公司上市与业务合并 - 2020年4月28日CCNB1完成首次公开募股[10] - 2021年2月4日CCNB1完成业务合并，收购E2open Holdings股权并更名为E2open Parent Holdings, Inc. [14][16] - 2020年4月28日，公司完成4140万单位的首次公开募股，每单位10美元，总收益4.14亿美元；同时完成向赞助商私募1028万份认股权证，每份1美元，总收益1028万美元[25] - 2021年2月4日，公司完成业务合并，更名为E2open Parent Holdings, Inc.，E2open成为公司业务[25][27][28][34] - 2020年4月28日公司完成首次公开募股，发行4140万股，每股10美元，总收益4.14亿美元，发行成本约2450万美元[56] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，向发起人出售1028万份私募认股权证，每份1美元，总收益约1030万美元[56] - 2021年2月4日，公司A类普通股和认股权证在纽约证券交易所以新交易代码“ETWO”和“ETWO WS”上市[45] - 2020年4月28日完成首次公开募股，发行4140万单位，每单位10美元，总收益4.14亿美元，发行成本约2450万美元[148] - 首次公开募股同时完成私募配售，出售1028万认股权证，每单位1美元，总收益约1030万美元[148] - 2021年2月4日，公司转变为特拉华州公司，并完成对E2open Holdings, LLC某些股权的收购[155] - 2020年4月28日，公司出售41,400,000个单位，每个单位10美元，总收益4.14亿美元，发行成本约2450万美元[192] - 首次公开募股同时，公司以每个1美元的价格向发起人私募10,280,000个私募认股权证，总收益约1030万美元[193] PIPE投资与股份流通情况 - PIPE投资者同意以每股10美元认购6950万股A类普通股，总收益6.95亿美元[17] - 业务合并和PIPE投资后，约有1.87044312亿股A类普通股和约3563.668万股V类普通股流通[18] 财务报表重述 - 公司重新编制2020年6月30日、9月30日和12月31日的财务报表[22] - 公司决定重述CCNB1先前发布的某些财务报表，以纠正公司认股权证的会计处理[37] - 公司2020年财务报表因认股权证会计处理调整进行重述[129] - 公司财务报表按美国公认会计原则以美元列报，2020年1月14日至9月30日财务报表进行了重述[161] 认股权证会计处理 - 公司认为认股权证应作为负债按公允价值核算[22] - 认股权证重新分类为负债对公司流动性、现金流、收入或毛利无影响[22] - 公司对SEC认股权证声明作出回应，改变会计政策将认股权证义务分类为负债[91] 公司运营与财务状况 - 截至2020年12月31日，信托账户持有约4.14亿美元[25] - 2021年2月4日，公司子公司E2open, LLC签订信贷协议，提供7500万美元循环信贷贷款承诺和5.25亿美元定期贷款，定期贷款从2021年8月起每季度还款131.25万美元，2028年2月4日还清[29] - 截至2020年12月31日，公司的披露控制和程序以及财务报告内部控制因认股权证和远期购买协议会计控制的重大缺陷而无效[37] - 截至2020年12月31日，公司单位有1名记录持有人，A类普通股有1名记录持有人，B类普通股有3名持有人，认股权证有2名持有人[46] - 公司迄今未支付普通股现金股息，未来支付取决于收入、收益、资本要求和财务状况[47] - 首次公开募股和私募配售完成后，4.14亿美元净收益存入信托账户[56][60] - 2020年1月14日至12月31日，公司净亏损约7130万美元，包括衍生品负债公允价值变动损失3790万美元、远期购买协议公允价值变动损失2810万美元等[59] - 截至2020年12月31日，公司运营银行账户约有45.5万美元，营运资金赤字约270万美元[60] - 2020年1月16日，公司向发起人发行287.5万股B类普通股，3月6日和4月23日进行股份资本化后，共发行1535万股[61] - 截至2020年12月31日，发起人持有1525万股B类普通股，独立董事共持有10万股B类普通股[63] - 2020年4月24日，承销商全额行使15%的超额配售权，创始人股份不再面临没收[63] - 公司与NBOKS签订远期购买协议，NBOKS将在初始业务合并完成时，以每股10美元的价格购买最多2亿美元的单位[66] - 为资助业务合并交易成本，发起人等可能提供营运资金贷款，最高250万美元可转换为认股权证[65] - 承销商获45天超额配售权，可按发行价减承销折扣和佣金购买最多540万股，于2020年4月24日全部行使[70] - 承销商有权获得每股0.2美元承销折扣，约830万美元，以及每股0.35美元递延承销佣金，约1450万美元，递延费用在完成业务合并时支付[70] - 截至2020年12月31日，公司记录约90万美元递延法律费用[71] - 截至2020年12月31日，29182196股A类普通股可能赎回，作为临时权益列示[77] - 首次公开发行和私募出售的认股权证可购买总计2408万股A类普通股，计算摊薄每股收益时未考虑其影响[79] - 公司作为新兴成长公司，可按私营公司生效日期采用新会计准则，部分报告和披露要求豁免五年[83][84] - 截至2020年12月31日，公司披露控制和程序无效，因财务报告内部控制存在重大缺陷[89] - 截至2020年12月31日，公司财务报告内部控制无效，源于首次公开发行认股权证会计处理控制的重大缺陷[90] - 公司计划通过多种方式改进复杂证券和相关会计准则审查流程，以弥补重大缺陷[93] - 公司于2021年2月召开特别会议代替年度会议，2022年年度会议日期未公布[100] - 2020年1月14日（成立）至12月31日，公司支付给WithumSmith+Brown, PC的审计费用总计约85,000美元[108] - 2020年1月14日（成立）至12月31日，公司未支付给WithumSmith+Brown, PC审计相关费用、税务费用和其他费用[109,110] - 审计委员会政策是预先批准独立审计师提供的所有审计、允许的非审计和税务服务，一般提前一年批准[111] - 公司采用适用于所有董事和员工的道德准则，可在网站免费获取，也会应股东要求提供纸质版[99] - 公司细则要求，若要在年度会议上提名董事或提出其他业务，需向公司提供书面通知[100] - 高管薪酬、特定受益所有人和管理层的证券所有权及相关股东事项、某些关系和关联交易及董事独立性等信息，均参考注册声明Form S - 1（333 - 253969）并作为本报告附件99.3提交[101,102,104] - 截至2020年12月31日，股权薪酬计划信息不适用[103] - 本Form 10 - K报告包含财务报表、附件等文件，财务报表附表无[112] - 本年报于2021年5月4日由公司代表签署[121] - 公司2020年12月31日现金及现金等价物为455,318美元，预付费用为302,315美元，流动资产总计757,633美元[135] - 公司2020年12月31日信托账户投资为414,049,527美元，总资产为414,807,160美元[135] - 公司2020年12月31日应计费用为2,147,682美元，应付账款为1,260,831美元，流动负债总计3,432,912美元[135] - 公司2020年12月31日递延法律费用为947,087美元，递延承销佣金为14,490,000美元，衍生负债为99,115,200美元，总负债为117,985,199美元[135] - 公司2020年1月14日（成立）至12月31日期间，一般及行政费用为3,889,134美元，运营亏损为3,889,134美元[136] - 公司2020年1月14日（成立）至12月31日期间，信托账户投资净收益为49,527美元，衍生负债公允价值变动损失为66,002,200美元，融资成本 - 衍生负债为1,430,085美元，净亏损为71,271,892美元[136] - 公司A类普通股加权平均流通股数为41,400,000股，基本和摊薄每股净收益为0.00美元；B类普通股加权平均流通股数为15,350,000股，基本和摊薄每股净亏损为4.65美元[136] - 公司向发起人发行15,350,000股B类普通股，金额为1,535美元，额外实收资本增加23,465美元[140] - 公司首次公开发行出售41,400,000股A类普通股，总收益为4,140美元，额外实收资本增加413,995,860美元[140] - 2020年1月14日至12月31日净亏损7127.1892万美元[146] - 经营活动净现金使用量为123.0213万美元[146] - 投资活动净现金使用量为4.14亿美元[146] - 融资活动净现金提供量为4.15685531亿美元[146] - 现金及现金等价物净增加45.5318万美元[146] - 公司初始业务合并目标的市场价值至少为信托账户净资产的80%[148] - 若公司在首次公开募股后24个月内未完成业务合并，将在10个工作日内赎回公开发行股份[150][151][154] - 截至2020年12月31日，公司运营银行账户约有45.0万美元，营运资金赤字约为270万美元[159] - 公司收到发起人2.5万美元资本出资，发起人提供约12.5万美元贷款用于支付首次公开募股费用，公司于2020年5月29日偿还该贷款[159] - 首次公开募股和私募完成后，4.14亿美元净收益和部分私募收益存入信托账户，投资于符合条件的货币市场基金[159] - 首次公开募股总发行成本中，约140万美元计入运营报表的融资成本 - 衍生负债，2310万美元计入股东权益[178] - 公司认为所有原始期限三个月或更短的短期投资为现金等价物，截至2020年12月31日，信托账户持有约4.14亿美元现金等价物[168] - 截至2020年12月31日，业务合并成功的概率为95%[181] - 截至2020年12月31日，29,182,196股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[185] - 2020年1月14日（成立）至2020年12月31日，A类普通股基本和摊薄每股净收益为49,527美元除以自发行以来A类普通股的加权平均股数[186] - 2020年1月14日（成立）至2020年12月31日，B类普通股基本和摊薄每股净亏损为71,321,419美元除以该期间B类普通股的加权平均股数[186] - 2020年1月16日，公司向发起人发行2,875,000股B类普通股，3月6日和4月23日进行股份资本化后，共发行15,350,000股创始人股份[197] - 2020年1月14日（成立）至2020年12月31日，发起人代公司支付约24,000美元费用，该金额在资产负债表中列为流动负债[198] - 2020年1月16日，发起人同意向公司提供最高300,000美元贷款用于首次公开募股成本支付，公司借款约125,000美元，5月29日已全额偿还[199] - 为资助业务合并交易成本，发起人或其关联方等可能向公司提供贷款，最高250万美元贷款可按每股1美元转换为业务合并后实体的认股权证，截至2020年12月31日公司无此类借款[202] - 公司与NBOKS签订远期购买协议，NBOKS最多将以10美元/单位的价格购买2亿美元的单位[203] - 截至2020年12月31日，公司现金、应付账款等账面价值接近公允价值[204] - 公司信托账户持有的货币市场基金投资按NAV估值[204] - 公司衍生资产和负债按公允价值计量，使用重大不可观察输入值（Level 3）[205] - 初始公开募股发行的公共认股权证收购日公允价值为2318.4万美元[205] - 与初始公开募股相关的私募认股权证收购日公允价值为1028万美元[205] - 远期购买协议资产收购日公允价值为35.1万美元[205] - 衍生负债收购日总公允价值为3346.4万美元[205] - 认股权证负债公允价值变动为3792.72万美元[205] - 期末衍生负债余额为9911.52万美元[205] 公司基本信息 - 公司企业总部位于德克萨斯州奥斯汀市[39]