公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为198,977千加元，较2022年12月31日的187,524千加元增长6.1%[2] - 2023年第二季度，公司净收入为12,002千加元，2022年同期为7,534千加元；2023年上半年净亏损9,976千加元，2022年上半年净收入为9,864千加元[3] - 2023年上半年，经营活动现金使用量为4,997千加元，投资活动现金使用量为13,278千加元，融资活动现金提供量为16,488千加元[4] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为6,228千加元，较2022年12月31日的7,952千加元减少21.7%[2] - 2023年上半年，公司基本每股亏损为0.28加元，摊薄后每股亏损为0.28加元[3] - 2023年第二季度，公司经营亏损为4,519千加元，2022年同期为3,904千加元；2023年上半年经营亏损为8,327千加元，2022年上半年为6,378千加元[3] - 截至2023年6月30日，公司普通股数量为35,635,073股，金额为290,061千加元[5] - 截至2023年6月30日，公司可交易证券总价值为1167加元，较2022年12月31日的433加元有所增加[33] - 2023年上半年公司可交易证券按市值计价，实现收益31加元，而2022年6月30日为亏损550加元[33] - 截至2023年6月30日，应付账款及应计负债为19,603千加元，2022年12月31日为20,164千加元[36] - 资产弃置义务相关，未折现现金流为1,928千加元（2022年12月31日为1,932千加元），名义贴现率为3.26%（2022年12月31日为3.31%），长期通货膨胀率为3.0%（2022年12月31日为2.50%）[38] - 2023年6月30日资产弃置义务余额为1,869千加元，2022年12月31日为1,790千加元[39] - 截至2023年6月30日，政府贷款和政府补助的总收益为5,148千加元，其中政府贷款为4,983千加元，政府补助为165千加元[43] - 截至2023年6月30日，长期可转换票据应付账款为47,674千加元[49] - 2023年3月和6月，公司与2026年和2028年票据相关的财务成本分别为13,244千加元和 - 3,250千加元[49] - 截至2023年6月30日，公司有35,635,073股流通普通股，2022年12月31日为35,185,977股[51] - 2023年6月30日止六个月，公司因可转换票据转换发行302,411股普通股，因利息补足付款发行66,132股普通股，为结算交易成本发行77,500股普通股，因受限股单位行权发行3,053股普通股[52][53] - 2023年第二季度和上半年，公司外汇收益分别为202万加元和28.4万加元，2022年同期分别为亏损34.2万加元和4.3万加元；其他非经营收入（费用）分别为220万加元和50.8万加元，2022年同期分别为亏损25.9万加元和收益10.7万加元[68] - 2023年第二季度基本每股亏损0.28加元，摊薄后每股亏损0.28加元；2022年同期基本每股收益0.31加元，摊薄后每股亏损0.17加元[69] - 截至2023年6月30日，公司金融资产公允价值为8156000加元，金融负债公允价值为76785000加元[73] - 截至2023年6月30日，公司承诺事项总计106543000加元，其中2023年为7262000加元[82] - 2023年上半年公司向管理层和董事支付及/或应计费用1049000加元，2022年同期为832000加元[89] - 2023年上半年公司向管理层和董事进行股份支付739000加元，2022年同期为449000加元[89] - 截至2023年6月30日，公司应付账款和应计负债为162美元[90] - 截至2022年12月31日，公司应付账款和应计负债为389美元[90] - 2023年6月30日关联方应计负债余额为162美元，2022年12月31日为389美元[90] 公司资产相关数据 - 截至2023年6月30日，公司物业、厂房及设备成本总计10.0495万加元，累计折旧8万加元，账面价值10.0415万加元[29] - 截至2023年6月30日，公司资本开发成本总计1.4978万加元，资本化借款成本为3101加元[30] - 截至2023年6月30日，公司资本长期预付款为2313加元[31] - 截至2023年6月30日，公司勘探和评估资产总计8.7693万加元[32] 公司股权及认股权证相关 - 2023年1月31日，公司完成加拿大钴营地剩余资产出售，Kuya向公司发行310.8108万股，每股作价0.37加元[34][35] - Kuya将授予公司2%的净冶炼厂收益特许权使用费，并同意公司对其生产的任何贱金属精矿有优先精炼权[35] - 2023年8月11日公司完成私募配售，总收益2.15万美元，其中经纪配售1.65万美元，非经纪配售5000美元[14] - 2023年8月11日，公司完成私募配售，总收益2.15亿加元，净收益约2.01亿加元，发行19,545,454个单位，每个单位含一股普通股和一份普通股认购权证，支付现金佣金99万加元，占经纪配售总收益的6%，发行90万个不可转让经纪权证[54] - 长期激励计划下可预留发行的最大股份数为2,333,333股[58] - 截至2023年6月30日，公司有1,136,613份激励股票期权，六个月内授予366,319份，授予日公允价值为54.3万加元，假设无风险利率为3.37%，预期寿命为4年，预期波动率为82.51% [59] - 2023年6月30日止六个月，公司受限股单位（RSU）期初余额78,289个，授予286,843个，行权3,053个，期末余额362,079个；绩效股单位（PSU）期初余额63,889个，期末余额不变；递延股单位（DSU）期初余额235,312个，授予275,868个，期末余额511,180个[61][62] - 截至2023年6月30日，公司有13,279,204份认股权证，六个月内发行10,796,054份，无认股权证行权，981,027份认股权证到期[63][64] - 2022年12月31日止年度，210,545份认股权证行权，收益80.7万加元，发行2,483,150份认股权证，83,213份认股权证到期[65] - 2022年11月15日，发行2,345,000份认股权证，确认为金融衍生负债，公允价值为208.7万美元[66] 公司金融工具估值相关 - 公司对可转换应付票据估值使用56%的股权波动率和28.2%的信用利差；若股权波动率增减10%，公允价值增减3149000或3155000加元；若信用利差增减5%，公允价值增减4245000或减少3603000加元[76] - 公司对认股权证估值使用56%的股权波动率；若股权波动率增减10%，公允价值增减542000或735000加元[78] - 公司对其他金融衍生负债估值使用53.63%的股权波动率（2022年12月31日为62.85%）；若股权波动率增减10%，公允价值增减128000（2022年12月31日为163000）或109000（2022年12月31日为366000）加元[81] 公司业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年炼油厂业务运营亏损2360000加元，其他业务运营亏损5967000加元，总计运营亏损8327000加元；2022年同期炼油厂业务运营亏损683000加元，其他业务运营亏损5695000加元，总计运营亏损6378000加元[86] - 截至2023年6月30日，炼油厂总资产为100992000加元，总负债为15794000加元；公司及其他业务总资产为97985000加元，总负债为64046000加元[86] 公司精炼厂建设相关 - 公司正在建设位于加拿大安大略省Temiskaming Shores的精炼厂综合体，总资本成本估计为155,000 - 167,000千加元，截至2023年6月30日已花费约81,700千加元[10] - 公司目前没有足够资金完成精炼厂建设和调试，2023年和2024年需额外融资[11] 公司证券发行及回购相关 - 2023年2月13日，公司完成68,049千加元（51,000千美元）本金的8.99%优先担保票据发行，2028年2月到期[44] - 投资者获得10,796,054份认股权证，行权价为2.48美元，可行使五年[44] - 投资者获得钴销售收入0.6%的特许权使用费，累计上限为600万美元[45] - 公司用部分所得款项回购3600万美元6.95%优先担保票据并注销，产生损失20,119千加元[46] 公司合规相关 - 公司需在2023年5月15日前提供美国注册声明，已获契约持有人豁免至8月31日，后续能否再获豁免不确定[12] 公司会计政策变更相关 - 公司自2023年开始采用IAS 12所得税修订案，该修订对财务报表无影响[23]