金融资产与负债会计政策 - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或金融负债[8] - 公司根据管理金融资产业务模式和合同现金流量特征，将金融资产划分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[8] - 金融资产初始确认以公允价值计量，特定应收账款或应收票据按交易价格初始计量[9] - 以摊余成本计量的金融资产，合同现金流量仅为本金和利息支付，业务模式以收取合同现金流量为目标[9] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，合同现金流量仅为本金和利息支付，业务模式既收取现金流量又出售资产[11] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，除利息收入、减值损失及汇兑差额计入当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益[11] - 公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法按摊余成本后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益，但以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债除外[53] - 金融资产终止确认条件为收取该金融资产现金流量的合同权利终止或该金融资产已转移且满足规定；金融负债终止确认条件为现时义务已解除等[56] - 公司发生金融资产转移时，根据保留金融资产所有权上风险和报酬的程度分别处理，判断时采用实质重于形式原则[56][59] - 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值[88] - 对由收入准则规范的交易形成的应收款项等，运用简化计量方法计量损失准备[88] - 若金融工具信用风险自初始确认后显著增加但未发生信用减值，按整个存续期内预期信用损失计量损失准备[90][92] - 若金融工具自初始确认后已发生信用减值，按整个存续期内预期信用损失计量损失准备[92] - 当单项工具层面无法评估预期信用损失时，参考历史经验在组合基础上计算预期信用损失[96] 外币业务会计政策 - 外币业务交易初始确认时，采用交易发生日期初汇率折合成人民币记账[5] - 资产负债表日，外币货币性项目按即期汇率折算，汇兑差额除特定情况外计入当期损益[5] 现金流量表编制政策 - 编制现金流量表时，库存现金及可随时用于支付的存款确认为现金，同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小四个条件的投资确认为现金等价物[4] 股东大会与董事会情况 - 2021年度股东大会投资者参与比例为24.35%，召开日期为2022年05月18日，披露日期为2022年05月19日[12] - 2022年召开了4次董事会会议，分别为第六届董事会第五至八次会议，召开日期分别为4月21日、8月18日、10月26日、12月2日[47] - 各位董事本报告期应参加董事会次数均为4次，现场出席和通讯方式参加次数均为2次，委托出席和缺席次数均为0次，出席股东大会次数均为1次[47] - 报告期内董事对公司有关事项未提出异议，董事对公司有关建议被采纳[48][50] - 审计委员会召开会议5次，薪酬与考核委员会和战略委员会各召开会议1次[69] 董监高人员情况 - 董事长陈辉期初和期末持股数均为2,374,198股[12] - 副董事长、总经理陈秋华期初和期末持股数均为169,179股[12] - 董事、监事和高级管理人员合计持股数为2,543,377股[14] - 副总经理吴季于2022年11月03日因个人原因离任[14][15] - 陈嘉2021年5月起任公司独立董事[19] - 朱霖2021年5月起任公司独立董事[19] - 毛江高2016年5月起任公司监事[19] - 陈秋华任公司总经理[22] - 蔡德全任公司副总经理[22] - 张戈2016年5月起任公司监事[34] - 李霞2000年7月起在公司工作[35] - 郭宗慧2003年7月起任公司财务部经理，2011年6月起任财务总监[36] - 廖洪平2009年5月起任公司生产总监，2020年4月起任副总经理[36] - 薛汉锋2021年5月起任公司董事会秘书兼证券事务代表[36] - 洪茂椿2013年1月1日起任物构所学术委员会主任[37] - 张戈2007年9月1日起任物构所研究员、博士生导师[37] - 毛江高2002年6月12日起任物构所研究员等职[37] - 吴少凡2016年5月1日起任物构所研究员、博士生导师[37] - 邱超凡2016年12月1日起任物构所合作发展处处长[37] - 陈辉2022年12月19日起任福建至期光子科技有限公司董事长[40] - 陈秋华2022年2月25日起任青岛海泰光电技术有限公司董事长[40] - 报告期内董事、监事和高级管理人员报酬合计1062.59万元，其中董事长陈辉227.32万元，副董事长兼总经理陈秋华227.39万元，独立董事津贴每人每年5万元[44][46] 员工情况 - 报告期末母公司在职员工1337人，主要子公司在职员工191人，在职员工合计1528人，当期领取薪酬员工总人数1745人，需承担费用的离退休职工人数为0人[71] - 员工专业构成中生产人员1172人、销售人员41人、技术人员244人、财务人员13人、行政人员58人[71] - 员工教育程度方面硕士及硕士以上65人、本科275人、大专258人、大专以下930人[71] - 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况[80] 利润分配情况 - 公司按《未来三年（2021 - 2023年度）股东分红回报规划》拟定2021年度利润分配预案并实施[76] - 每10股派息2.5元（含税），分配预案股本基数为427,500,000股，现金分红金额为106,875,000元（含税）[77][79] - 可分配利润为660,867,386.04元，现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例为100%[77] - 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40％[77] - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本427,500,000股为基数，每10股派发现金红利2.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本[185] 公司独立性与合规情况 - 公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立运作[82] - 控股股东中科院福建物质结构研究所在2007年5月31日作出避免同业竞争承诺，承诺持有公司股份期间履行[102] - 公司在2021年4月22日作出未来三年（2021 - 2023年度）股东分红回报规划承诺，正在履行[102] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金[108] - 公司报告期无违规对外担保情况[109] 内部控制情况 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例为100.00%，纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例为100.00%[121] - 财务报告重大缺陷数量为0个，非财务报告重大缺陷数量为0个，财务报告重要缺陷数量为0个，非财务报告重要缺陷数量为0个[121] - 内部控制评价报告全文披露日期为2023年04月22日[118] - 内部控制审计报告全文披露日期为2023年04月22日[122] - 内控审计报告意见类型为标准无保留意见[124] - 非财务报告不存在重大缺陷[124] - 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见一致[124] - 公司报告期内根据新颁布的《上市公司章程指引》及《信息披露管理办法》修订了《公司章程》《信息披露管理制度》，重新制定了《独立董事工作制度》《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》[117] - 公司《2022年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷[117] 环保情况 - 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，报告期内未出现因重大环境保护违法违规而受到处罚的情况[126] 会计准则执行情况 - 执行《企业会计准则解释第15号》对公司财务报表相关项目无影响，《企业会计准则解释第16号》部分事项自2023年1月1日起施行，公司本年度提前施行相关会计处理[136] 财务数据调整情况 - 2021年1月1日，递延所得税资产、非流动资产合计、资产合计调整后为7,888,866.05元，递延所得税负债、非流动负债合计、负债合计调整后为1,630,763.76元[140] - 2021年12月31日，递延所得税资产变更后为11,880,765.64元，资产合计变更后为11,880,765.64元，递延所得税负债变更后为1,397,074.64元，负债合计变更后为1,397,074.64元[142] - 2021年12月31日，盈余公积变更后为121,832,429.96元，未分配利润变更后为602,972,085.43元，少数股权权益变更后为37,876,084.03元，股东权益合计变更后为762,680,599.42元[142] 子公司情况 - 报告期内公司新设全资子公司福建至期光子科技有限公司，纳入合并范围[149] - 2023年3月万邦光电被裁定宣告破产并终结破产程序，公司已于2014年对该项股权投资全额计提减值准备[153] 会计师事务所情况 - 现聘任境内会计师事务所为大华会计师事务所(特殊普通合伙)，报酬130万元（含内部控制审计费用），审计服务连续年限4年[152] - 境内会计师事务所注册会计师郑基审计服务连续年限2年，欧阳孝禄审计服务连续年限3年[152] - 公司聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计机构，内部控制审计费用为45万元[152] 关联交易情况 - 2022年预计全年与控股股东物构所发生日常经营性关联交易不超过900.00万元，报告期内实际发生额在该预计范围内[163] - 公司控股的财务公司与关联方无存款、贷款、授信或其他金融业务[165] - 2022年4月23日在巨潮资讯网披露《关于2022年度日常经营关联交易预计的公告》（公告编号2022 - 005）[166] 重大合同情况 - 公司报告期不存在托管、承包、重大租赁、重大担保、委托理财、委托贷款及其他重大合同情况[167][168][171][172][173] 股份情况 - 有限售条件股份数量为1,907,532股，占比0.45%；无限售条件股份数量为425,592,468股，占比99.55%；股份总数为427,500,000股，占比100.00%[176][179] 报告基本信息 - 报告期为2022年度，报告期末为2022年12月31日[194] - 公司股票简称福晶科技，代码002222，上市于深圳证券交易所[196] - 公司法定代表人为陈辉，注册及办公地址为福州市鼓楼区软件大道89号福州软件园F区9号楼，邮编350003[196] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所（http://www.szse.cn/），媒体为《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）[197] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为42,068，年度报告披露日前上一月末普通股股东总数为42,793[200] - 报告期末表决权恢复的优先股股东总数为0，年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数为0[200] 定向采购情况 - 2022年春节公司向甘肃定西定向采购农副产品11.9万元，9月采购8.6万元[100]