整体财务关键指标变化 - 本报告期末总资产10.90亿元，较上年度末减少36.49%；归属于上市公司股东的净资产6.07亿元，较上年度末增长37.57%[6] - 本报告期营业收入3.17亿元，较上年同期减少31.89%；年初至报告期末营业收入7.04亿元，较上年同期减少69.25%[6] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润2457.18万元，较上年同期增长148.27%；年初至报告期末为1.65亿元，较上年同期增长2367.88%[6] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额3926.24万元，较上年同期增长238.85%；年初至报告期末为3806.41万元，较上年同期减少13.10%[6] - 基本每股收益本报告期为0.03元/股，较上年同期增长150.00%；年初至报告期末为0.19元/股，较上年同期增长2000.00%[6] - 2020年9月30日货币资金1.02亿元，较2019年末1.86亿元减少[37] - 2020年9月30日应收账款2.61亿元，较2019年末2.97亿元减少[37] - 2020年9月30日流动资产合计6.42亿元，较2019年末10.38亿元减少[37] - 2020年9月30日公司资产总计10.90亿元，较2019年12月31日的17.16亿元下降36.16%[38] - 2020年9月30日公司负债合计4.83亿元，较2019年12月31日的12.79亿元下降62.22%[39] - 2020年9月30日公司所有者权益合计6.07亿元，较2019年12月31日的4.37亿元增长38.86%[40] - 2020年第三季度公司营业总收入3.17亿元，较上期的4.66亿元下降31.89%[45] - 2020年9月30日母公司资产总计5.66亿元，较2019年12月31日的6.47亿元下降12.50%[42] - 2020年9月30日母公司负债合计2.73亿元，较2019年12月31日的3.35亿元下降18.52%[43] - 2020年9月30日母公司所有者权益合计2.93亿元，较2019年12月31日的3.12亿元下降6.05%[43] - 2020年9月30日公司投资性房地产为1519.58万元，较2019年12月31日的540.65万元增长180.90%[38] - 2020年9月30日公司固定资产为3.28亿元，较2019年12月31日的3.37亿元下降2.57%[38] - 2020年9月30日公司无形资产为8503.71万元，较2019年12月31日的9243.58万元下降8.00%[38] - 公司2020年第三季度营业总收入为7.04亿元，上年同期为22.89亿元[52] - 第三季度营业总成本为2.76亿元，上年同期为5.02亿元；年初到报告期末营业总成本为6.61亿元，上年同期为22.91亿元[46][52] - 第三季度营业利润为3098.17万元，上年同期亏损6582.10万元；年初到报告期末营业总收入同比下降69.24% [46][52] - 第三季度净利润为2457.18万元，上年同期亏损5157.48万元；母公司第三季度净利润亏损676.87万元，上年同期亏损325.22万元[47][48] - 第三季度基本每股收益为0.03元，上年同期为 - 0.06元；稀释每股收益与基本每股收益相同[47] - 第三季度营业成本为2.20亿元，上年同期为4.10亿元；年初到报告期末营业成本为5.05亿元，上年同期为20.40亿元[46][52] - 第三季度销售费用为1870.11万元，上年同期为3283.73万元；年初到报告期末销售费用为4499.83万元，上年同期为8192.33万元[46][52] - 第三季度管理费用为2392.02万元，上年同期为3580.37万元；母公司第三季度管理费用为275.41万元，上年同期为330.49万元[46][48] - 第三季度财务费用为33.87万元，上年同期为622.83万元；母公司第三季度财务费用为96.34万元，上年同期为 - 26.33万元[46][48] - 第三季度信用减值损失为 - 1586.87万元，上年同期为 - 4555.38万元；母公司第三季度信用减值损失为 - 286.81万元，上年同期为 - 8.79万元[46][48] - 公司2020年第三季度投资收益为494,564,996.19元，上期为10,809,058.31元[53] - 2020年第三季度信用减值损失为 -369,657,835.49元，上期为 -82,351,132.57元[53] - 本季度营业利润为187,122,191.62元，上期亏损35,850,397.00元[53] - 净利润为164,699,406.08元，上期净亏损10,126,209.27元[53] - 基本每股收益为0.19元，上期为 -0.01元[54] - 母公司本季度营业收入为 -0.01元，上期为0.00元[55] - 母公司本季度营业利润亏损18,854,672.13元，上期亏损8,601,823.86元[56] - 经营活动现金流入小计为565,188,800.76元，上期为2,432,009,061.62元[57] - 经营活动现金流出小计为527,124,686.39元，上期为2,388,205,686.84元[57] - 经营活动产生的现金流量净额为38,064,114.37元，上期为43,803,374.78元[57] - 公司2020年第三季度投资活动现金流入小计为6.5474508243亿美元，上期为5.3601125583亿美元；现金流出小计为5.5424232363亿美元，上期为6.0046212556亿美元；产生的现金流量净额为1.005027588亿美元，上期为 - 0.6445086973亿美元[59] - 筹资活动现金流入小计上期为4.4292亿美元；现金流出小计本期为1.6932762072亿美元，上期为5.1891881878亿美元；产生的现金流量净额本期为 - 1.6932762072亿美元，上期为 - 0.7599881878亿美元[59] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 0.3103610338亿美元，上期为 - 0.9599855582亿美元；期末余额本期为0.8363607099亿美元，上期为0.5968753796亿美元[59] - 母公司经营活动现金流入小计本期为1130.570636万美元，上期为2.0257761923亿美元；现金流出小计本期为1257.324822万美元，上期为1.9467685986亿美元；产生的现金流量净额本期为 - 126.754186万美元，上期为790.075937万美元[61][62] - 母公司投资活动现金流入小计本期为1美元，上期无；现金流出小计上期为207.113806万美元；产生的现金流量净额本期为1美元，上期为 - 207.113806万美元[62] - 母公司筹资活动现金流入小计本期为1.518635亿美元，上期为1.5亿美元；现金流出小计本期为1.5126054258亿美元，上期为1.5756992966亿美元；产生的现金流量净额本期为60.295742万美元，上期为 - 756.992966万美元[62] - 母公司现金及现金等价物净增加额本期为 - 66.458344万美元，上期为 - 174.030819万美元；期末余额本期为4373.05美元，上期为56.775645万美元[62] - 2020年起执行新准则，合并资产负债表中预收款项减少3306.012657万美元，合同负债增加3090.445575万美元[65] - 公司2019年12月31日与2020年1月1日流动资产合计均为10.3807529452亿美元，非流动资产合计均为6.7819637388亿美元，资产总计均为17.162716684亿美元[64][65] - 公司2020年第三季度流动负债合计11.7920096041亿美元，非流动负债合计9988.309366万美元，负债合计12.7908405407亿美元[66] - 公司2020年第三季度归属于母公司所有者权益合计4.4119494192亿美元，少数股东权益为 - 400.732759万美元，所有者权益合计4.3718761433亿美元[67] - 公司2020年第三季度负债和所有者权益总计17.162716684亿美元[67] - 母公司2020年1月1日流动资产合计8514.408945万美元，非流动资产合计5.6213731986亿美元，资产总计6.4728140931亿美元[68][70] - 母公司2020年1月1日流动负债合计1.597219493亿美元，非流动负债合计1.7554420817亿美元，负债合计3.3526615747亿美元[70][71] - 母公司2020年1月1日所有者权益合计3.1201525184亿美元，负债和所有者权益总计6.4728140931亿美元[71] - 公司2020年第三季度其他流动负债较之前增加215.567082万美元[66] - 公司2020年第三季度应付利息为355.121374万美元[66] - 公司2020年第三季度长期借款为8375.071222万美元[66] - 公司2020年第三季度未分配利润为 - 34.9077491002亿美元[67] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数22645户，表决权恢复的优先股股东总数为0[11] - 前10名股东中，余海峰持股比例15.33%，持股数量1.30亿股；卜静静持股比例5.00%，持股数量4255万股等[11] - 股东姜筱雯于2020年6月1 - 24日增持公司股票514.9万股，占公司总股本0.61%[22] - 姜筱雯竞拍股票过户完成后，其及其一致行动人持股将超公司总股本20%[22] - 2020年9月3日，天津紫田企业管理咨询合伙企业（有限合伙）持有的3438.6363万股限售流通股上市流通[22] 资产负债项目变化 - 货币资金期末较期初减少45.13%，主要因期末合并范围不含北京帝龙文化及偿还银行债务[15] - 交易性金融资产期末较期初减少1800万元，因本期到期赎回[15] - 应收款项融资期末较期初减少48.40%，因本期应收票据背书支付应付款[15] - 短期借款期末较期初减少34,852.94万元，因偿还银行短期贷款和合并范围变化[16] - 应付票据期末较期初减少56.26%，因应付款项支付方式改变[16] - 应付账款期末较期初减少69.65%，因合并范围不含北京帝龙文化[16] 利润表项目变化 - 营业收入本期较上年同期下降69.25%，因文娱业务停滞和合并范围变化[17] - 营业成本本期较上年同期下降75.22%，因营业收入减少[17] - 投资收益本期较上年同期增加4,475.47%，因处置子公司股权[19] - 信用减值损失本期较上年同期增加348.88%，因处置子公司和计提预计负债[19] - 营业外支出本期较上年同期增加1,683.49万元，因文化业务涉诉计提预计负债[19] 现金流量表项目变化 - 投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加255.94%，因理财产品和交易性金融资产到期赎回增加[20] - 筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少122.80%，因归还银行借款致短期借款减少[20] 业绩承诺与资金占用问题 - 余海峰等承诺美生元2015 - 2017年度净利润分别不低于1.8亿元、3.2亿元、4.68亿元，超期未履行[23] - 苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙）2019年占用美生元合并报表范围内控股子公司资金900万元，尚未归还[23] - 余海峰等承诺公司2018 - 2020年度经审计后归属于母公司净利润（不含浙江帝龙新材料有限公司及其下属子公司的利润）分别不低于7亿元、8.5亿元，超期未履行[23] - 业绩承诺未完成，公司要求相关方补偿，已提交仲裁申请[24] - 余海峰、聚力互盈因资金紧张未增持2亿市值公司股份，股份锁定期延长[24] - 余海峰因资金紧张未增持1亿元公司股票，受资本市场和行业政策影响[25] - 天道因资金不足未增持1亿元公司股份，受融资和股价等因素影响[26] 投资与担保情况 - 公司报告期无证券投资和衍生品投资[27][28] - 公司委托银行理财产品，自有资金发生额2.28亿元，未到期余额1.31亿元[30] - 公司报告期无违规对外担保和非经营性资金占用情况[31][32