财务数据关键指标 - 贷款相关 - 截至2022年12月31日，公司总贷款为32.7亿美元（扣除拨备后），占总资产的65.6%[48] - 截至2022年12月31日，商业房地产贷款为17.2亿美元，占总贷款的52.0%；商业和工业贷款为5.949亿美元，占总贷款的18%；住宅房地产贷款为5.706亿美元，占总贷款的17.2%[48] - 截至2022年12月31日，公司十大最大借款人（包括关联实体）的贷款总额约为3.672亿美元，占总贷款的11.1%[50] 财务数据关键指标 - 贷款限额相关 - 截至2022年12月31日，银行对单一借款人的法定贷款限额为1.47亿美元，内部限额为2500万美元[57] 业务线数据关键指标 - 贷款业务期限及比例 - 公司提供的住宅房地产贷款，贷款金额一般不超过评估价值的80%；房屋净值贷款和房屋净值信贷额度的综合贷款价值比一般限制在80%[66] - 公司购买的用于投资的住宅抵押贷款池，通常为固定期限不超过10年的可调利率贷款[67] - 公司提供的农业房地产贷款，一般在不超过20年的期限内摊销，贷款价值比为80%[69] - 商业和工业贷款期限通常为1 - 5年，固定利率商业和工业贷款期限一般为3 - 5年或包含定期利率重置[59] - 商业房地产贷款期限为10 - 20年，3 - 7年末有气球付款或利率调整[62] - 建设贷款期限通常为6个月至2年[64] - 公司提供多种农业经营贷款，有可调或固定利率，期限最长7年；以种畜和/或农场设备担保的贷款，固定利率期限最长5年[71] 业务线数据关键指标 - 业务开展基础情况 - 截至2022年12月31日，公司通过65个银行网点开展银行业务[79] - 威奇托人口为64.7万，是美国第93大城市统计区；堪萨斯城人口为220万，是美国第31大城市统计区；塔尔萨人口超过100万，是美国第54大城市统计区[81] - 2023 - 2028年公司所在州家庭收入预计增长9.22%，2010 - 2023年人口增长4.33%，2022 - 2028年预计增长1.5%[82] - 2023 - 2028年，堪萨斯城家庭预计增长2.56%，塔尔萨预计增长3.25%，威奇托预计增长1.12%[82] - 截至2022年12月31日，公司拥有732名全职等效员工[94] 业务线数据关键指标 - 业务产品类型 - 公司提供多种消费贷款，包括有担保和无担保定期贷款及房屋改善贷款，风险高于住宅房地产贷款[72] - 公司提供多种存款产品，包括活期、储蓄、货币市场和定期存款，采用多种获客策略[73] - 公司提供全面的在线银行、移动银行、商业资金管理、信托和财富管理等产品和服务[75][77][78] 公司运营投入相关 - 公司在信息技术系统和员工方面进行大量投资，采用分层网络安全模型保护系统和数据[84][87] 公司身份及监管要求 - 金融控股公司相关 - 公司于2022年第四季度成为金融控股公司（FHC），要维持该状态，需满足“管理良好”“资本充足”，子公司存款机构最近社区再投资法案（CRA）检查评级至少为“满意”[103] 公司股权交易监管要求 - 若公司赎回或回购自身股权证券的对价，加上前一年回购或赎回支付的对价，达到公司合并净资产的10%或以上，需提前通知美联储[104] 资本比率监管要求 - 巴塞尔III规则要求银行和银行控股公司维持最低普通股一级资本（CET1）风险资本比率4.5%、一级资本风险资本比率6%、总风险资本比率8%和杠杆比率4%；“资本充足”状态下，CET1风险资本比率为6.5%、一级资本风险资本比率为8%、总风险资本比率为10%和杠杆比率为5%；还需维持最低2.5%的CET1资本保护缓冲[110] 资本计入规则 - 截至2009年12月31日，合并资产少于150亿美元的银行组织，可将2010年5月19日前发行并计入一级资本的信托优先股和累积永续优先股永久计入一级资本，无需逐步淘汰；社区银行可在2015年3月31日季度申报中一次性选择不将大部分累计其他综合收益（AOCI）计入CET1资本计算，公司已做此选择[114] 社区银行杠杆比率框架 - 2020年1月1日生效的规则规定，总资产少于100亿美元、杠杆比率超9%、表外风险敞口不超总资产25%、交易资产加交易负债不超总资产5%的存款机构和控股公司，可选择社区银行杠杆比率框架；维持杠杆比率超9%，视为满足巴塞尔III规则的风险和杠杆资本要求；暂时不满足条件但杠杆比率超8%，有两季度宽限期；公司和Equity Bank未选择该框架[115] 会计方法实施 - 公司于2021年1月1日实施当前预期信用损失法（CECL），未选择分阶段实施方法[116] 资本水平情况 - 截至2022年12月31日，Equity Bank资本水平超“资本充足”要求[118] - 截至2022年12月31日，公司超过被视为资本状况良好所需的资本水平[139] 公司收购监管规定 - 《银行控股公司法》规定，公司收购银行全部或大部分资产，或直接或间接控制银行超5%有表决权股份，需获美联储事先批准[121] - 《银行控制权变更法》规定，收购在证券交易法第12条下注册证券类别的银行控股公司10%或以上有表决权股票，在特定情况下构成对公司的控制权收购[122] - 《银行控股公司法》禁止实体未经美联储事先批准，收购银行控股公司或银行25%或以上有表决权证券，或获得控制权或“控制性影响”[123] 股息支付监管规定 - 堪萨斯州银行支付股息前需将自上次股息以来25%的净利润转入盈余基金，直至盈余基金等于总股本；未经OSBC批准，股息不得使盈余基金低于银行总股本的30%[129] 银行交易监管规定 - 银行与内部人士交易资产超过资本10%时，需获多数无利害关系董事事先批准[133] - 银行与附属机构交易资产超过资本10%时，需获多数无利害关系董事事先批准[133] 银行资本充足率分类 - 银行资本充足率分类：资本状况良好（杠杆率至少5%、CET1风险资本比率至少6.5%、一级风险资本比率至少8%、总风险资本比率至少10%）；资本充足（杠杆率至少4%、CET1风险资本比率至少4.5%、一级风险资本比率至少6%、总风险资本比率至少8%）；资本不足（杠杆率低于4%、CET1风险资本比率低于4.5%、一级风险资本比率低于6%或总风险资本比率低于8%）；严重资本不足（杠杆率低于3%、CET1风险资本比率低于3%、一级风险资本比率低于4%或总风险资本比率低于6%）；资本严重不足（有形资本与总资产比率低于2%）[137] 存款保险规定 - FDIC将存款保险标准最高金额永久提高至25万美元[140] 消费者金融保护局监管规定 - CFPB对资产达100亿美元或以上的存款机构有检查和主要执法权，公司资产低于该标准，受CFPB规则约束[142] 高风险贷款监管规定 - 若银行建设、土地开发等贷款占总资本100%或以上，或特定商业房地产贷款组合占总资本300%或以上且前36个月增长50%或以上，将面临更高风险和监管分析[156][157] 违规处罚规定 - 监管机构对违规银行可处以每日最高100万美元的民事罚款[128] - 银行需遵守多项法规，违规可能导致重大潜在责任，包括实际损害赔偿、恢复原状和禁令救济等[155] 利率指标变化及影响 - 英国金融行为监管局宣布2021年后不再强制银行提交计算LIBOR所需利率，LIBOR相关利率将于2023年6月30日停止发布[178] - 美联储于2022年12月16日发布实施LIBOR法案的最终规则，提供基于SOFR的基准替代指数[179] - 公司商业银行业务受美国财政政策和美联储货币政策影响，无法预测未来政策性质及对业务和收益的影响[158] - 利率变化会影响公司资产和负债，管理团队用模拟模型衡量利率风险[176] - 近年来利率利差因市场条件、政策和竞争压力而收窄，无法预测是否会进一步收窄[177] 外部事件对公司影响 - 全球健康大流行或高传染性疾病爆发可能对公司业务运营、资产估值、财务状况和经营成果产生不利影响[180] 公司战略及风险 - 公司当前增长战略是有机增长并辅以选择性收购，但有机增长可能不成功，也可能找不到合适收购目标[182] - 收购市场竞争激烈，公司可能难以找到符合战略的收购候选人，且收购需满足多项条件[184] - 收购战略涉及财务、执行、合规和运营等风险，可能对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[185] 公司人员依赖风险 - 公司依赖管理团队，关键管理人员意外流失可能对公司产生不利影响[188] 财务数据关键指标 - 存款相关 - 截至2022年12月31日，公司十大非经纪存款人存款达3.01亿美元，约占总存款的7.1%；非经纪存款账户余额为40亿美元，约占总存款的92.9%[192] 公司业务风险 - 地域及客户相关 - 公司银行业务集中在阿肯色州、堪萨斯州、密苏里州和俄克拉荷马州，业务受当地经济条件变化影响[190] - 公司贷款组合增长能力受经济条件、市场竞争、贷款还款时间和季节性等因素限制[191] - 公司未来盈利能力取决于以有竞争力的成本增长和维持存款的能力，存款成本结构受竞争、账户迁移和客户资金类型组合变化影响[193] - 公司业务战略成功依赖于留住和招聘银行家，否则会对业务、财务状况、经营成果和增长前景产生不利影响[194] - 公司扩张到新市场或新业务领域可能不成功，存在收入不足以抵消成本、市场偏好变化和内部控制不足等风险[195] - 公司专注服务中小企业和创业者客户，这些客户财务资源较少，经济下滑可能影响其还款能力，进而影响公司财务状况和经营成果[195] 公司流动性风险 - 公司流动性至关重要，依赖存款等资金来源，资金获取受限会对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[196] 公司贷款风险 - 作为社区银行机构，公司贷款限额较低，面临的贷款风险与大型多元化竞争对手不同[197] 公司财务预测风险 - 公司财务预测基于众多假设，实际财务表现可能因假设不准确而与预测有重大差异[197] 公司系统风险 - 公司依赖通信和信息系统运营，系统故障或中断可能对财务状况和经营成果产生重大不利影响[201] 公司网络安全风险 - 公司面临欺诈活动、黑客攻击和网络攻击威胁，可能导致财务损失、声誉受损等后果[202] - 网络安全风险近年来显著增加，难以提前检测，公司可能需投入大量资源应对[203] 公司第三方依赖风险 - 公司依赖第三方处理和管理记录与数据，若第三方维护不力可能影响业务[206] 公司操作风险 - 公司面临多种操作风险，包括员工和外部人员欺诈、记录和交易错误等[207] 公司会计及商誉风险 - 会计标准变化可能对公司财务报表产生重大影响[209] - 公司记录的商誉若减值，可能需计提费用，影响业务和财务状况[209] 公司抵押贷款风险 - 某些情况下公司可能需回购抵押贷款或赔偿买家损失，影响流动性和经营成果[210] 公司ESG风险 - 公司在环境、社会和治理实践方面面临更多审查，可能增加成本和风险[211] 公司法规监管风险 - 公司受行业广泛监管，法规变化可能对经营成果产生重大影响[213] - 公司受法规监管，法规变化可能带来额外成本、降低收入、限制业务等不利影响[215] 公司资本状态风险 - 公司需维持“资本充足”状态，否则会影响客户信心、业务开展及面临监管限制[217] 公司股权监管风险 - 实体持有公司25%或以上有表决权股票，或行使“控制权”，可能被视为“银行控股公司”受监管；银行控股公司或外国银行收购或持有5%或以上有表决权股票需美联储批准；非银行控股公司收购或持有10%或以上有表决权股票需事先监管批准[218] - 若股东被视为“控制”公司，可能需剥离超过5%的与银行控股公司身份不符的投资[219] 公司违规风险 - 违反消费者保护法和公平贷款法，公司可能面临制裁，包括损害赔偿、民事罚款等[220] - 违反反洗钱法规，公司可能面临重大责任，包括罚款和监管行动[220] 公司收购审批风险 - 公司战略收购需获得州和联邦监管批准，可能无法获批或需出售分行[220] 公司注资风险 - 美联储可能要求公司向子公司Equity Bank注资[221] 公司股价风险 - 公司Class A普通股市场价格可能大幅波动，受经营业绩、市场条件等多种因素影响[225] 公司股息支付风险 - 公司支付股息能力受限，受控股公司流动性、美联储批准及子公司股息支付限制影响[224] 公司股票交易风险 - 公司A类普通股交易量低于其他大型金融机构，交易量大幅波动或大量抛售可能导致股价下跌[230][231] 公司上市成本风险 - 作为上市公司，公司面临更高的法律、会计、行政等成本和费用，合规成本增加可能影响业务和财务状况[227][228] 公司股息决策风险 - 公司普通股股息由董事会决定，受盈利、资本需求等因素限制，且存在法律和监管限制[229] 公司股权稀释风险 - 公司可能使用普通股进行收购或融资，这可能会稀释现有股东权益[232][233] 公司股权结构风险 - 公司大量股权由投资基金持有，其利益可能与其他股东冲突，股份转让可能产生不利影响[234] - 公司董事和高管持有大量A类普通股，可能影响公司事务和政策，其利益可能与股东不一致[234] 公司股票投资风险 - 公司A类普通股无存款保险，有投资损失风险，债务持有人在支付义务上优先于普通股股东[235] 公司披露及内控风险 - 若公司未能维持有效的披露控制和财务报告内部控制，可能无法准确报告财务结果，面临监管后果[235][236] 公司控制权变更风险 - 公司的公司章程和相关法律规定使第三方收购或代理权争夺更困难，可能延迟或阻止控制权变更[236][237][238] 公司优先股发行风险 - 截至2023年3月9日，公司授权的1000万股优先股均未发行和流通，董事会可自行决定发行优先股，可能影响A类普通股股东权利[238] 公司抵押风险 - 公司将Equity Bank全部股票作为第三方贷款的抵押品，该贷款截至2022年12月31日无余额，最大贷款承诺为2500万美元，新到期日为2024年2月10日[248] 公司竞争风险 - 公司面临来自其他金融机构和金融服务提供商的激烈竞争，可能降低其增长或利润[241]