财务收入与收益 - 2023年第二季度净利息收入为1.40692亿美元，2022年同期为1.09613亿美元；上半年净利息收入为2.80221亿美元，2022年同期为2.10778亿美元[7] - 2023年第二季度净收入为4912.7万美元，2022年同期为4514.9万美元；上半年净收入为1.04865亿美元，2022年同期为9284.2万美元[7] - 2023年第二季度基本每股收益为1.29美元，2022年同期为1.19美元；上半年基本每股收益为2.76美元，2022年同期为2.42美元[7] - 2023年第二季度综合收入为3163.7万美元，2022年同期为 - 407.2万美元；上半年综合收入为1.11732亿美元，2022年同期为 - 3441.6万美元[8] - 2023年第二季度贷款利息收入为1.70159亿美元，2022年同期为1.02153亿美元；上半年贷款利息收入为3.22765亿美元，2022年同期为1.98276亿美元[7] - 2023年第二季度非利息收入为1429万美元，2022年同期为1419.4万美元；上半年非利息收入为3118.8万美元，2022年同期为3283.5万美元[7] - 上半年净利润为1.04865亿美元，2022年同期为9284.2万美元[11] - 截至6月30日，基本每股收益为2.76美元，2022年同期为2.42美元；摊薄后每股收益为2.75美元，2022年同期为2.41美元[23] 财务支出与拨备 - 2023年第二季度存款利息支出为4137.2万美元，2022年同期为385万美元；上半年存款利息支出为6603.3万美元，2022年同期为670.9万美元[7] - 2023年第二季度非利息支出为8595.6万美元，2022年同期为6542.4万美元；上半年非利息支出为1.66939亿美元，2022年同期为1.28224亿美元[7] - 2023年第二季度信贷损失拨备为633.9万美元，2022年同期为65.8万美元；上半年信贷损失拨备为1052.2万美元，2022年同期为 - 341万美元[7] 股东权益与现金流量 - 截至2023年6月30日，股东权益总额为16.18233亿美元，截至2022年12月31日为15.22263亿美元[9] - 上半年经营活动提供的净现金为1.39786亿美元，2022年同期为1.14749亿美元[11] - 上半年投资活动使用的净现金为8.04207亿美元，2022年同期为7.62191亿美元[11] - 上半年融资活动提供的净现金为6.95085亿美元，2022年同期使用的净现金为4.29443亿美元[11] 证券相关情况 - 截至6月30日，可供出售证券的公允价值为15.50375亿美元，持有至到期证券的公允价值为6.53144亿美元[25] - 截至6月30日和12月31日，持有单一发行人证券的金额未超过股东权益的10%（美国政府机构和赞助企业除外）[26] - 截至6月30日和12月31日，分别有公允价值为16亿美元和7.345亿美元的证券被质押为抵押品[27] - 抵押贷款支持证券加权平均寿命约为五年，不同期限证券的摊余成本和公允价值有差异，如一年及以内到期的可出售证券摊余成本为103,168千美元，公允价值为102,696千美元[28] - 2023年6月30日和2022年12月31日，可供出售投资证券未实现损失主要因市场利率变化，2023年公司对可供出售投资证券计提500万美元信贷损失准备并冲销500万美元投资[28][29] - 持有至到期债务证券应计利息应收款在2023年6月30日和2022年12月31日分别为610万美元和580万美元，持有至到期证券的预期信贷损失准备分别为90万美元和70万美元[30] - 2023年1月公司出售2840万美元可供出售证券，获利40万美元，2023年二季度及2022年二、三季度均无此类证券出售[31] - 2023年6月30日和2022年12月31日，其他投资分别为6650万美元和6380万美元，其中联邦住房贷款银行（FHLB）资本股分别为1600万美元和1400万美元[32] - 截至2023年6月30日，可供出售和持有至到期投资证券分别为16亿美元和7.24亿美元，净未实现损失分别为1.799亿美元和7170万美元[185] 会计准则相关 - 2023年1月1日，公司采用了ASU 2022 - 02会计准则更新，对合并财务报表无重大影响[18] - 公司正在评估ASU 2023 - 02会计准则更新，预计对合并财务报表无重大影响[22] 贷款相关情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日，贷款余额分别为10.512623亿美元和9.737138亿美元，分别有36亿美元和28亿美元贷款质押给FHLB和美联储[33] - 2023年上半年出售SBA 7(a)担保贷款880万美元，获利50万美元，2023年二季度及2022年二、三季度均无此类贷款出售[35] - 2023年6月30日贷款的预期信贷损失准备（ACL）为1413.19万美元，较2022年12月31日的1369.32万美元有所增加，其中赞助融资贷款的ACL分别为2210万美元和1610万美元[36][37] - 公司在贷款预期信贷损失准备模型中采用穆迪基线、短期强劲增长上行和温和衰退下行三种预测，权重分别为40%、30%和30%，在2023年6月30日使ACL较基线模型增加约1430万美元[38] - 2023年6月30日，贷款的预期信贷损失准备包含约3970万美元的定性调整，其中约1380万美元分配给赞助融资贷款[39] - 截至2023年6月30日，当期总毛冲销额为514.8万美元[40] - 截至2023年6月30日，非应计贷款总额为1611.2万美元，较2022年12月31日的998.1万美元有所增加[40] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，不良贷款余额均排除了670万美元的政府担保余额[41] - 截至2023年6月30日，抵押品依赖型不良贷款总额为1088.8万美元，较2022年12月31日的651.2万美元有所增加[43] - 截至2023年6月30日，逾期贷款总额为423.95万美元，较2022年12月31日的153.73万美元有所增加[43] - 截至2023年6月30日，向财务困难借款人修改的贷款记录投资为2899.7万美元，其中商业和工业贷款占比0.63% [49] - 截至2023年6月30日，商业和工业贷款加权平均期限延长6个月，建筑和土地开发贷款加权平均期限延长8个月[50] - 截至2023年6月30日，修改后贷款的记录投资中，90天以上逾期的为66.1万美元[50] - 截至2023年6月30日，此前十二个月获得期限延长修改的商业和工业贷款中有70万美元违约[50] - 公司按季度根据借款人偿债能力相关信息将贷款分为9个风险类别[52] - 截至2023年6月30日，总贷款按风险类别分类为10424395千美元，按执行状态分类为88228千美元，总计10512623千美元；截至2022年12月31日，对应数据分别为9658349千美元、78789千美元、9737138千美元[59][60] - 2023年和2022年分类为“特别提及”或“分类”的贷款发放主要是前几年最初承保和发放的续贷或修改贷款[61] - 截至2023年6月30日，按还款活动记录的贷款投资中，执行贷款为88189千美元，非执行贷款为39千美元，总计88228千美元；截至2022年12月31日，对应数据分别为78647千美元、142千美元、78789千美元[62] - 截至2023年6月30日，公司有65亿美元可变利率贷款，其中41亿美元有利率下限[184] 表外金融工具 - 截至2023年6月30日，表外金融工具中，承诺授信为3042564千美元，信用证为104449千美元；截至2022年12月31日，对应数据分别为3113966千美元、68544千美元[65] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，承诺授信中分别约有253000千美元和246500千美元为固定利率贷款承诺[66] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，其他负债中因未发放承诺产生的估计损失分别为10300千美元和12100千美元[66] - 截至2023年6月30日，备用信用证的剩余期限约为1个月至10年[67] 法律诉讼与风险管理 - 公司及其子公司不时参与各种法律诉讼，但管理层认为无未决或威胁性诉讼会对公司产生重大不利影响[68] - 公司主要通过管理核心业务活动管理业务和运营风险，通过管理资产负债及使用衍生金融工具管理经济风险[69] - 公司在做出承诺和或有义务时使用与合并资产负债表中金融工具相同的信贷政策[64] 衍生金融工具 - 2022年第四季度公司执行名义价值1亿美元的现金流套期，有效固定利率6.63%，到期日为2028年1月1日；2023年1月又进行名义价值5000万美元的套期，有效固定利率6.56%，到期日为2027年2月1日[72][73] - 2022年第四季度公司执行名义金额1亿美元的基于优惠利率的利率区间合约，上限8.14%，下限5.25%，到期日为2029年10月1日[74] - 公司对6200万美元基于伦敦银行同业拆借利率的次级附属债券执行一系列现金流套期，将有效利率固定为加权平均固定利率2.62%[75] - 未来十二个月，公司估计将有150万美元重新分类为利息费用减少，290万美元重新分类为利息收入减少[76] - 截至2023年6月30日，指定为套期工具的利率互换名义金额2.11962亿美元，利率区间合约名义金额1亿美元；非指定为套期工具的利率互换名义金额7.44102亿美元[78] - 截至2023年6月30日，衍生品净负债头寸公允价值为2130万美元，公司与部分衍生品交易对手有最低抵押品交付门槛，并就净负债头寸的衍生品交付抵押品[79] - 截至2023年6月30日，公司有2.5亿美元名义价值的衍生品用于对冲浮动利率贷款现金流，6200万美元名义价值的衍生品用于浮动利率债务[183] 公允价值计量 - 截至2023年6月30日，按公允价值计量的资产总计1.576257亿美元，负债总计2417.2万美元；截至2022年12月31日，资产总计1.561432亿美元，负债总计2158.1万美元[81] - 截至2023年6月30日，非应计贷款按公允价值计量总额为362.4万美元，损失325.4万美元；截至2022年12月31日，其他房地产和贷款服务资产按公允价值计量总额为129.6万美元[82] - 截至2023年6月30日，持有至到期证券账面金额7.23959亿美元，估计公允价值6.53144亿美元；截至2022年12月31日，账面金额7.09915亿美元，估计公允价值6.28517亿美元[82] - 截至2023年6月30日，存款证账面金额1.532104亿美元，估计公允价值1.503334亿美元；截至2022年12月31日，账面金额530.708万美元，估计公允价值512.229万美元[82] 其他综合收益与收支 - 截至2023年6月30日，累计其他综合收益（税后）为-123,465千美元，较3月31日的-105,975千美元减少17,490千美元[83] - 2023年第二季度其他综合损失为17,490千美元，2022年同期为49,221千美元；2023年上半年其他综合收入为6,867千美元，2022年同期为-127,258千美元[84] - 2023年第二季度其他非利息收入为5,076千美元，其他非利息支出为35,134千美元；2023年上半年其他非利息收入为11,179千美元，其他非利息支出为64,212千美元[85] 回报率与净收入 - 2023年6月30日季度平均有形普通股股东权益回报率为16.53%，2023年上半年为18.18%[179] - 2023年6月30日季度预提拨备前净收入为68,929千美元，2023年上半年为143,902千美元[179] 利率影响 - 利率正向变动对净利息收入有正向影响，如+300bp时年净利息收入变化为7.0%；负向变动有负向影响，如-300bp时为-9.6%[182] 贷款指数替代 - 公司已选择期限SOFR作为大多数可变利率贷款的替代指数，并于2023年初开始通知客户[183]