利润分配与股本转增 - 2022年度利润分配预案为每10股派发现金红利5元（含税），预计分配现金红利4640万元（含税），占2022年度合并报表归属于上市公司股东净利润的比例为31.58%[5] - 2022年度资本公积金转增股本预案为每10股转增4股，预计共转增股本3712万股，转增后公司总股本增加至1.2992亿股[5] - 每10股送红股数为0，每10股派息数（含税）为5元，每10股转增数为4股[141] - 现金分红金额（含税）为4640万元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为31.58%[141] 合并报表范围变更 - 株洲韦凯于2022年1月1日起纳入公司合并报表范围[9] - 惠沣众一于2022年8月1日起纳入公司合并报表范围[9] - 江仪股份于2022年12月末纳入公司合并报表范围[9] - 新锐新材料于2023年3月21日成立并纳入合并报表范围[9] - 2022年1月完成对株洲韦凯的收购并增资，8月收购惠沣众一，12月完成对江仪股份的收购[20] - 报告期内公司主要子公司股权变动导致合并范围变化，详见“第十节 财务报告”之“八、合并范围的变更”[66] 公司基本信息 - 公司中文名称为苏州新锐合金工具股份有限公司，简称新锐股份[11] - 公司法定代表人为吴何洪，注册地址为苏州工业园区唯亭镇双马街133号[11] - 公司股票为人民币普通股（A股），在上海证券交易所科创板上市，简称新锐股份，代码688257[12] - 报告期为2022年1月1日至2022年12月31日，报告期末为2022年12月31日[11] 会计师事务所与保荐机构 - 公司聘请的境内会计师事务所为公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）[12] - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构为民生证券股份有限公司，持续督导期间为2021年10月27日至2024年12月31日[12] 公司产品与业务 - 公司主要产品包括硬质合金工具，如牙轮钻头、潜孔钻具等[10] - 矿用牙轮钻头是公司硬质合金工具的主要产品，用于铁矿、铜矿等硬金属矿物开采[10] - 公司向石化机械提供生产油用牙轮钻头的硬质合金齿[10] - 数控刀片主要由硬质合金制成，是现代金属切削应用领域的主流产品[11] - 公司主营业务为硬质合金及工具的研发、生产和销售[25] - 按不同分类标准，公司业务分属“C32有色金属冶炼和压延加工业”“C3240有色金属合金制造”“新材料产业”[25] - 公司跨硬质合金生产、硬质合金工具制造和应用场景综合服务等产业链多个阶段[25] - 公司主要原材料为碳化钨粉、钴粉及合金钢，采用“以产定购”采购模式[24] - 公司产品分标准化和非标准化，采用“以销定产、适度备货”生产模式[24] - 公司采用“直销为主、经销为辅”销售模式，均为买断式销售[24] - 公司构建完善研发体系，实行项目制研发方式，形成研发、销售相互驱动模式[24] - 公司将少量工序以委托加工方式完成以提高生产效率[24] - 公司为满足客户需求，对外采购部分配套产品[24] - 公司与主要客户保持良好合作关系，紧跟市场前沿方向进行研发[24] 财务数据 - 2022年营业收入11.84亿元，较2021年增长32.35%[13] - 2022年归属于上市公司股东的净利润1.47亿元，较2021年增长7.68%[13] - 2022年经营活动产生的现金流量净额为 - 603.76万元，较2021年下降107.86%[13] - 2022年末归属于上市公司股东的净资产20.53亿元，较2021年末增长2.80%[13] - 2022年末总资产31.30亿元，较2021年末增长17.53%[13] - 2022年基本每股收益1.5831元/股，较2021年下降14.75%[13] - 2022年加权平均净资产收益率7.22%，较2021年减少9.67个百分点[13] - 2022年研发投入占营业收入的比例4.81%，较2021年减少0.01个百分点[13] - 2022年非经常性损益合计3717.32万元[17][18] - 2022年实现营业收入118,373.10万元，同比增长32.35%，净利润14,691.43万元，同比增长7.68%[20] - 交易性金融资产期初余额414,575,376.03元，期末余额192,369,256.76元，当期变动-222,206,119.3元[20] - 应收款项融资期初余额5,103,801.63元，期末余额14,733,052.57元，当期变动9,629,250.94元[20] - 2022年研发投入5,689.29万元，占营业收入比例4.81%，新增知识产权项目申请53件，新增获得知识产权授权34件[20] - 报告期内公司实现营业收入118,373.10万元，同比增长32.35%；归属于上市公司股东的净利润14,691.43万元，同比增长7.68%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为10,974.11万元，同比下降10.15%[53] - 期末公司商誉金额为10,189.84万元，存货账面价值为49,628.73万元，占流动资产的比例为21.86%[49] - 下游矿山勘探及开采领域收入占比为50%-60%，机械加工和石油开采领域各自占比分别为10%-20%，基础设施建设和煤炭开采领域目前收入占比较小，但基础设施建设领域增速较快[50] - 营业收入增长主要因积极开拓国内外市场，硬质合金和工具产品销售增长，境外部分产品销售增幅高于境内[55] - 营业成本增长主要因营业收入增长对应销售成本增加，上游原材料价格上涨及新项目新增折旧等，增幅高于营业收入[56] - 销售费用增长28.72%，主要是销售人员薪酬、业务招待费、差旅费等增加[54][56] - 管理费用增长23.63%，主要是管理人员薪酬增加、新项目新增折旧及各项管理成本所致[54][57] - 财务费用变动-188.86%，主要系汇兑损益变动所致[54][57] - 研发费用增长31.84%，主要系研发项目、研发人员等研发投入增加所致[54][57] - 经营活动现金流量净额变动-107.86%，主要因经营规模扩大，应收账款及存货增长、应收票据背书支付固定资产购置款[54][58] - 2022年公司实现营业收入118,373.10万元，同比增长32.35%；营业成本82,988.05万元，同比增长46.92%；综合毛利率为29.89%，较2021年下降6.95个百分点[61] - 2022年主营业务收入115,148.98万元，同比增长32.48%；主营业务成本80,119.27万元，同比增长47.73%；主营业务毛利率为30.42%，较2021年下降7.18个百分点[61] - 2022年硬质合金收入增幅22.97%，其中耐磨零件合金同比增幅43.74%；硬质合金工具收入增幅51.42%，增量部分60%来自于顶锤式冲击钎具及数控刀片，40%主要为牙轮钻头增量（牙轮钻头销量增幅为14.55%）；配套产品收入增幅11.92% [63] - 2022年境外销售收入占比53.93%，略高于境内销售的46.07%；直销收入占比66.36%，经销收入占比33.64%，经销占比增加因新并入子公司株洲韦凯数控刀片业务以经销为主[63] - 2022年硬质合金生产量1,236.57吨，同比增长14.43%；销售量917.40吨，同比增长11.82%；库存量178.69吨，同比增长44.94%；牙轮钻头生产量35,197套，同比增长14.41%；销售量33,714套，同比增长14.55%；库存量9,800套，同比增长19.78% [64] - 2022年制造业直接材料成本38,874.77万元，占比66.46%，较上年同期增长53.89%；直接人工成本5,832.31万元，占比9.97%，较上年同期增长32.54%；制造费用成本13,788.56万元，占比23.57%，较上年同期增长74.28% [65] - 2022年前五名客户销售额23,755.79万元，占年度销售总额20.63%，其中关联方销售额0万元，占年度销售总额0% [67] - 筹资活动产生的现金流量净额变动主要系2021年度公司首次公开发行股票收到募集资金，2022年度筹资流入少且增加支付现金股利支出所致[60] - 毛利率下降主要系上游原材料价格上涨、武汉“硬质合金制品建设项目”竣工投产后新增折旧等成本费用导致单位成本上升，同时产品结构变化也有一定影响[61] - 销售费用本期数44677027.14元，较上年同期增长28.72%；管理费用本期数96800433.56元，较上年同期增长23.63%；研发费用本期数56892884.26元，较上年同期增长31.84%；财务费用本期数 - 4277316.88元，较上年同期下降188.86%[73] - 经营活动产生的现金流量净额本期数 - 6037554.44元，较上年同期下降107.86%；筹资活动产生的现金流量净额本期数 - 28302855.02元，较上年同期下降102.10%[73] - 货币资金本期期末数199371507.17元，占总资产比例6.37%，较上期期末下降57.14%；应收账款本期期末数426050909.42元，占总资产比例13.62%，较上期期末增长76.21%[74] - 存货本期期末数496287250.46元，占总资产比例15.85%，较上期期末增长59.09%；固定资产本期期末数508068368.61元，占总资产比例16.24%，较上期期末增长78.76%[75][77] - 短期借款本期期末数168552543.06元，占总资产比例5.39%，较上期期末增长110.43%；应付票据本期期末数287373743.40元，占总资产比例9.18%，较上期期末增长57.88%[78] - 合同负债本期期末数12788865.69元，占总资产比例0.41%，较上期期末增长357.78%；应交税费本期期末数18624080.33元，占总资产比例0.60%，较上期期末增长56.27%[78] - 其他应付款本期期末数2224785.12元，占总资产比例0.07%，较上期期末下降68.82%；一年内到期的非流动负债本期期末数8439991.83元，占总资产比例0.27%，较上期期末增长113.04%[78] - 租赁负债本期期末数16772854.28元，占总资产比例0.54%，较上期期末增长30.04%；递延所得税负债本期期末数32257731.25元，占总资产比例1.03%，较上期期末增长168.84%[78] - 境外资产361411116.87元，占总资产的比例为11.55%[79] - 2022年报告期投资额为2.29614993亿元，上年同期投资额为2.9亿元，变动幅度为-20.82%[81] - 2022年重大股权投资涉及株洲韦凯、虹锐咨询、惠沣众一、江仪股份，投资金额分别为1.108亿元、4541.12万元、2113.68万元、5226.6993万元[82][83] - 2022年交易性金融资产期初数为4.1457537603亿元，本期购买金额为9.16398亿元，期末数为1.9236925676亿元[84] - 2022年应收款项融资期初数为510.380163万元，本期购买金额为962.925094万元，期末数为1473.305257万元[84] - 2022年其他非流动金融资产期初数为0，本期购买金额为3000万元，期末数为3000万元[84] - 2022年武汉新锐营业收入为4.6775901685亿元，净利润为766.027375万元[86] - 2022年澳洲AMS营业收入为7546.15万澳元，净利润为1069.4万澳元[86] - 2022年澳洲新锐营业收入为3.7749404014亿元，净利润为3119.638361万元[86] 公司发展与项目建设 - 先后在美国、加拿大、韩国设立销售子公司，推进海外业务扩张[21] - 2022年第一季度完成武汉硬质合金制品建设项目搬迁工作[21] - 株洲韦凯完成厂房搬迁，扩充硬质合金切削工具产能[21] - 统筹推进牙轮钻头、研发中心等项目整体设计方案工作，实施苏州厂房二期改扩建工程[21] - 2022年武汉新锐工厂荣获“武汉市工业智能化改造示范项目”称号[21] - 2023年公司将推进苏州改扩建工程及武汉多个募投项目建设，提升产能规模[90] 行业情况 - 2022年全国硬质合金总产量约为50,000吨，2010 - 2022年产量复合增长率为7.08%[26] - 2022年我国主要硬质合金生产企业出口创汇约11.84亿美元，同比增长14.16%[26] - 国内硬质合金刀具应用占比约53%，全球占比约63%，发达国家占比超70%[26] - 预计国内切削硬质合金工具市场