财务报告审计与合规问题 - 公司独立董事戚树森、杨翼飞、丁兴号无法保证2022年年度报告内容真实、准确、完整[2][3][4] - 容诚会计师事务所对公司2022年度财务报告出具无法表示意见的审计报告[2][3][4][5][7] - 公司将披露股票交易被实施退市风险警示的公告，股票简称前冠以“*ST”字样[7] 商誉情况 - 截止报告期末，公司商誉账面净值为40,280.08万元，主要是收购星波通信形成的商誉[6] - 公司收购星波通信67.54%股权形成的商誉本次不作摊销处理，但需年末减值测试[6] - 截止报告期末，商誉账面净值为40,280.08万元，主要是收购星波通信形成的[183] 公司基本信息 - 公司股票简称红相股份，代码300427[23] - 公司法定代表人是杨成[23] - 公司注册地址为厦门市思明区南投路3号1002单元之一，邮编361008[23] - 公司办公地址为厦门市思明区南投路3号观音山国际商务营运中心16号楼10楼，邮编361008[23] - 公司聘请的会计师事务所是容诚会计师事务所（特殊普通合伙）[23] - 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构是中信建投证券股份有限公司，持续督导期间为2020年4月13日至2022年12月31日[24] 整体财务数据关键指标变化 - 公司2022年营业收入为1,636,680,763.65元，较2021年调整后增长18.77%[24] - 2022年归属于上市公司股东的净利润为65,453,119.33元，较2021年调整后减少70%[24] - 2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为46,532,560.32元，较2021年调整后减少107.09%[24] - 2022年经营活动产生的现金流量净额为302,767,383元，较2021年调整后增长257%[24] - 2022年末资产总额为4,223,587,405.64元，较2021年末调整后增长10.69%[26] - 2022年末归属于上市公司股东的净资产为1,657,849,165.13元，较2021年末调整后增长2.99%[26] - 2022年基本每股收益和稀释每股收益均为0.1791元，加权平均净资产收益率为4.00%[26] - 2022年分季度营业收入分别为316,129,853.26元、420,906,005.70元、586,546,927.83元、313,097,976.86元[28] - 2022年分季度归属于上市公司股东的净利润分别为25,426,195.45元、23,627,463.72元、27,489,451.93元、 - 11,089,991.77元[28] - 2022年分季度经营活动产生的现金流量净额分别为 - 76,340,509.85元、 - 96,090,077.47元、 - 76,136,195.07元、 - 54,200,601.30元[28] - 2022年非经常性损益合计为18,920,559.01元[31] - 2022年非流动资产处置损益为 - 723,626.39元，计入当期损益的政府补助为28,961,170.83元[30] - 2022年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回319,875.00元[31] - 用最新股本计算的2022年全面摊薄每股收益为0.1809元/股[28] - 2022年公司营业收入163,668.08万元，较2021年增加25,868.22万元，增长18.77%[46] - 2022年公司营业总成本154,365.26万元，较2021年增加20,275.39万元，增长15.12%[46] - 2022年公司营业成本115,951.17万元，较2021年增加27,310.54万元，增长30.81%[46] - 2022年公司销售费用11,304.73万元，较2021年减少1,854.42万元，下降14.09%[46] - 2022年公司研发费用8,739.62万元，较2021年减少1,230.59万元，下降12.34%[46] - 2022年公司财务费用7,253.21万元，较2021年减少3,674.12万元，下降33.62%[46] - 2022年公司投资收益 -432.82万元，较2021年减少2,165.47万元，下降124.98%[46] - 2022年公司营业利润7,575.45万元，较2021年增加68,081.15万元，增长112.52%[47] - 2022年营业收入合计16.37亿元，较2021年增长18.77%[50] - 2022年信用减值损失较上年同期增加4765.97万元，增长240.71%[49] - 2022年资产减值损失较上年同期减少7.00亿元[49] - 2022年资产处置收益较上年同期减少288.45万元，下降96.95%[49] - 2022年营业外支出较上年同期增加68.59万元，增长101.42%[49] - 2022年销售费用113,047,281.35元，同比减少14.09%[73] - 2022年管理费用100,222,668.73元，同比减少5.84%[75] - 2022年财务费用72,532,108.55元，同比减少33.62%[76] - 2022年研发费用87,396,229.80元，同比减少12.34%[77] - 2022年经营活动现金流入小计1297924430.33元，较2021年的1726390853.38元下降24.82%；现金流出小计1600691814.02元，较2021年的1533780120.91元增长4.36%；现金流量净额 -302767383.69元，较2021年的192610732.47元下降257.19%[132] - 2022年投资活动现金流入小计49519860.07元，较2021年的357467361.55元下降86.15%；现金流出小计141873046.90元，较2021年的93555566.71元增长51.65%；现金流量净额 -92353186.83元，较2021年的263911794.84元下降134.99%[133] - 2022年筹资活动现金流入小计867363300.03元，较2021年的633018885.43元增长37.02%；现金流出小计729926823.43元，较2021年的928912592.85元下降21.42%；现金流量净额137436476.60元，较2021年的 -295893707.42元增长146.45%[133] - 2022年现金及现金等价物净增加额 -258588316.20元，较2021年的160143954.14元下降261.47%[133] - 报告期内，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少50153.09万元，下降31.71%[133] - 报告期内，公司计提资产减值损失1912.99万元，信用减值损失2786.01万元，固定资产及使用权资产折旧7249.12万元，无形资产及长期待摊费用摊销573.59万元，处置固定资产收益0.44万元，财务费用7358.04万元，递延所得税资产增加810.73万元，递延所得税负债增加82.46万元，存货增加33108.05万元，经营性应收项目增加33590.20万元，经营性应付项目增加9610.76万元[138] - 2022年投资收益 -4328160.00元，占利润总额比例 -5.79%；营业外收入376593.53元，占比0.50%；营业外支出1362174.39元，占比1.82%；信用减值损失 -27860109.03元，占比 -37.26%；资产减值损失 -19129863.20元，占比 -25.59%；资产处置收益90617.33元，占比0.12%；其他收益33953885.41元，占比45.41%[140] - 2022年末货币资金503937610.87元，占总资产比例11.93%，较年初的735782837.24元、占比19.28%下降7.35%，主要因客户回款减缓所致[140][141] - 报告期营业收入增长，应收账款为10.8010237亿元，占比25.57%，上年同期为7.36138015亿元，占比19.29%，增长6.28%，因市场环境影响客户回款进度减缓[142] - 存货为8.393229357亿元，占比19.87%，上年同期为5.2737226973亿元，占比13.82%，增长6.05%，主要是江苏如皋及周边地区分布式光伏发电EPC总承包项目的合同履约成本增加[143] - 固定资产为6.3383523亿元，占比15.01%，上年同期为6.3051741545亿元，占比16.52%，下降1.51%，因星波通信新厂区3号楼及园区基础设施建设及装修工程完工验收转固定资产以及报告期新购机器设备[144][145] - 在建工程为1.2301817亿元，占比2.91%，上年同期为0.4996808421亿元，占比1.31%，增长1.60%，主要是新建银变科技绿色节能型变压器研发及产业化项目的新厂建设工程及银川卧龙节能型卷铁心变压器项目的设备安装工程所致[146] - 短期借款为5.938054996亿元，占比14.06%，上年同期为4.9911739221亿元，占比13.08%，增长0.98%，因短期借款增加[147][148] - 报告期投资额为1.8055753319亿元，上年同期为1.3654956671亿元，变动幅度为32.23%[152] 行业环境数据 - “十四五”期间南方电网电网建设规划投资约6700亿元，较十三五期间同比提升36%，配电网规划投资3200亿元[34] - “十四五”期间铁路营业里程计划增加1.9万公里，其中高速铁路营业里程增加1.2万公里，城市轨道交通运营里程计划增加3400公里[34] - 2022年全球光伏新增装机量预计为230GW，国内光伏新增装机87.41GW，同比增加59.3%，分布式光伏装机占全部新增光伏发电装机的58.5%，户用装机占我国新增光伏装机的28.9%[34] - 长期以来我国国防开支占GDP总量比重低于1.3%，“十四五”期间国防建设将迎来新一轮升级[35] - 2022年全社会用电量86372亿千瓦时，同比增长3.6%[37] - 2022年累计发电装机容量约25.6亿千瓦，同比增长7.8%[37] - 2022年主要发电企业电源工程建设投资完成7208亿元，同比增长22.8%[37] 各业务线数据关键指标变化 - 银川卧龙铁路牵引变压器覆盖27.5kV至330kV全部电压等级[38] - 公司在浙江嘉兴和宁夏银川投资建设项目，包括年产1500套配网智能成套设备及承装电力设施工程技改项目等[42] - 2022年年初至今公司新能源项目累计签约规模达650MW[42] - 星波通信微波产品频率范围覆盖从DC至40GHz的频段[39] - 公司子公司银川卧龙承接晟天新能源楚雄市100MW屋顶分布式光伏EPC总承包项目[38] - 公司子公司银川卧龙承接厄瓜多尔国家电力公司230/138/69千伏输电系统和138/69千伏变电站扩建工程项目[38] - 公司及各主要子公司在发电、电网、铁路与轨道交通领域有十多年以上业务积淀[41] - 公司建立基于声学、光学、电磁学、化学、电力电子等学科在电力设备安全检测方面的技术体系[43] - 公司具备电力检测传感器、手持式终端设备等软硬件产品[43] - 公司提供设备销售等业务种类[43] - 2022年子公司银川卧龙销售收入73,251.89万元，较上年同期增长27.39%[47] - 2022年子公司星波通信销售收入34,097.47万元，较上年同期增长55.84%[47] - 铁路与轨道交通分部2022年营业收入7.15亿元，较2021年增长53.92%[50] - 新能源分部2022年营业收入1767.91万元，较2021年下降84.01%[50] - 国内销售2022年营业收入15.19亿元，较2021年增长12.12%[50] - 海外销售2022年营业收入1.17亿元，较2021年增长413.86%[50] - 2022年铁路