财务表现与亏损 - 公司2022年合并商誉计提减值金额为12.29亿元[2] - 公司2022年末归属于上市公司股东的所有者权益为-30,138.88万元[4] - 公司2022年出现大额亏损，主要受成本上涨、财务费用增加及公允价值下降等因素影响[2] - 归属于上市公司股东的净利润为-11.10亿元，同比下降284.45%[11] - 2022年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-11.97亿元，同比下降显著[12] - 公司2022年扣除非经常性损益后的净利润为-11.15亿元，同比下降251.28%[11] - 2022年末公司资产总额为111.46亿元，同比下降1.37%[11] - 归属于上市公司股东的净资产为-3.01亿元，同比下降147.75%[11] - 公司2022年基本每股收益为-6.3711元，同比下降284.45%[11] - 加权平均净资产收益率为-673.07%，同比下降636.05%[11] - 剔除商誉减值因素后，归属于上市公司股东的净利润为-1.13亿元，较上年同期减亏25.96%[47] - 公司2022年全年利息费用为39,378.81万元人民币，主要由于美元浮动利率上升导致财务利息费用上涨[58] - 2022年汇兑损益为-1,028.62万元人民币，同比减少120%，主要受智利比索兑美元及人民币兑美元汇率波动影响[59] - 2022年资产减值损失为-1,308,162,251.51元人民币，占利润总额的88.62%，主要为商誉减值损失[60] - 2022年公允价值变动损益为-9,963万元人民币，同比下降628%[70] 成本与费用 - 公司2022年受谷物、油脂等大宗原材料价格上涨影响，单位饲料成本达到历史高位[2] - 公司2022年受美元Libor利率持续快速攀升及汇率变动影响，财务费用显著增加[2] - 公司2022年末消耗性生物资产的公允价值有所下降，主要由于鲑鱼鱼群总重量及估计售价变动[2] - 公司2022年三文鱼销售价格上涨，推动营业收入提升，但养殖成本大幅上涨，主要受谷物、油脂等大宗原材料价格上涨影响[32] - 2022年大西洋鲑出笼成本为4.47美元/KG WFE，同比增长19.8%[72] - 2023年预计养殖成本将高于2022年，主要由于饲料成本上涨和全球通货膨胀影响[73] - 公司饲料成本上升至历史高位，主要受三文鱼饲料原材料（谷物、油脂等）价格上涨影响[80] 经营计划与调整 - 公司2023年计划调整经营计划，以追求盈利为核心导向，落实降本增效[2] - 公司2023年将进一步聚焦中国市场，持续拓展渠道通路，提升市场份额[2] - 公司2023年计划全力推进资本运作，改善资产负债结构[2] - 公司计划2023年通过战略性调整全球市场布局，优先满足中国消费者对优质海洋蛋白的需求[79] - 公司将继续拓展四大销售通路，包括分销、零售商超、线下母婴渠道和礼赠渠道，推进中国业务增长[79] - 公司通过境外管理团队整合和关键岗位人员派驻，加强对智利子公司的精细化管理，提升海外业务经营效率[79] - 公司将继续保持饲料转化率优势，努力最小化饲料原材料上涨对养殖成本的影响[79] - 公司计划持续进行养殖端知识资产的采集和更新，形成可复制、可实践的渔业养殖管理成熟方案[79] - 公司通过上线智能化管理系统，提升管理效率，并加强人才储备和内部培养培训体系的建设[79] - 公司通过实践掌握全球海产品行业的市场、经营、法律环境，积淀跨国经营管理经验[79] 市场与销售 - 公司2022年营业收入为55.28亿元，同比增长20.24%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为6.78亿元，同比增长123.23%[11] - 公司2022年三文鱼销售价格上涨，推动营业收入提升[32] - 公司在中国市场通过分销、零售、餐饮、专卖连锁、礼赠五个渠道销售三文鱼、北极甜虾等海产品，餐饮渠道为主要消费方式，零售渠道占比逐渐提升[32] - 公司推出海鲜零售品牌“佳沃鲜生”、高营养儿童食品品牌“馋熊同学”、高端礼赠品牌“南极颂”及三文鱼鲜切连锁品牌“可可海里”，形成多元化品牌矩阵[32][33] - 高营养儿童食品品牌“馋熊同学”已推出14款SKU，包括午餐肉系列、鲜蒸系列、婴标果酱系列等[34] - 三文鱼鲜切体验店“可可海里”开发约80个SKU，包括三文鱼刺身、海鲜刺身拼盘、简餐寿司等[35] - 公司三文鱼在中国市场的销售量大幅增加，并在智利三文鱼进口商中保持领先[36] - 公司三文鱼鲜切连锁店已在青岛、济南开业六家，自运营以来广受消费者好评[36] - 公司2022年增值产品销量同比增长8%[48] - 三文鱼产品营业收入为42.70亿元，同比增长34.24%[49] - 狭鳕鱼、北极甜虾等海产品营业收入为10.66亿元，同比增长24.94%[49] - 国内营业收入为9.10亿元，同比增长1.62%[49] - 公司2022年国际营业收入为46.18亿元，同比增长24.74%[50] - 公司2022年三文鱼产品营业收入为42.70亿元，同比增长34.24%[50] - 公司2022年直销模式营业收入为55.28亿元，同比增长20.24%[50] - 公司2022年动物蛋白销售量同比下降8.52%至135,024.35吨[50] - 公司2022年库存量同比增加32.36%至30,999.06吨[50] - 公司2022年前五名客户合计销售金额为8.76亿元，占年度销售总额的15.84%[53] - 公司2022年前五名供应商合计采购金额为18.07亿元，占年度采购总额的38.03%[53] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额同比增加123.23%至6.78亿元[54] - 公司2022年筹资活动产生的现金流量净额同比减少245.61%至-2.62亿元[55] - 2022年大西洋鲑销量为79,837吨WFE，同比增长12%[71] - 2022年鳟鱼销量为6,738吨WFE，同比下降53%[71] - 2022年大西洋鲑销售价格为6.91美元/KG WFE，同比增长25.6%[72] - 2023年预计收获量为6.0万吨WFE，销量为7.0万吨WFE[73] 全球三文鱼市场 - 2020年全球水产养殖产量创历史新高，达1.226亿吨，总价值2,815亿美元[17] - 全球水产食品消费量自1961年以来以年均3.0%的速度增长，2020年人均消费量达20.2公斤[17] - 预计到2030年，全球水产食品消费总量将增长15%，达到人均21.4公斤[17] - 2022年全球大西洋鲑供应量约为287万吨，较去年同比下降1%[19] - 2022年挪威大西洋鲑供应量为151万吨，同比减少1%[19] - 2022年智利大西洋鲑供应量约为75万吨，同比增长4%[19] - 2012-2021年间，全球三文鱼供给复合年增速为4%[19] - 2021-2026年全球三文鱼供给复合年增速预计为4%[19] - 2023年全球三文鱼供给增长率预计约为2%[19] - 2012-2021年三文鱼销售额增长了120%，复合年增长率为9%[19] - 2022年全球三文鱼消费量约为282万吨，同比下降1%，主要因供应量紧缺[20] - 2022年美国三文鱼消费量约65.4万吨，同比增加4%[20] - 2022年中国市场三文鱼消费量同比增长5%[20] - 2022年智利销往中国上海整鱼(6+kg)行业平均价格同比上涨42%[20] - 2022年三文鱼饲料原材料价格达到历史最高点，预计2023年至2024年养殖成本将高于2022年[21] - 全球三文鱼供应主要来自人工养殖，2021年养殖三文鱼收获量达到282万吨，野生捕捞仅为70万吨[75] - 三文鱼养殖区域有限，全球仅有10个国家和地区适于养殖，其中挪威和智利占全球总收获量的80%[75] - 三文鱼养殖牌照发放严格受限，挪威和智利已限制新牌照发放，行业准入壁垒高[75] - 2021-2026年全球三文鱼供应量增速预计将保持4%的低速增长，2023年供给增长率约为2%[75] - 2012-2021年全球三文鱼总产值的复合年增速为9%，高于总收获量的年复合增长率4%，体现需求增速高于供给[76] - 全球三文鱼市场需求持续恢复，餐饮市场几乎恢复至2019年水平，家庭消费需求更加强劲[76] - 三文鱼饲料转化效率高，相较于其他动物蛋白产品更能抵御成本上涨，牛肉生产商的饲料成本增长率约是三文鱼的四倍[76] - 三文鱼富含不饱和脂肪酸、蛋白质、维生素D等多种营养元素，符合全球消费升级趋势，具有巨大市场潜力[74] - 全球人口预计2050年达到近100亿，对蛋白类食品的需求和消费将快速增加，海洋资源开发利用成为必然趋势[74] - 三文鱼养殖业为水产行业中工业化程度最高、生产风险最低的行业，蛋白质转化率、能量转化率等表现优良[74] - 中国三文鱼人均消费量仅为0.06kg/年，而挪威、瑞典和芬兰的人均消费量为6-8kg/年，中国市场具有超过100倍的增量空间[77] - 2022年中国进口大西洋鲑鱼达到6.29万吨，同比增长9%[77] - 中国三文鱼消费约90%为餐饮渠道，10%为零售终端渠道消费，而欧美、日韩等市场60%为零售终端消费[77] 公司业务与产品 - 公司主要从事优质蛋白海产品的养殖、加工及销售，核心业务包括三文鱼、狭鳕鱼、北极甜虾等产品的生产和销售[26] - 公司三文鱼产品主要分为大西洋鲑和鳟鱼，产品形态包括整鱼、鱼柳和增值产品，增值产品涵盖鱼段、鱼肉丁及多个品牌系列[27] - 北极甜虾富含不饱和脂肪酸，含量达2.6克/100克，产品形态包括1000g、400g和300g盒装[29] - 公司三文鱼养殖采用深海大型网箱全封闭式现代化养殖模式，养殖周期为14至22个月，并通过活体捕捞技术保持三文鱼鲜活[31] - 公司狭鳕鱼、北极甜虾等产品原材料主要从欧洲、大洋洲、南美洲进口，采用订单式生产模式[31] - 公司通过自主研发预制菜产品，利用三文鱼、鳕鱼、北极甜虾等优质海鲜原材料，延伸产业链，实现价值最大化[31] - 公司采购模式具有前瞻性，根据年度销售预计和产能状况制定采购计划，并紧密跟踪原材料价格走势和市场供需情况[31] - 公司三文鱼销售覆盖北美洲、南美洲、欧洲和亚洲，客户类型包括终端零售商和分销商[31] - 公司通过子公司Australis掌控全球稀缺的养殖端优质资源，持续优化子公司运营效率[77] - 公司致力于培养国际化养殖技术人才，发展全球领先的海洋养殖技术，引领低碳环保的养殖理念[77] - 公司聚焦在进口海鲜为代表的优质海洋蛋白领域，持续锻造在核心品类控制、全渠道销售服务等方面的核心竞争力[77] - 公司坚持“全球资源+中国消费”的发展战略，通过富含Omega-3的超级营养食材打造高品质食材供应链[77] - 公司未来将以“掌控全球优质海洋蛋白资源，助力国民营养健康升级”为使命，持续积累全球先进养殖技术和经验[77] - 公司计划强化精细化运营管理，提升海外资产健康可持续运营能力[78] - 公司智利麦哲伦区的工厂已于2022年第四季度正式投产，系统性解决该区的三文鱼屠宰和加工问题[79] - 公司2022年末已在青岛、济南成功落地六家“可可海里”三文鱼鲜切体验店，业务模式初步获得验证[79] 子公司与全球布局 - 智利子公司Australis 2022年实现营业收入41.8亿元人民币，同比上涨32%，毛利率14.8%，同比提升8.6%，运营利润3.8亿元人民币，同比大幅上涨1835%，净利润1.2亿元人民币，同比上涨49%[32] - 子公司青岛国星2022年销售收入同比增长26%，净利润同比大幅上涨1191%，创历史新高[32] - 公司智利子公司Australis加入了GSI（全球三文鱼计划），代表三文鱼生产最高环境及社会标准[46] - 公司执行GMP、SSOP、HACCP、BRC和IFS等食品安全管理体系，并通过了BRC、IFS等认证[46] - 公司被列入出入境检验检疫局评定的一类出口食品生产企业，以及中国海关一般认证企业[46] - 公司智利子公司Australis三文鱼饲料转化率为1.25，优于行业平均值的1.37[45] - Australis三文鱼平均累计死亡率为6.4%，远低于行业平均值的15.3%[45] - 公司智利子公司Australis在2022年智利三文鱼养殖效率排行前十中占据四席，并多年持续保持入围数量最多的公司[45] - 公司位于智利第十区的Fitz Roy加工厂年加工产能为6万吨[45] - 公司位于智利十二区的Torres del Paine加工厂年加工产能为4万吨[45] - 公司智利十二区新加工厂Dumestre年一级加工产能为7.15万吨[45] - 2022年Australis子公司销售收入为418,081万元人民币，同比增长32%，净利润为12,430万元人民币，同比增长49%[68] - 2022年Australis子公司毛利率为14.8%，同比增长8.6个百分点[68] - 2022年运营利润同比大幅增加，主要由于全球三文鱼市场需求恢复，市场价格回升超出预期[69] - 2022年大西洋鲑收获量为91,682吨WFE，同比增长29%[70] - 2022年鳟鱼收获量为11,506吨WFE，同比下降12%[70] 风险管理与内部控制 - 公司股票交易将被实施“退市风险警示”及“其他风险警示”，股票简称变更为“*ST佳沃”[4] - 公司2022年度财务报表被出具带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告[80] - 公司产品主要出口至国外市场，面临贸易环境及汇率变动风险[80] - 公司通过减少美元敞口、现汇采购、远期结售汇等方式减少汇率波动影响[80] - 公司积极推行标准化生产和管理，通过GMP、SSOP、HACCP和BRC等质量管理体系认证[80] - 公司通过拓展全球其他三文鱼产区机会和扩大中国市场，降低单一国别/地区变动影响[81] - 公司积极提升增值产品比例，打造中国市场高营养食品品牌，提高持续盈利能力[81] - 公司为三文鱼业务可能面临的环境污染、自然灾害等风险购买商业保险[81] - 公司进一步优化内部控制体系，确保经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实、完整[125] - 公司通过授权审批、财务信息系统优化、全面预算等措施，确保经营风险控制在可接受范围内[126] 公司治理与股东权益 - 公司2022年末归属于上市公司股东的所有者权益为-30,138.88万元，触及“退市风险警示”及“其他风险警示”[80] - 公司2022年共召开2次股东大会，审计并通过议案共计21项[86] - 公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，报告期内共召开11次董事会[86] - 公司监事会由3人组成，其中职工代表监事1名，报告期内共召开8次监事会[86] - 公司完善了周例会和月度经营分析会的多层次管理体系，提升运营管理效率[87] - 公司建立了完善的绩效考核制度，高级管理人员的薪酬与公司绩效、个人绩效相关联[87] - 公司全面系统性梳理并完善了供应链管理、大宗商品采购、销售管理、财务管理等制度[87] - 公司积极培养Australis公司本地化内审人员，形成境内、外标准统一的内部审计程序和流程[87] - 公司对国内各事业部开展专项的运营管理内部控制评估工作，并开展信息化优化项目[87] - 公司高度重视信息系统运行的可靠性和准确性，配合审计机构对Mercatus系统进行IT审计[87] - 公司通过深交所互动易平台、投资者专线电话、投资者说明会等方式与投资者保持良好沟通[87] - 公司拥有独立、完整的人事及薪酬管理体系，董事、监事及高级管理人员均专职在公司工作，且均在公司领取薪酬[90] - 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所和资产结构，包括生产系统、辅助生产系统、土地使用权、房屋所有权等[90] - 公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立开设银行账户，依法独立进行纳税申报[90] - 2022年年度股东大会投资者参与比例为55.26%，临时股东大会投资者参与比例为49.74%[91] - 报告期内，公司总经理陈建华、财务总监张德慧、独立董事石慧、监事会主席佟晓琳相继辞职[92][93] - 公司董事吴宣立持有390,000股股份，报告期内无增减变动[92] - 公司总经理陈建华在报告期内