财务表现 - 公司2023年上半年营业收入为3.16亿元，同比增长1.71%[12] - 归属于上市公司股东的净利润为-777.68万元，同比改善46.49%[12] - 经营活动产生的现金流量净额为6075.10万元，同比增长820.32%[12] - 公司总资产为9.63亿元，同比下降6.28%[12] - 归属于上市公司股东的净资产为8.03亿元，同比下降1.96%[12] - 公司2023年上半年实现营业收入316,000,664.16元，同比增加1.71%[26] - 公司2023年半年度归属于上市公司股东的净利润为-7,776,750.74元，比上年同期增加46.49%[26] - 营业收入同比增长1.71%至316,000,664.16元，营业成本同比增长11.13%至243,002,592.65元[72] - 销售费用同比下降18.60%至64,871,761.14元，主要由于人员费用减少[72] - 管理费用同比下降39.73%至15,238,786.96元，主要由于人员费用减少[72] - 财务费用同比下降191.40%至-560,957.92元，主要由于利息收入增加[73] - 研发投入同比下降38.98%至2,943,940.07元[73] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长820.32%至60,750,993.22元，主要由于销售商品、提供劳务收到的现金增加[73] - 投资活动产生的现金流量净额同比增长167.43%至79,628,755.37元，主要由于赎回结构性理财[73] - 现金及现金等价物净增加额同比增长196.82%至104,722,991.21元，主要由于经营活动、投资活动、筹资活动共同影响[73] - 电子商务业务营业收入同比增长1.71%至316,000,664.16元，毛利率同比下降6.52%至23.10%[74] - 公司2023年半年度营业总收入为3.16亿元，同比增长1.71%[194] - 公司2023年半年度营业总成本为3.27亿元，同比下降0.99%[194] - 公司2023年半年度净利润为-777.68万元，同比减少46.48%[195] - 公司2023年半年度销售费用为6487.18万元，同比下降18.59%[195] - 公司2023年半年度管理费用为1523.88万元，同比下降39.73%[195] - 公司2023年半年度研发费用为294.39万元，同比下降38.98%[195] - 公司2023年半年度财务费用为-56.10万元，同比减少191.47%[195] - 公司2023年半年度其他综合收益为173.07万元，同比增长37.26%[196] - 公司2023年半年度基本每股收益为-0.10元，同比减少44.44%[196] - 公司2023年半年度母公司营业收入为2.53亿元，同比下降5.54%[197] - 公司2023年半年度综合收益总额为-9,335,005.39元，同比下降47.1%[199] - 2023年半年度经营活动产生的现金流量净额为60,750,993.22元，同比增长820.2%[199] - 2023年半年度投资活动产生的现金流量净额为79,628,755.37元，去年同期为-118,095,757.87元[199] - 2023年半年度筹资活动产生的现金流量净额为-37,113,290.18元，去年同期为2,914,320.78元[199] - 2023年半年度现金及现金等价物净增加额为104,722,991.21元，去年同期为-108,161,015.57元[199] - 2023年半年度期末现金及现金等价物余额为388,460,707.67元，同比增长56.5%[199] - 2023年半年度母公司经营活动产生的现金流量净额为-31,363,641.94元，同比下降213.4%[200] - 2023年半年度母公司投资活动产生的现金流量净额为633,530,626.62元，去年同期为685,508,690.13元[200] 会计政策与财务报告 - 公司会计政策变更，根据财政部发布的《企业会计准则解释第16号》进行调整[12] - 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况[13] - 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况[14] 非经常性损益 - 公司非经常性损益项目中，计入当期损益的政府补助金额为2,917,000.00元[15] - 公司非经常性损益合计为2,203,104.83元[15] 业务模式与收入确认 - 公司主营业务为国内外知名品牌提供综合性的电子商务服务以及客户关系管理服务[18] - 公司业务包括品牌线上销售服务、品牌线上运营服务以及客户关系管理服务[19] - 公司业务包括品牌线上销售服务、品牌线上运营服务及客户关系管理服务，盈利模式分别为产品购销差价、服务费收入抵减成本后的所得[41] - 品牌线上销售服务收入确认原则为零售模式和分销模式，分别根据电商平台对账单和合同约定确认收入[41][42] 成本结构 - 品牌线上运营服务成本主要包括人工、仓配物流、推广引流等，其中人工成本由员工薪酬和劳务外包组成，仓配物流成本包括物流费和耗材费，推广引流成本为媒体营销资源采购成本[48][49][50][51] - 客户关系管理服务成本主要为人工成本和其他成本，包括网络通信服务费用、短信发送服务费用、仓配物流费等[53][54][55] 数字化转型与技术创新 - 公司积极推进自身数字化转型，优化资源配置，注重流程再造，提高业务处理效率和准确性[26] - 公司自主研发了全渠道电商运营管理软件（OMS系统）、全渠道仓库管理软件（WMS系统）及财务管理系统（FMS系统），并完成了内外部信息系统数据接口的对接[56] - 公司已建立完善的信息安全管理体系，涵盖系统安全配置、用户账号管理、数据安全、网络安全等，全面保障信息系统安全[57][58] - 公司具备专业的IT开发能力，已开发多个系统和软件应用，注册20余项计算机软件著作权，全资子公司沛香科技专注于IT系统研发[67] - 公司自主研发了全渠道数字化营销系统，能够实时采集全渠道数据，通过客户画像绘制引擎完成数据储存、清洗、分析建模，实现精准营销[68] - 公司引入KAYNETICS BI系统，通过数据挖掘和算法推荐技术实现精准营销方案、全域数据监控和数据商业价值挖掘[120] - 公司引入人工智能软件，优化商品描述、店铺商品图片设计、短视频制作、虚拟主播、客服服务沟通、客户语意分析，提高业务效率和质量[120] - 公司将继续加强技术平台的研发投入，围绕现有信息系统和服务领域进行大数据系统的搭建，打造全链路、全协同的数字化环境[120] 品牌合作与行业趋势 - 公司服务的品牌行业广泛，包括日化、奢侈品、美妆等，行业与经济周期的相关性将逐渐降低[34] - 大型品牌主要销售对象为较发达地区居民，未来三四线城市消费能力增长将淡化区域性影响[35] - 电商节日如“双十一”、“618”对公司销售收入分布产生季节性影响，未来季节性特征将持续存在[36] - 公司与近百个品牌开展业务合作，涵盖航空、汽车、快速消费品等多个大众消费领域[37] - 公司获得多项行业重磅奖项及平台认可资质，包括阿里品牌数据银行认证服务商等[38] - 2023年1-6月，天猫平台销售收入为82,962,033.26元，占比26.25%，同比下降13.72%[40] - 2023年1-6月，京东平台销售收入为29,948,434.09元，占比9.48%，同比增长0.45%[40] - 公司累计合作知名品牌客户100+，涵盖航空、汽车、快速消费品、奢侈品、美妆、母婴等多个行业，服务品牌粘性强，合作期限长[61][63] 风险与挑战 - 公司面临创新风险，可能因市场变化和技术限制导致创新受阻[99] - 公司面临技术风险，现有技术可能被迭代或研发失败[100] - 公司面临行业竞争加剧风险，可能影响议价能力和盈利能力[101] - 公司应收账款账龄结构稳定，1年以内的应收账款占比均在99%以上[113] - 公司存货规模随着品牌线上销售业务的快速增长而持续增大，存在存货跌价风险[114] - 公司募投项目的实施效率存在不确定性，可能受市场环境突变或行业竞争加剧影响[114] - 公司应收账款账面价值较大，存在坏账损失风险[113] - 公司客户集中度较高，主要品牌合作关系或经营状况变化可能对业绩产生较大不利影响[110] - 公司经营业绩存在季节性波动风险，取决于营销活动的频率、规模及效果[108] 募投项目与资金管理 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司购置办公楼项目投资额为76,936,987.38元，项目进度为51.00%[78] - 募集资金总额为44,602.75万元，报告期投入募集资金总额为8,904.00万元，累计投入募集资金总额为30,392.33万元[78] - 截至2023年6月30日，公司募集资金存放银行累计产生利息并扣除银行手续费支出共计1,371.10万元[79] - 品牌综合服务一体化建设项目累计投入金额为7,868.68万元，投资进度为35.65%[81] - 智能数字化技术支持平台建设项目累计投入金额为9,145.4万元，投资进度为99.91%[81] - 补充流动资金项目累计投入金额为13,378.25万元，投资进度为100.00%[81] - 公司变更了部分募投项目的实施主体和实施地点，并延长了品牌综合服务一体化建设项目的建设期至四年[83] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金1,554.39万元[86] - 截至2023年6月30日，公司募集资金余额为人民币15,581.51万元，其中以结构性存款形式存放的金额为11,000.00万元，以活期存款形式存放的金额为4,581.51万元[88] - 报告期内，公司委托理财总额为78,700万元，其中自有资金委托理财发生额为25,370万元，募集资金委托理财发生额为53,330万元[91] - 公司报告期不存在募集资金变更项目情况[90] - 公司及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放与使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规情形[89] - 报告期内，公司通过中国银行和招商银行进行的结构性存款和理财产品共计获得收益约236.94万元[92] - 公司2023年上半年结构性存款总额为78,700万元，已收回331.87万元[93] - 公司变更了部分募投项目的实施主体和实施地点，并延长了实施期限[172] - 公司募集资金投资项目“品牌综合服务一体化建设项目”和“智能数字化技术支持平台建设项目”的实施地点和内部投资结构进行了调整[172] - 公司“智能数字化技术支持平台建设项目”的实施主体由公司变更为全资子公司上海沛香信息科技有限公司[172] - 公司拟购置位于上海市临港浦江国际科技城的房产，总建筑面积约为5,098.57平方米，交易金额总计不超过人民币16,000万元，其中拟使用募集资金不超过10,972万元，使用自有资金不超过5,028万元[175] 子公司与投资 - 宁波凯溶乐国际贸易有限公司2023年上半年净利润为1,327,441.27元[97] - 上海凯滋漫电子商务有限公司2023年上半年净利润为-3,773,295.46元[97] - 上海沛香信息科技有限公司2023年上半年净利润为5,189,730.47元[97] - 上海凯浥广告有限公司2023年上半年净利润为-1,576,399.37元[97] - 公司报告期内未进行衍生品投资和委托贷款[94][95] - 公司报告期内未出售重大资产和股权[96] 股东与股权结构 - 公司有限售条件股份为45,600,000股，占总股本的57.00%，无限售条件股份为34,400,000股，占总股本的43.00%[177] - 公司股东王莉持有31,200,000股有限售条件股份，占总股本的39.00%，徐磊持有8,400,000股有限售条件股份，占总股本的10.50%[178] - 公司股东上海淳溶投资中心（有限合伙）持有6,000,000股有限售条件股份，占总股本的7.50%[178] - 公司股东珠海市省广益松壹号文化传媒合伙企业持有7,200,000股无限售条件股份，占总股本的9.00%[178] - 公司股东罗艺永持有340,000股无限售条件股份，占总股本的0.43%[178] - 公司股东陈宝富持有300,000股无限售条件股份，占总股本的0.38%[178] - 公司股东瞿国平持有259,800股无限售条件股份，占总股本的0.32%[178] - 公司股东中国国际金融股份有限公司持有249,961股无限售条件股份，占总股本的0.31%[178] - 公司股东张桂红持有193,139股无限售条件股份，占总股本的0.24%[178] 资产与负债 - 公司货币资金占总资产比例从35.52%上升至40.42%，增加4.90%[75] - 报告期投资额为0元，较上年同期的23,000,000元下降了100.00%[77] - 公司货币资金从2023年1月1日的364,879,657.97元增加到2023年6月30日的389,181,557.99元[190] - 公司交易性金融资产从2023年1月1日的211,660,166.47元减少到2023年6月30日的126,645,861.68元[190] - 公司应收账款从2023年1月1日的204,188,656.62元减少到2023年6月30日的176,872,872.82元[190] - 公司存货从2023年1月1日的137,983,826.22元减少到2023年6月30日的95,461,778.73元[190] - 公司流动资产合计从2023年1月1日的991,411,877.27元减少到2023年6月30日的845,227,312.65元[190] - 公司在建工程从2023年1月1日的1,359,855.63元增加到2023年6月30日的89,296,843.01元[191] - 公司短期借款从2023年1月1日的41,390,047.62元减少到2023年6月30日的21,729,679.06元[191] - 公司应付账款从2023年1月1日的57,086,546.62元减少到2023年6月30日的49,429,241.40元[191] - 公司应付职工薪酬从2023年1月1日的59,453,703.04元减少到2023年6月30日的54,289,902.39元[191] - 公司未分配利润从2023年1月1日的212,649,895.32元减少到2023年6月30日的194,873,144.58元[192] 社会责任与员工发展 - 公司为员工提供个性化的培训和发展计划，包括资质认证培训、行业培训、AIGC大赛、管培生成长发展项目等[121] - 公司报告期内为8位残障人士提供就业机会，劳动合同签订比例100%，缴纳社会保险比例100%[132] - 公司员工人均线上学习时长1.21小时，报告期内针对各类岗位进行定制化线下课程培训50余场[133] - 公司开展EDP-mini MBA线下行动学习项目，帮助中高层管理者全面了解企业运营机制、提升领导力和团队管理能力[134] - 公司打造“价值观+价值观IP”的2.0企业文化理念，从六个维度诠释公司价值观：热爱当责、客户至上、积极进取、高效极致、协作互助、企业家精神[135] - 公司女性员工占比58.1%，并举办“她力无限——大胆作为”淳享会，吸引百余位女性员工参与[136] - 公司通过微信公众号、网站、企业数字化工作平台等媒体及时更新发布公司动态，鼓励员工积极参与[137] - 公司每年定期组织员工体检，并为员工购买团体综合福利保障保险，减轻员工医疗负担[138] - 公司积极贯彻“绿色运输”理念，优化物流布局，减少二氧化碳排放量[141] 公司治理与合规 - 公司严格遵守第三方平台、品牌方的授权约定，未受到侵犯个人隐私、商业秘密或其他侵权方面的行政处罚[145] - 公司严格按照相关法律、法规要求，不断完善公司内控体系和治理结构[146] - 公司建立《商业行为准则》，要求员工在公司商业行为中遵守相关法律规定及道德规范[147] - 公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规及公司《信息披露管理制度》等规章制度的要求，切实履行信息披露义务[149] 其他 - 公司2023年1-6月租金支出为849.07万元，物业费支出为208.68万元[168] - 公司报告期内对子公司的担保实际发生额为2,174.08万元，担保额度为30,000万元[170] - 公司报告期末对子公司的实际担保余额为27,825.92万元，占公司净资产的34.64%[170] - 公司成立全资子公司凯浥广告，深化全链路一站式整合营销服务，实现全域营销服务增长[116] - 公司策略中心下设“KAYTUNE INSIGHTS”板块，通过数字化分析为品牌提供解决方案[117] - 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