公司基本信息 - 公司2023年上半年报告期从2023年1月1日至2023年6月30日[8] - 公司注册地址变更为浙江省安吉县灵峰街道永艺西路1号[9] - 公司股票在上海证券交易所上市，股票简称为永艺股份，股票代码为603600[9] - 公司主要业务模式包括OEM、ODM和OBM[8] - 公司子公司包括永艺椅业、永越香港、永艺越南等[8] - 公司主要经营活动为健康家具的研发、生产和销售，产品包括办公椅、沙发、按摩椅椅身、休闲椅、升降桌等[102] - 公司合并财务报表范围包括34家子公司，涵盖国内外多个地区[103][104] 财务表现 - 公司2023年上半年营业收入为15.36亿元人民币，同比下降30.50%[10] - 归属于上市公司股东的净利润为1.42亿元人民币，同比增长4.07%[10] - 经营活动产生的现金流量净额为1.78亿元人民币，同比下降43.51%[10] - 归属于上市公司股东的净资产为20.15亿元人民币，同比增长14.51%[10] - 总资产为33.61亿元人民币，同比增长12.51%[10] - 基本每股收益为0.47元，同比增长4.44%[10] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.41元，同比增长2.50%[10] - 加权平均净资产收益率为7.78%，同比减少1.14个百分点[10] - 非经常性损益项目中，政府补助金额为2142.90万元人民币[12] - 公司2023年上半年营业总收入为15.36亿元，同比下降30.5%[86] - 公司2023年上半年营业总成本为13.85亿元，同比下降32.8%[86] - 公司2023年上半年研发费用为5927.5万元，同比下降15.9%[86] - 公司2023年上半年财务费用为-4233.8万元，主要由于利息收入增加[86] - 公司2023年上半年货币资金为7.99亿元，同比增长51%[84] - 公司2023年上半年应收账款为5.05亿元，同比增长24.5%[84] - 公司2023年上半年短期借款为4.99亿元，同比增长52.5%[83] - 公司2023年上半年无形资产为2.65亿元，同比增长26.5%[83] - 公司2023年上半年归属于母公司所有者权益为20.15亿元，同比增长14.5%[84] - 公司2023年上半年未分配利润为8.54亿元，同比增长4.5%[84] - 公司2023年上半年净利润为143,641,649.63元，同比增长4.0%[87] - 归属于母公司股东的净利润为141,961,733.23元，同比增长4.1%[87] - 公司2023年上半年营业收入为1,106,316,597.06元，同比下降29.1%[89] - 公司2023年上半年营业成本为891,644,062.03元，同比下降32.0%[89] - 公司2023年上半年研发费用为51,555,722.20元，同比下降17.1%[89] - 公司2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为1,707,421,527.87元，同比下降31.2%[91] - 公司2023年上半年基本每股收益为0.47元，同比增长4.4%[88] - 公司2023年上半年综合收益总额为164,724,097.62元，同比增长3.5%[88] - 公司2023年上半年资产减值损失为-5,284,284.44元，同比下降37.5%[87] - 公司2023年上半年信用减值损失为-2,382,743.83元，同比下降92.1%[87] - 公司2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为178,219,987.22元，同比下降43.5%[92] - 公司2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为-111,105,656.92元，同比减少1.6%[92] - 公司2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额为203,024,325.98元，去年同期为-202,288,294.23元[92] - 公司2023年上半年期末现金及现金等价物余额为941,640,405.96元，同比增长154.6%[93] - 公司2023年上半年母公司经营活动产生的现金流量净额为133,464,973.32元，同比下降56%[93] - 公司2023年上半年母公司投资活动产生的现金流量净额为-95,307,557.08元，同比减少15.7%[94] - 公司2023年上半年母公司筹资活动产生的现金流量净额为212,594,894.97元，去年同期为-149,486,382.54元[94] - 公司2023年上半年母公司期末现金及现金等价物余额为757,698,989.93元，同比增长172.7%[94] - 公司2023年上半年归属于母公司所有者权益增加255,284,556.09元，同比增长14.5%[95] - 公司2023年上半年归属于母公司所有者权益合计为2,031,293,556.32元，同比增长39.3%[97] - 公司2023年上半年综合收益总额为157,247,900.80元，同比增长47.5%[97] - 公司2023年上半年所有者投入资本为8,559,609.02元，同比增长100%[97] - 公司2023年上半年利润分配为-66,179,967.48元，同比下降37.1%[98] - 公司2023年上半年母公司所有者权益合计为1,562,686,066.48元，同比增长14.7%[99] - 公司2023年上半年母公司综合收益总额为107,754,033.17元，同比增长0.96%[99] - 公司2023年上半年母公司所有者投入资本为198,133,260.18元，同比增长2214.5%[99] - 公司2023年上半年母公司利润分配为-105,286,311.90元，同比增长59.1%[99] 公司治理与股东信息 - 公司报告期内未进行利润分配或公积金转增股本[4] - 公司报告期内不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[5] - 公司报告期内不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[5] - 公司报告期内不存在半数以上董事无法保证半年度报告的真实性、准确性和完整性的情况[5] - 公司报告期内未进行其他重大事项[6] - 公司聘任孔航新先生为副总经理，任期自董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止[41] - 公司2021年事业合伙人持股计划第一批权益份额归属数量为1,040,000份，占总份额的40%[47] - 公司董事、高级管理人员承诺每年转让的股份不超过持有公司股份总数的25%，离职后半年内不转让所持股份，离职6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌出售的股份数量不超过持有公司股份总数的50%[53] - 若公司公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，公司将依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格为发行价加算银行同期存款利息[54] - 永艺控股承诺若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，将依法购回首次公开发行时已转让的公司原限售股份，购回价格为发行价加算银行同期存款利息[55] - 公司董事、监事、高级管理人员承诺若因招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏导致投资者损失，将依法赔偿投资者损失[56] - 永艺控股、尚诚永盛、张加勇、尚巍巍、阮正富承诺不以直接或间接方式从事与公司相同或相似的业务，避免与公司生产经营构成竞争[57] - 公司承诺原则上不再新办理“汇权盈”等复杂的远期外汇业务，确需办理时将完善相关内部控制制度[58] - 永艺控股承诺不越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益，并承诺根据中国证监会、上海证券交易所的最新规定出具补充承诺[58] - 公司实际控制人张加勇、尚巍巍承诺不越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益，并承诺根据中国证监会、上海证券交易所的最新规定出具补充承诺[59] - 公司控股股东承诺在本次向特定对象发行股票认购完成之日起18个月内不转让持有的永艺股份股票[63] - 公司控股股东承诺本次认购资金均为自有或自筹资金，来源正当、合法[62] - 公司控股股东承诺在本次向特定对象发行股票发行结束之日起36个月内不转让所认购的股票[61] - 公司控股股东承诺若违反减持承诺，减持所得收益将全部归上市公司所有[61] - 公司控股股东承诺不存在向认购对象提供财务资助、补偿或承诺收益的情形[63] - 公司控股股东承诺不存在法律法规规定禁止持股的情形[62] - 公司控股股东承诺本次发行不存在重大资产重组的情形[62] - 公司控股股东承诺本次发行不存在擅自改变前次募集资金用途的情形[62] - 公司控股股东承诺本次发行不存在现任董事、监事和高级管理人员最近三年受到中国证监会行政处罚的情形[62] - 公司控股股东承诺本次发行不存在控股股东、实际控制人最近三年存在严重损害上市公司利益的情形[62] - 截至报告期末普通股股东总数为13,156户[74] - 永艺控股有限公司持有77,812,500股，占总股本的25.72%[74] - 安吉尚诚永盛股权投资管理有限公司持有46,193,686股，占总股本的15.27%[75] - 张加勇持有21,358,147股，占总股本的7.06%[75] - 阮正富持有13,098,838股，占总股本的4.33%[75] - 华泰证券股份有限公司－中庚价值领航混合型证券投资基金持有12,787,649股，占总股本的4.23%[75] - 广发证券股份有限公司－中庚小盘价值股票型证券投资基金持有7,775,657股，占总股本的2.57%[75] - 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元科新173号私募证券投资基金持有6,499,612股，占总股本的2.15%[75] - 平安银行股份有限公司－中庚价值灵动灵活配置混合型证券投资基金持有4,914,242股，占总股本的1.62%[75] - 中国工商银行股份有限公司－大成竞争优势混合型证券投资基金持有3,892,200股，占总股本的1.29%[75] 研发与创新 - 公司每年投入销售收入的3%以上用于研发创新，聚焦“坐健康”技术[23] - 公司已研发出10余款自适应底盘和坐健康管理系统[23] - 公司拥有座椅行业首家国家级工业设计中心和省级重点企业研究院[23] - 公司围绕“主流市场、主流客户、主流产品”深度调研市场趋势和客户需求[23] - 公司利用AIoT智能技术对办公椅、升降桌、沙发等品类进行智能化升级[23] - 公司拥有有效的发明专利59项、实用新型专利507项、外观设计专利320项[24] - 公司加快智能办公椅、智能升降桌、智能学习桌椅、智能沙发等新产品开发，并将智能桌椅产品接入华为鸿蒙、涂鸦智能等主流智能生态[26] - 公司报告期内共申请专利151项，获得发明专利9项、实用新型专利68项、外观设计专利93项[26] 市场与销售 - 公司产品市场遍及70多个国家和地区，与全球多家知名采购商、零售商、品牌商建立了长期战略合作关系[24] - 公司越南生产基地订单及产能快速增长，推动公司快速提升美国市场份额和美国大客户渗透率[25] - 罗马尼亚生产基地2023年上半年实现投产出货，为公司加快开拓欧洲及其他海外市场提供了有力支撑[25] - 公司前五大客户的销售收入合计为92,693.04元，占公司销售收入的比例为60.33%[38] - 公司外销业务涉及的外币结算量较大，汇率波动可能对公司经营业绩造成影响[38] - 公司采用远期结售汇等外汇避险工具，并与重要大客户采用人民币结算以规避汇率波动风险[38] 生产与运营 - 公司通过SAP系统运行生产计划及采购计划，确保生产运营信息精准高效[18] - 公司导入T+3精益管理模式，持续优化采产销一体化计划体系，缩短交期、降低库存、提高效率[19] - 公司建有座椅行业规模最大、检测设备最齐全的企业检测中心，获得国家CNAS认证[25] - 公司是国家级绿色工厂、国家绿色供应链管理企业和工业产品绿色设计示范企业[25] - 公司实行矩阵式组织结构，纵向按产品大类划分事业中心，横向设立研究院、财务中心等专业职能部门[25] - 公司通过整合采购需求、集中统一议价/竞价、加强供应商考核评价，不断提高采购议价能力[25] - 公司逐步推进海绵、注塑、五金等垂直整合项目，不断提高自制比例，进一步降低成本[25] - 公司报告期内改善项目达到1500多件，有效降低运营成本[27] - 公司2023年上半年光伏发电累计发电约403.43万kwh，其中自用约256.22万kwh[51] - 公司通过集中熔铝模式作业、集中供气等方式，有效节约用电、用气[51] - 公司积极使用清洁能源，搭建光伏发电基站并改造使用天然气的设备[50] - 公司制定绿色低碳设计规范，开发具有无害化、节能、低碳、环保等特性的产品[50] - 公司选用可回收重复利用的材料作为包装材料，减少包材使用和资源浪费[50] 财务与会计政策 - 公司财务报表以持续经营为编制基础，不存在对持续经营能力产生重大疑虑的事项[105] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[107] - 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准[108] - 公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司采用其经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币[109] - 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量[110] - 公司合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制[112] - 公司外币交易在初始确认时采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额[114] - 公司金融资产和金融负债的初始确认依据为公允价值计量[116] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法进行后续计量[116] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量[116] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量[116] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量[117] - 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量[117] - 财务担保合同和低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照较高者进行后续计量[118] - 以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量[118] - 金融资产和金融负债的终止确认条件包括收取金融资产现金流量的合同权利已终止或金融资产已转移[118] - 金融资产转移的确认依据和计量方法包括转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产[118] - 公司采用三层级输入值确定金融资产和金融负债的公允价值，第一层次为活跃市场报价，第二层次为可观察输入值，第三层次为不可观察输入值[119] - 公司以预期信用损失为基础，对金融资产进行减值处理，预期信用损失为金融工具信用损失的加权平均值[119] - 应收账款1年以内的预期信用损失率为5.00%，1-2年为10.00%，2-3年为30.00%，3年以上为100.00%[120] - 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失，损失准备的增加或转回金额计入当期损益[120] - 应收票据的预期信用损失确定方法及会计处理方法详见财务报告附注五（10）金融工具[122] - 应收账款的预期信用损失确定方法及会计处理详见财务报表附注五(10)金融工具[123] - 应收款项融资的预期信用损失确定方法及会计处理详见财务报表附注五(10)金融工具[124] - 其他应收款的预期信用损失确定方法及会计处理详见财务报表附注五(10)金融工具[125] - 存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备[127] - 存货的盘存制度为永续盘存制[128] - 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债，并将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示[131] - 公司将拥有的、无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利作为合同资产列示[131] - 公司将同时满足立即出售和出售极可能发生两个条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别[132] - 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足预计出售将在一年内完成的条件，且在短期内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别[132] - 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失[133] - 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量[133] - 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中