公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年10月31日，公司总资产为8.3076亿美元，较4月30日的8.476亿美元下降1.99%[10] - 2022年第三季度，公司营收为8949万美元，较2021年同期的1.2936亿美元下降30.82%[12] - 2022年前六个月，公司净亏损为5431万美元，较2021年同期的1078万美元亏损扩大403.80%[12] - 2022年前六个月，经营活动净现金使用为466万美元，而2021年同期为提供1661万美元[16] - 2022年前六个月，投资活动净现金使用为975万美元，较2021年同期的845万美元增加15.38%[16] - 截至2022年10月31日，现金及现金等价物为1.012亿美元，较4月30日的1.1561亿美元下降12.46%[10][16] - 截至2022年10月31日，总流动负债为2687.7万美元，较4月30日的2186.1万美元增加22.94%[10] - 2022年第三季度，基本和摊薄后每股净亏损为0.25美元，而2021年同期为每股净收入0.05美元[12] - 2022年前六个月，综合亏损为5982万美元，较2021年同期的1156万美元亏损扩大417.47%[12] - 截至2022年10月31日，股东权益为4093.9万美元，较4月30日的4668.8万美元下降12.31%[10] - 2022年10月31日和4月30日，合同资产分别为9,473千美元和8,857千美元，合同负债分别为 - 16,976千美元和 - 11,098千美元，净负债资产分别为 - 7,503千美元和 - 2,241千美元[35] - 2022年10月31日止三个月和六个月，完工百分比法合同确认收入分别约为870万美元和1660万美元；2021年同期分别约为1220万美元和2460万美元[35] - 2022年10月31日止三个月和六个月，记录合同损失分别约为73.7万美元和200万美元；2021年同期分别约为3.1万美元和4.7万美元[35] - 2022年10月31日结束的三个月和六个月内，公司分别向利润分享计划和信托捐赠18,632股和35,340股普通股[41] - 2022年10月31日和4月30日，运营租赁使用权资产分别为8,104千美元和8,805千美元[47] - 2022年10月31日和4月30日，总租赁负债分别为8,380千美元和9,097千美元[47] - 2022年10月31日结束的三个月和六个月，总运营租赁费用分别为48.1万美元和96.2万美元；2021年同期分别为50万美元和100万美元[47] - 2022年10月31日止三个月，合并收入为894.9万美元，2021年同期为1293.6万美元；2022年10月31日止六个月，合并收入为1715.3万美元，2021年同期为2589万美元[59] - 2022年10月31日止三个月，合并经营亏损为228.3万美元，2021年同期经营收入为30.3万美元；2022年10月31日止六个月，合并经营亏损为539万美元，2021年同期为138.5万美元[59] - 2022年10月31日，合并可辨认资产为8307.6万美元；2022年4月30日，合并可辨认资产为8476万美元[59] - 2022年10月31日止三个月，按完工百分比法（POC）和所有权转移（POT）确认的收入分别约为870万美元和30万美元；2022年10月31日止六个月，分别约为1660万美元和50万美元[59] - 2022年10月31日止三个月和六个月，公司从Morion采购产品的总金额均约为3.1万美元；2021年同期分别约为3.4万美元和12万美元[63] - 2021年10月31日止六个月，公司从Morion获得约12.3万美元股息[63] - 公司对Morion的投资占其已发行股份的4.6%，按成本法核算，2022财年全额减值79.6万美元[64][65] - 2022年10月31日，可供出售固定收益证券成本为1060.3万美元，公允价值为961.2万美元；2022年4月30日，成本为1040.3万美元，公允价值为996.4万美元[68] - 2022年10月31日止三个月和六个月，公司出售或赎回可供出售证券分别约为11万美元和110万美元，分别实现损失约1000美元和2万美元[69] - 截至2022年10月31日和2022年4月30日，公司对递延所得税资产维持全额估值备抵[79] - 2022年12月20日，公司董事会宣布每股普通股1美元的特别现金股息，预计支付总额约930万美元[84] - 2022年10月31日止三个月，公司总营收894.9万美元，较2021年同期的1293.6万美元下降30.8%；六个月总营收1715.3万美元，较2021年同期的2589万美元下降33.7%[101] - 2022年10月31日止三个月，毛利润35万美元，较2021年同期的409.1万美元下降91.4%；六个月毛利润34.5万美元，较2021年同期的815.2万美元下降95.8%[105] - 2022年10月31日止三个月，销售和管理费用203.4万美元，较2021年同期的241.1万美元下降15.6%；六个月销售和管理费用402.6万美元，较2021年同期的680.5万美元下降40.8%[106] - 2022年10月31日止三个月，研发支出59.9万美元，较2021年同期的137.7万美元下降56.5%；六个月研发支出170.9万美元，较2021年同期的273.2万美元下降37.4%[108] - 2022年10月31日止三个月，运营亏损228.3万美元，2021年同期运营收入30.3万美元；六个月运营亏损539万美元，2021年同期运营亏损138.5万美元[111] - 2022年10月31日止三个月，其他收入（费用）净额为 -3万美元，较2021年同期的19.6万美元下降115.3%；六个月其他收入（费用）净额为 -3.9万美元，较2021年同期的30.9万美元下降112.6%[112] - 2022年10月31日止三个月，所得税费用1000美元，较2021年同期的1504美元下降50%；六个月所得税费用2000美元，与2021年同期持平[113] - 2023财年截至4月30日的估计年度有效税率为0%[113] - 2022年10月31日和4月30日公司营运资金分别约为2840万美元和3420万美元，其中现金、现金等价物和有价证券分别为1970万美元和2150万美元，流动比率分别为2.1:1和2.5:1[120] - 2022年10月31日和2021年10月31日结束的六个月内，经营活动净现金使用量分别约为46.6万美元和提供约170万美元，2023财年上半年现金流减少主要因净亏损和合同负债增加[121] - 2022年10月31日和2021年10月31日结束的六个月内，投资活动净现金使用量分别约为97.5万美元和84.5万美元，2022年同期有价证券出售或赎回110万美元，购买140万美元，购置物业、厂房及设备72.9万美元[122] - 2022年和2021年10月31日结束的六个月内，融资活动无现金使用或提供，董事会授权公司回购至多500万美元普通股，截至2022年10月31日已回购约400万美元[123] - 截至2022年10月31日，公司合并已获资金订单积压约为5600万美元，高于2022年4月30日的4000万美元，约82%预计在未来十二个月实现[127] 公司财务报表相关事项 - 2022年第二季度编制财报时，公司发现之前报告金额存在非重大错误，对受影响期间合并财务报表进行修订[36] - 修订后，2022年4月30日合同资产为8,857千美元，总流动资产为56,010千美元，总资产为84,760千美元，合同负债为11,098千美元，总流动负债为21,861千美元，总负债为38,072千美元[37] - 2022年4月30日、2021年4月30日和2022年7月31日，合同资产调整后余额分别为8,857千美元、14,460千美元和10,009千美元[40] - 2022年4月30日、2021年4月30日和2022年7月31日，合同负债调整后余额分别为 - 11,098千美元、 - 12,512千美元和 - 11,096千美元[40] - 2022年4月30日、2021年4月30日和2022年7月31日，FEI - NY可识别资产调整后余额分别为40,888千美元、47,372千美元和40,692千美元[40] - 公司预计2024财年采用ASU 2017 - 04新准则对合并财务报表影响不重大[76] - 2021年8月25日，公司同意在2021年9月24日前向Martin B. Bloch支付600万美元以解决纠纷[82] - 截至2021年7月31日，公司已为与Martin B. Bloch的和解计提600万美元递延薪酬和或有负债，和解产生65万美元净费用[83] 公司业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度和前六个月，FEI - NY收入占比分别为85.8%和84.7%，2021年同期为80.2%和79.3%[100] - 2022年第三季度和前六个月，FEI - Zyfer收入占比分别为17.4%和19.2%，2021年同期为20.5%和22.3%[100] - 2022年第三季度和前六个月，成本占收入比例分别为96.1%和98.0%，2021年同期为68.4%和68.5%[100] - 2022年第三季度和前六个月，毛利率分别为3.9%和2.0%，2021年同期为31.6%和31.5%[100] - 2022年第三季度和前六个月，净亏损率分别为25.9%和31.7%，2021年同期净收益率为3.8%，净亏损率为4.2%[100] - 2022年10月31日止三个月，商业和美国政府通信卫星项目收入占综合收入约48%，低于上一财年同期的约51%；非太空美国政府/国防部客户收入占比约44%，高于上一财年同期的约39%；其他商业和工业收入占比约8%，低于上一财年同期的10%[101] - 2022年10月31日止六个月，商业和美国政府通信卫星项目收入占综合收入约46%，低于上一财年同期的约52%；非太空美国政府/国防部客户收入占比约47%，高于上一财年同期的约41%；其他商业和工业收入占比约8%，与上一财年同期持平[104] 公司运营风险相关 - 2022年新冠疫情影响公司，包括员工缺勤、新合同延迟、零部件供应受限等，FEI - Zyfer业务受影响较大，销售和毛利率下降[28] - 公司面临新冠疫情和地缘政治冲突相关风险，若员工无法有效工作或客户、供应商运营受限，公司运营可能受负面影响，成本可能增加[29] - 2022年第三季度和前六个月，公司受新冠疫情影响，包括员工缺勤、新合同延迟和零部件供应问题[96] 公司财务内部控制相关 - 截至2022年10月31日，公司披露控制和程序因财务报告内部控制存在重大缺陷而无效[132] - 公司重新评估后认为截至2022年4月30日财务报告内部控制无效，存在合同资产和负债列报及错误识别评估方面的重大缺陷[136][138][140] - 公司计划通过审查更新内部控制政策程序、确保内部控制有效设计和运行来补救重大缺陷，但到2023年4月30日可能无法完全补救和测试[143][145] - 公司识别出财务报告内部控制重大缺陷，可能导致未来合并财务报表重大错报，影响财务状况，将提交2022财年修订版10 - K/A表格[149][152] 报告相关信息 - 报告涵盖截至2022年10月31日季度的10 - Q季报相关材料，以XBRL格式呈现[155] - 报告日期为2022年12月20日[161] - 公司由临时总裁兼首席执行官兼首席科学家Thomas McClelland和首席财务官、秘书兼司库Steven L. Bernstein代表签署[161] 其他财务数据 - 截至2021年10月31日，普通股股数为9,264,326股，金额为9,264千美元，实收资本为57,693千美元，累计亏损为12,535千美元，库存股股数为1,375股，金额为 - 6千美元，综合收益为213千美元，股东权益总计为54,629千美元[24] - 2022年和2021年10月31日止三个月和六个月的基本每股收益加权平均流通股数分别为9,326,347股、9,256,255股、9,317,143股和9,246,240股；2021年10月3