财务报告与审计 - 公司2021年上半年财务报告按照中国企业会计准则编制，未经审计[2] - 公司2021年半年度报告已由审核委员会审阅，包括截至2021年6月30日止6个月期间未经审计的半年度财务报表[45] 利润分配与公积金 - 公司2021年上半年报告期未进行利润分配或公积金转增股本[2] - 公司2021年上半年报告期未进行利润分配或公积金转增股本[2] 股东与股权结构 - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[70] - 截止报告期末普通股股东总数为198,641户[71] - 中国铁路广州局集团有限公司持有公司37.12%的股份，期末持股数量为2,629,451,300股[72] - 中国铁路广州局集团有限公司持有公司A股2,629,451,300股，占总股本的37.12%[75] - HKSCC NOMINEES LIMITED持有公司H股1,522,210,415股，占总股本的21.49%[73] - Pacific Asset Management Co., Ltd.持有公司H股212,956,000股，占总股本的3.01%[76] - Pandanus Associates Inc.持有公司H股142,946,000股，占总股本的2.02%[76] - Kopernik Global Investors LLC持有公司H股128,977,054股，占总股本的1.82%[76] - Brown Brothers Harriman & Co.持有公司H股112,996,400股，占总股本的1.60%[76] - FIDELITY FUNDS持有公司H股85,368,000股，占总股本的1.21%[76] - 公司董事郭向东持有公司A股80,000股，占总股本的0.0011%[79] - 公司监事向利华持有公司A股18,200股，占总股本的0.00026%[79] - 公司无其他持股10%或以上的法人股东（不包括香港中央结算（代理人）有限公司）[80] 营业收入与利润 - 公司2021年上半年营业收入为96.68亿元人民币，同比增长29.65%[14] - 归属于上市公司股东的净利润为427.55万元人民币，同比扭亏为盈[14] - 公司2021年上半年营业总收入为96.68亿元，同比增长29.7%[88] - 公司2021年上半年净利润为433.52万元，较2020年同期的亏损6.13亿元大幅改善[88] - 公司2021年上半年归属于母公司股东的净利润为427.55万元，较2020年同期的亏损6.14亿元大幅改善[89] - 公司2021年上半年基本每股收益为0.0006元，较2020年同期的-0.09元有所改善[89] - 公司2021年上半年综合收益总额为37,467,129元[98] - 公司2021年上半年未分配利润增加37,467,129元，期末余额为6,586,819,649元[98] - 公司2021年上半年综合收益总额为-564,335,484元[99] - 公司2021年上半年利润分配为-425,012,220元[99] - 公司2021年上半年期末未分配利润为6,439,318,741元[99] 客运与货运收入 - 客运收入为29.41亿元人民币，同比增长70.13%，其中广深城际车收入增长56.25%，长途车收入增长84.36%[24] - 货运收入为9.97亿元人民币，占总收入的10.31%[21] - 路网清算及其他运输服务收入为52.53亿元人民币，占总收入的54.34%[21] - 其他业务收入为4.77亿元人民币，同比增长28.23%[23] - 货运收入同比增长35.47%，达到99,694万元人民币，其中运费收入增长34.55%至85,516万元，货运其他收入增长41.26%至14,178万元[25] - 路网清算及其他运输服务收入同比增长13.68%，达到525,304万元人民币，其中路网清算服务收入增长9.96%至183,392万元，其他运输服务收入增长15.79%至341,912万元[26] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为3.11亿元人民币，同比下降40.93%[22] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.91亿元人民币，同比下降66.97%[22] - 公司2021年上半年经营活动产生的现金流量净额为3.11亿元，同比下降40.9%[92] - 公司2021年上半年投资活动产生的现金流量净额为-1.91亿元，较2020年同期的-5.78亿元有所改善[92] - 公司2021年上半年经营活动产生的现金流量净额为310,399,076元，较2020年同期的525,848,421元下降41%[93] - 2021年上半年投资活动产生的现金流量净额为-190,765,438元，较2020年同期的-578,369,183元有所改善[94] - 2021年上半年期末现金及现金等价物余额为1,573,911,260元，较期初增加88,688,638元[94] 资产负债与所有者权益 - 公司资产负债率为23.23%，报告期末无任何形式的借款[39] - 公司2021年6月30日的货币资金为16.34亿元人民币，较2020年12月31日的15.45亿元人民币增长5.7%[84] - 公司2021年6月30日的应收账款为44.15亿元人民币，较2020年12月31日的37.22亿元人民币增长18.6%[84] - 公司2021年6月30日的流动资产合计为68.64亿元人民币，较2020年12月31日的62.59亿元人民币增长9.7%[84] - 公司2021年6月30日的固定资产为224.73亿元人民币，较2020年12月31日的230.16亿元人民币下降2.4%[84] - 公司2021年6月30日的在建工程为26.51亿元人民币，较2020年12月31日的27.79亿元人民币下降4.6%[84] - 公司2021年6月30日的流动负债合计为70.41亿元人民币，较2020年12月31日的71.45亿元人民币下降1.5%[84] - 公司2021年6月30日的非流动负债合计为14.78亿元人民币，较2020年12月31日的14.80亿元人民币下降0.1%[84] - 公司2021年6月30日的所有者权益合计为281.60亿元人民币，较2020年12月31日的281.56亿元人民币增长0.02%[84] - 公司2021年6月30日的资产总计为366.79亿元人民币，较2020年12月31日的367.80亿元人民币下降0.3%[84] - 公司2021年6月30日的负债合计为85.19亿元人民币，较2020年12月31日的86.24亿元人民币下降1.2%[84] - 公司2021年上半年流动负债超过流动资产176,356,220元[102] - 公司2021年上半年已签约的资本性支出约为635,000,000元[102] 员工与薪酬 - 公司员工总数于报告期末为40,543人，比上年度末减少743人，主要原因为职工到龄退休形成自然减员[59] - 公司报告期内支付员工工资和福利总额约为人民币37.11亿元[60] - 公司共有454,494人次参加了各类职业培训，培训支出约为人民币968.59万元[61] - 公司2021年上半年支付给职工及为职工支付的现金为37.11亿元，同比增长38.1%[92] - 2021年上半年支付给职工及为职工支付的现金为3,625,596,327元，同比增长38.7%[93] 关联交易与子公司 - 公司与中国铁路订立了为期三年的综合服务框架协议，涉及与日常经营相关的关联交易[68] - 公司全资子公司深圳市平湖群亿铁路仓储装卸运输有限公司期末余额为200万元[70] - 公司控股子公司增城荔华股份有限公司期末余额为1,231万元[70] 信息披露与投资者关系 - 公司董事会秘书负责信息披露和投资者关系工作，公司制订了《董事会秘书工作条例》、《信息披露管理办法》[50] - 公司按时完成了2020年年度报告、2020年度内部控制自我评价报告、2020年度社会责任报告以及2021年第一季度报告的编制和披露工作[51] - 公司通过多种途径与投资者保持有效的双向沟通，包括公布投资者热线电话和投资者关系电子邮箱、设立网站投资者留言栏目[52] 风险管理与内部控制 - 公司2021年上半年报告期无重大风险提示[4] - 公司未使用任何金融工具对冲外汇风险，主要通过监控外币交易和外币资产及负债的规模来降低外汇风险[41] - 公司未持有任何带息债务，因此利率风险并不重大[154] - 公司货币资金和定期存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，信用风险较低[157] - 公司应收账款及长期应收款主要为铁路运输服务或出售商品应收款项，管理层认为不存在重大信用风险[157] - 2021年6月30日，公司流动负债超过流动资产150,726,010元，存在一定流动风险[158] 固定资产与在建工程 - 公司固定资产包括房屋及建筑物、路轨、桥梁及其他线路资产等，按取得时的成本进行初始计量，后续支出在符合条件时计入固定资产成本[118] - 公司固定资产折旧采用年限平均法，房屋及建筑物的折旧年限为20-40年，残值率为4%，年折旧率为2.40%-4.8%[120] - 公司路轨、桥梁及其他线路资产的折旧年限为16-100年，残值率为0%-4%，年折旧率为1.0%-6.0%[121] - 公司机车车辆的折旧年限为20年，残值率为4%，年折旧率为4.8%[121] - 公司通讯信号系统的折旧年限为8-20年，残值率为4%，年折旧率为4.80%-12.0%[121] - 公司其他工具及设备的折旧年限为4-25年，残值率为0%-4%，年折旧率为3.84%-25.0%[121] - 固定资产处置时，处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益[122] - 在建工程按实际发生的成本计量，包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用等[123] - 借款费用在资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益[124] - 公司固定资产期末账面价值为22,472,616,961元，较期初减少543,466,121元[193] - 公司固定资产本期折旧金额为864,997,776元，其中计入营业成本的折旧费用为864,508,947元[193] - 公司净值约为353,284,667元的房屋建筑物及设备已提足折旧但仍在继续使用中[194] - 公司未办妥产权证书的房屋及建筑物净值为1,784,962,567元，原价为2,554,543,477元[195] - 公司正在申请办理权证的房屋建筑物账面原值为1,737,792,577元，账面价值为1,269,757,319元[196] - 公司待土地使用权证办妥后再申请办理权证的房屋建筑物账面原值为54,556,422元，账面价值为47,232,353元[196] - 公司租赁方式取得的土地上附着的房屋建筑物账面原值为762,194,478元，账面价值为467,972,895元[196] 项目投资与建设 - 京广线广州至坪石段自动闭塞及计算机联锁改造项目累计实际投入金额为53,834万元，项目进度为74%[32] - 广州至坪石段自动闭塞和联锁设备改造项目期末账面余额为538,339,559元[197] - 广州地区石牌职工公租房建设项目期末账面余额为259,174,169元[197] - 广深线列控系统设备改造工程期末账面余额为78,714,225元[197] - 深圳站平面及流线优化改造工程期末账面余额为67,005,706元[197] - 京广线广坪段电力贯通线适应性改造工程期末账面余额为65,018,424元[197] - 广深1、2线四站连锁及3、4线增加区间逻辑检查工程期末账面余额为64,962,412元[197] - 茶山至平湖站信号改造及配套工程期末账面余额为63,145,601元[197] - 京广线广州至坪石段CTC系统建设工程期末账面余额为60,979,323元[197] - 广州棠溪等站跨京广高铁开行动车组列控贯通改造工程期末账面余额为57,091,466元[197] - 广深1、2线重点地段视频监控系统建设工程期末账面余额为57,568,646元[197] - 广州至坪石段自动闭塞和联锁设备改造工程累计投入占预算比例为74%，期末余额为538,339,559元[200] - 京广线坪石至广州段牵引供电系统适应性改造工程累计投入占预算比例为73%，期末余额为425,244,414元[200] - 广州地区石牌职工公租房建设工程累计投入占预算比例为93%，期末余额为259,174,169元[200] - 广深1、2线列控系统设备改造工程累计投入占预算比例为86%，期末余额为78,714,225元[200] - 广深线CTC系统设备更新改造工程累计投入占预算比例为92%，期末余额为76,300,209元[200] - 深圳站平面及流线优化改造工程累计投入占预算比例为76%，期末余额为67,005,706元[200] - 京广线广坪段电力贯通线适应性改造工程累计投入占预算比例为68%，期末余额为65,018,424元[200] - 广深1、2线四站连锁及3、4线增加区间逻辑检查工程累计投入占预算比例为83%，期末余额为64,962,412元[200] - 茶山至平湖站信号改造及配套工程累计投入占预算比例为75%，期末余额为63,145,601元[200] - 京广线广州至坪石段CTC系统建设累计投入占预算比例为82%，期末余额为60,979,323元[200] 应收账款与其他应收款 - 应收账款同比增长18.63%，达到4,415,088,776元，主要由于应收提供铁路运营服务款增加[30] - 公司2021年6月30日的应收账款为44.33亿元人民币，较2020年12月31日的37.82亿元人民币有所增加[171] - 公司2021年6月30日的坏账准备为1824万元人民币，较2020年12月31日的6070万元人民币大幅减少[173] - 公司2021年6月30日的其他应收款总额为4.9亿元人民币，较2020年12月31日的6.06亿元人民币有所减少[175] - 公司2021年6月30日的应收账款中，1年以内的应收账款占比最高，为33.4亿元人民币[172] - 公司2021年6月30日的应收账款中，余额前五名的应收账款总额为28.89亿元人民币，占应收账款总额的65%[172] - 公司2021年6月30日的其他应收款中，1年以内的其他应收款占比最高，为4.53亿元人民币[176] - 公司2021年6月30日的其他应收款中，5年以上的其他应收款为186万元人民币[177] - 公司2021年6月30日其他应收款坏账准备期末余额为10,550,323元，较期初减少39,392元[181] - 公司2021年6月30日非贸易性应收款项账面余额为356,631,106元，坏账准备计提比例为1.66%[180] - 公司2021年6月30日处于第三阶段的其他应收款账面余额为4,631,000元，坏账准备计提比例为100%[179] 存货与长期资产 - 公司2021年6月30日存货账面余额为283,016,791元，较期初减少13,389,109元[183] - 公司2021年6月30日待抵扣增值税进项税为46,443,202元，较期初减少48,092,385元[184] - 公司2021年6月30日3年期定期存款账面余额为160,000,000元，无减值准备[185] - 公司2021年6月30日长期应收款期末余额为21,868,491元，较期初减少1,865,090元[186] - 公司2021年6月30日长期股权投资期末余额为212,727,078元，较期初增加15,878,093元[188] - 公司2021年6月30日其他权益工具投资期末余额为377,631,199元，与期初持平[190] - 公司持有的深圳市创新投资集团有限公司投资成本为118,717,400元，持股比例为1.40%，本期分红为9,801,829元[191] - 公司对深圳港龙酒店有限公司的投资已全额计提减值准备，预计无法收回[192] 税务与政府补助 - 公司适用企业所得税税率为25%，城市维护建设税税率为5%及7%，教育费附加税率为3%，地方教育附加税率为2%[166] - 公司确认政府补助的条件包括满足所附条件及能够收到，货币性资产按收到或应收金额计量，非货币性资产按公允价值计量[139] - 公司与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内分摊计入损益[139] 租赁与融资 - 公司作为承租人确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债[142] - 公司经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认，可变租金在实际发生时计入租金收入[144] - 公司融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产，应收融资租赁款列示为长期应收款[145] 其他财务信息 - 公司2021年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为76.54