公司基本信息 - 公司股票代码为300268[20] - 公司法定代表人为陈绍鹏[20] - 公司注册地址为湖南省常德市桃源县陬市镇桂花路1号，邮政编码415701[20] - 公司办公地址为北京市朝阳区北苑路58号航空科技大厦北塔10层，邮政编码100012[20] - 公司国际互联网网址为http://www.joyviofood.com，电子信箱为joyviofood@joyviofood.com[20] - 董事会秘书为吴爽，证券事务代表为杨洋，联系电话均为010 - 57058362[21] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为www.cninfo.com.cn[22] - 公司披露年度报告的媒体有证券时报、证券日报、上海证券报、中国证券报[22] - 公司年度报告备置地点为公司证券事务部[22] - 公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为会计师事务所[23] - 公司保荐机构为中天国富证券有限公司，持续督导期至2022年12月31日[23] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司合并商誉计提减值金额为16402.10万元[6] - 2021年营业收入45.97亿元，较2020年增长1.60%[24] - 2021年归属于上市公司股东的净利润为 -2.89亿元，较2020年增长59.52%[24] - 2021年经营活动产生的现金流量净额为3.04亿元，较2020年增长242.96%[24] - 2021年末资产总额113.00亿元，较2020年末增长2.67%[24] - 2021年末归属于上市公司股东的净资产为6.31亿元，较2020年末下降32.02%[24] - 2021年第一至四季度营业收入分别为11.52亿元、10.75亿元、11.50亿元、12.20亿元[27] - 2021年非经常性损益合计2859.00万元，2020年为 -2325.24万元，2019年为864.23万元[31][32] - 2021年营业收入扣除金额为5926.64万元，2020年为1.03亿元[25] - 2021年公司实现营业收入45.97亿元，同比增长1.6%；归属于上市公司股东的净利润 - 2.89亿元，较上年同期大幅减亏4.24亿元；剔除子公司计提商誉减值因素后归属于上市公司股东的净利润 - 1.53亿元，较上年同期大幅减亏5.60亿元[92] - 2021年公司营业收入合计45.97亿元，同比增长1.60%，动物蛋白行业收入45.93亿元，占比99.91%，同比增长1.57%[97] - 国内市场收入8.95亿元，占比19.47%，同比增长7.03%；国际市场收入37.02亿元，占比80.53%，同比增长0.36%[98] - 动物蛋白行业营业成本43.15亿元，毛利率6.07%，营业收入同比增长1.57%，营业成本同比下降10.25%，毛利率同比增长12.35%[100] - 动物蛋白销售量12.92万吨，同比下降19.15%；生产量11.04万吨，同比下降18.49%；库存量2.34万吨，同比下降5.06%[101] - 2021年销售费用1.77亿元，同比增加0.82%；管理费用1.48亿元，同比减少4.34%；财务费用2.64亿元，同比减少35.69%[107] - 2021年经营活动现金流量净额3.04亿元，同比增加242.96%；投资活动现金流量净额-4.66亿元，同比少流出27.23%；筹资活动现金流量净额1.80亿元，同比减少34.06%[109] - 2021年末在建工程金额6.88亿元，占总资产比例6.09%，较年初比重增加1.85%，原因是继续投建智利12区三文鱼加工厂[113] - 2021年末使用权资产金额2.13亿元，占总资产比例1.88%，较年初比重增加1.69%，因新租赁准则全面实施[113] - 2021年末长期借款金额25.98亿元，占总资产比例22.99%，较年初比重减少7.60%，因偿还并购贷款本金[113] - 2021年末租赁负债金额1.75亿元，占总资产比例1.55%，较年初比重增加1.05%，因新租赁准则全面实施[113] - 境外银行存款及交易性金融资产规模7688.40万元，占公司净资产比重12.18%；存货规模21.56亿元，占比341.62%；固定资产规模14.58亿元，占比231.03%；在建工程规模6.88亿元，占比108.98%；无形资产规模35.55亿元，占比563.26%[113][114] - 交易性金融资产期初数2.09亿元，本期出售金额5500.40万元，期末数1.50亿元[116] - 截至报告期末，公司受限资产合计52.35亿元，包括货币资金2030.92万元、固定资产2.11亿元、无形资产33.31亿元、在建工程1.78亿元、存货14.95亿元[117] - 报告期投资额为0元，上年同期投资额为720万元，变动幅度为-100%[118] - 2020年公司向特定对象发行股票募集资金总额为4.16亿元，扣除费用后实际募集资金净额为3.999322亿元，已全部用于补充流动资金[120] - 截至募集资金专户完成销户前，募集资金累计产生利息收入净额3417.35元，已用于补充流动资金[121] - 补充流动资金项目募集资金承诺投资总额为3.999322亿元，截至期末累计投入3.999356亿元，投资进度为100%[124] 各业务线数据关键指标变化 - 三文鱼产品收入31.81亿元，占比69.20%，同比增长2.85%；狭鳕鱼、北极甜虾等海产品收入8.54亿元，占比18.57%，同比下降11.06%；牛羊肉等产品收入5.59亿元，占比12.15%，同比增长19.02%[97] - 三文鱼产品营业成本30.27亿元，毛利率4.84%，营业收入同比增长2.85%，营业成本同比下降12.77%，毛利率同比增长17.04%[100] - 三文鱼出笼成本20.53亿元，占营业成本比重67.82%，同比下降12.27%；其他成本9.74亿元，占比32.18%，同比下降13.80%[103] - 狭鳕鱼、北极甜虾等海产品直接材料成本5.32亿元，占比70.33%，同比下降20.66%；直接人工成本1.72亿元，占比22.80%，同比下降1.01%[103] - 子公司Australis 2021年营业收入31.69亿元，同比增长2.45%，净利润8319.38万元，实现扭亏为盈，全年平均毛利率6.2%，上半年平均毛利率 -1.0%，下半年平均毛利率12.9%[67] - 2021年收获量84,329吨WFE，同比下降22%；销量85,564吨WFE，同比下降15%；销售收入316,941万元人民币，同比增长2%；全年毛利率6.2%，同比增长17.1%[131] - 2021年十一区收获量36,276吨WFE，同比下降20%；十二区收获量48,053吨WFE，同比下降23%[131] - 2021年大西洋鲑收获量71,237吨WFE，同比下降15%；鳟鱼收获量13,092吨WFE，同比下降38%；银鲑收获量0吨WFE，2020年为2,978吨WFE[131] - 2021年南美洲销量18,000吨WFE，同比下降20%；北美洲销量34,768吨WFE，同比增长4%；欧洲销量17,685吨WFE，同比下降25%；亚太地区销量15,111吨WFE，同比下降29%[133] - 2021年大西洋鲑销量71,293吨WFE，同比下降10%；鳟鱼销量14,271吨WFE，同比下降23%；银鲑销量无，2020年为3,571吨WFE[134] - 2021年整鱼销量35,368吨WFE，同比下降30%；鱼柳销量43,519吨WFE，同比下降4%；增值产品销量6,677吨WFE，同比增长45%[134] - 2021年单位出笼成本为3.73美元/KG WFE，2020年为3.17美元/KG WFE[135] - 2021年大西洋鲑上半年销售价格4.80美元/ KG WFE，下半年6.22美元/ KG WFE，全年5.50美元/ KG WFE；2020年上半年4.76美元/ KG WFE，下半年3.75美元/ KG WFE，全年4.12美元/ KG WFE[137] - 2021年收获重量84,329吨WFE，2022Q1预计收获20,168吨WFE，2022全年预计收获91,142吨WFE[138] 行业市场情况 - 2021年全球大西洋鲑收获量约为282万吨（WFE），同比增长4%，其中挪威收获量为151万吨（WFE），同比增长10%，智利收获量约为67万吨（WFE），同比下降14%[40] - 2020 - 2024年全球三文鱼年均复合增速预计为4%，2022年供给增长率低于1%，美威公司预计2022年供应量与2021年基本持平[40] - 过去十年全球三文鱼消费总金额年复合增速达8%，2021年全球三文鱼消费量约为286万吨（WFE），同比增长8%，美国、巴西、欧洲、亚洲市场消费量分别同比增长12%、3%、7%、7%[42] - 2021年智利销往美国鱼柳Trim D (3 - 4磅)行业平均价格同比上涨33%，销往巴西蒙特港整鱼(12 - 14磅) 行业平均价格同比上涨58%，销往中国上海整鱼(6 + kg) 行业平均价格同比上涨41%[43] - 全球三文鱼行业平均饲料成本约占出笼成本的45% - 55%，2022年养殖成本受饲料价格上涨影响将持续面临挑战[45] - 2022年俄罗斯狭鳕鱼捕捞配额总量预计从2021年199.5万吨降至192.7万吨，同比减少3.8%，美国狭鳕鱼捕捞配额总量预计从2021年150.5万吨降低10 - 20%至120 - 135万吨[46] - 北极甜虾全球年捕捞量在25万吨左右，加拿大捕捞量占全球捕捞量的60%左右[46] - 2017 - 2019年我国进口大西洋鲑复合年增速达35.5%，2020年进口量降至5.3万吨，2021年回升至5.77万吨，同比增长8.87%[48] - 2020年我国大西洋鲑进口金额为3.85亿美元，2021年为6.16亿美元，同比增长60%[48] - 国内海鲜蛋白消费中餐饮渠道占比约90%，零售终端占比约10%，人均三文鱼年消费量约0.06kg，对比欧洲有超百倍增量空间[49] - 2021年中国进口冻狭鳕鱼38.23万吨，同比下降37.04%；进口冷冻北极虾3.86万吨，同比减少23.41%[50] - 2020年野生捕捞三文鱼产量约为人工养殖的五分之一，全球三文鱼供应主要来自人工养殖，2020年养殖三文鱼收获量达265万吨（GWT），野生捕捞仅为50万吨左右[142] - 1995 - 2020年大西洋鲑供应增长509%，年均供给增长率7%；2011 - 2020年年均供给增长率为6%；2020 - 2024年供应量增速预计放缓至4%，2022年全球三文鱼供给增长率低于1%[145] - 2011 - 2020年全球三文鱼总产值复合年增速为8%，高于总收获量年复合增长率6%[147] - 中国三文鱼人均消费量约为0.06kg/年，挪威、瑞典和芬兰多达6 - 8kg/年，中国市场有超100倍增量空间[148] - 2017 - 2019年中国进口大西洋鲑鱼总量复合年增速达35.5%，2019年进口量达9.08万吨[148] - 国内以三文鱼为代表的海鲜消费约90%为餐饮渠道，10%为零售终端渠道，欧美、日韩等传统市场60%为零售终端消费，40%为餐饮渠道消费[149] - 挪威及智利产区占全球三文鱼总收获量的80%左右[144] - 牛肉生产商饲料成本增长率约是三文鱼的四倍，其他肉类生产商提价20 - 40%以抵御成本上涨[146] 公司业务相关情况 - 公司主要通过境外智利子公司开展三文鱼业务，境内子公司开展狭鳕鱼、北极甜虾等业务及研发销售深加工食品[53] - 公司明星产品有三文鱼、北极甜虾等海产品及3R预制菜系列产品[54] - 三文鱼富含多种营养，产品形态有整鱼、鱼柳和增值产品[54] - 北极甜虾产自加拿大，富含多种营养，产品有头籽虾、腹籽虾，形态多样[56] - 狭鳕鱼、真鳕鱼、比目鱼等高蛋白深海鱼富含营养，产品有鱼柳、鱼块等[57] - 公司向Aquagen公司采购三文鱼鱼卵，种苗繁育遵循标准，海水养殖采用网箱全封闭式模式[59] - 三文鱼海水养殖持续10到24个月，收获采用活体捕捞技术[60] - 国内3R预制菜尤其是海鲜蛋白预制菜领域未出现规模化企业，公司有资源和体系优势[51][52] - 公司在2021年三季度推出高营养儿童食品“馋熊同学”[65] - 公司三文鱼在北美洲、南美洲、欧洲和亚洲等地区均有销售[64] - 公司在中国市场通过分销、零售、餐饮、专卖连锁、礼赠五个渠道销售海产品，餐饮渠道是终端消费三文鱼主要方式[65] - 公司境外销售结算将客户分为信用客户和一般客户并设定不同信用政策[66] - 境内子公司与国外供应商结算方式主要为远期信用证、T/T汇款方式，外销业务与客户结算以T/T汇款方式为主[66] - 公司狭鳕鱼、北极甜虾等产品原材料从欧洲、大洋洲、南美洲等国外