润低于累积承诺净利润，上源建筑需现金补偿，补偿公式为（累积承诺净利润数－累积净利润实现数）÷8050万元×6600万元－累积已补偿金额[125][128][129] - 业绩承诺期届满后六个月内，创兴资源需聘请会计师事务所对东江装饰出具《减值测试审核报告》，若减值补偿金额大于累积业绩补偿金额，上源建筑需支付差额[130] - 杨志平和李金辉对上源建筑补偿义务和违约赔偿义务承担连带保证担保责任[130] - 2019年度，东江装饰业绩承诺已实现，上源建筑无须进行业绩补偿[132] - 截止报告期末，公司收购东江装饰的商誉不存在减值[132] - 东江装饰在利润承诺期间每年净利润实现数中，需按公式剔除关联方交易业务收入产生的净利润，若非关联方项目平均净利润率≤3%则不予剔除[125][128] - 关联方交易指甲方及其关联方与东江装饰之间的交易事项，定义参照《企业会计准则第36号——关联方披露》[125][128][129] - 截至报告期末，公司控股子公司东江装饰有9宗未决诉讼，被冻结银行存款3,481,790.56元，计提预计负债1,946,457.18元[139] 行业相关情况 - 2019年全社会固定资产投资560874亿元，同比增长5.1%；全社会建筑业增加值为70904亿元，同比增长5.6%[115] - 中国建筑装饰市场企业数量从2011年的14.5万家减少到2018年的12.5万家[115] - 建筑装饰行业从业人员总量由2005年的1100万人增加到2016年的1630万人，2018年底达1300万人以上[116] - 2019年上海建工建筑施工毛利率7.28%，腾达建设9.80%，中航三鑫门窗幕墙施工毛利率6.78%，嘉寓股份15.79%，江河集团17.84%，创兴资源建筑施工13.90%、装饰施工14.97%、门窗幕墙施工11.70%，同行业平均建筑施工8.95%、装饰施工15.50%、门窗幕墙施工13.47%[154] 公司业务项目情况 - 报告期内竣工验收项目4个，总金额46.40万元，涵盖房屋建设、基建工程等细分行业[83] - 公司报告期内境内项目数量4个，总金额46.40万元[84] - 公司报告期内在建项目数量101个，总金额23,775.15万元[85][86] - 海豚湾主题酒店精装修合同总金额16,420.00万元，完工进度100.00%，累计确认合同收入14,927.27万元[86] - 湖北省武汉市二七商务核心区北片21号地块外墙合同总金额7,230.00万元，完工进度81.00%，累计确认合同收入5,372.75万元[86] - 铂尔曼酒店工程合同总金额4