普通股相关数据 - 截至2023年3月14日，公司普通股流通股数量为9,353,440股[2] - 截至2022年1月31日，普通股股份为9,284,516股，金额为9,285千美元，累计亏损为13,270千美元，股东权益总额为53,847千美元[9] - 2023年和2022年1月31日止三个月和九个月，基本和摊薄每股收益的加权平均流通股数分别为9,349,198股、9,278,840股、9,327,828股和9,257,107股[12] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年1月31日，公司总资产为7.5243亿美元，较2022年4月30日的8.476亿美元有所下降[5] - 2023年1 - 9月，公司营收为2.7773亿美元，较2022年同期的3.8136亿美元下降27.2%[6] - 2023年1 - 9月，公司净亏损为574.7万美元，较2022年同期的181.3万美元有所扩大[6] - 2023年1 - 9月，公司经营活动产生的现金流量净额为194.8万美元，较2022年同期的397万美元有所下降[7] - 2023年1 - 9月，公司投资活动产生的现金流量净额为869.9万美元，而2022年同期为 - 164.1万美元[7] - 2023年1 - 9月，公司融资活动使用的现金流量净额为935.4万美元，2022年同期为0[7] - 截至2023年1月31日，公司现金及现金等价物为1285.4万美元，较2022年初的1156.1万美元有所增加[7] - 2023年1 - 9月，公司支付利息5.4万美元，支付所得税0，退还所得税17.6万美元[7] - 截至2023年1月31日，公司股东权益为3237.4万美元，较2022年4月30日的4668.8万美元有所下降[5] - 2023年1月31日和2022年4月30日，合同资产分别为8,266千美元和8,857千美元，合同负债分别为18,737千美元和11,098千美元，净负债资产分别为10,471千美元和2,241千美元[14] - 2023年1月31日和2022年4月30日，存货分别为20,562千美元和19,906千美元，存货储备分别为800万美元和750万美元[17] - 2023年1月31日，使用权资产为7,745千美元，租赁负债为8,012千美元；2022年4月30日，使用权资产为8,805千美元，租赁负债为9,097千美元[18] - 2023年1月31日止三个月和九个月，总经营租赁费用分别为47.2万美元和140万美元；2022年同期分别为50万美元和150万美元[18] - 截至2023年1月31日，所有经营租赁的加权平均剩余租赁期限为5.79年，加权平均折现率为6.21%[19] - 2023年1月26日，公司支付特别现金股息940万美元，每股1美元[16] - 2023年1月31日止三个月，公司总营收1.062亿美元，较2022年同期的1.2245亿美元下降13.3%；九个月总营收2.7773亿美元，较2022年同期的3.8136亿美元下降27.2%[37] - 2023年1月31日止三个月，公司毛利润3465万美元，较2022年同期增长6.9%，毛利率为32.6%；九个月毛利润3810万美元，较2022年同期下降66.6%，毛利率为13.7%[39] - 2023年1月31日止三个月，销售、一般和行政费用为2357万美元，较2022年同期下降16.8%；九个月费用为6383万美元，较2022年同期下降33.8%[41] - 2023年1月31日止三个月，研发支出为783万美元，较2022年同期下降30.6%；九个月支出为2492万美元，较2022年同期下降35.5%[42] - 2023年1月31日止三个月，公司营业利润为325万美元，2022年同期为亏损721万美元；九个月营业亏损为5065万美元，2022年同期亏损为2106万美元[43] - 2023年1月31日结束的三个月内，投资净亏损62.5万美元，2022年同期盈利4000美元；九个月内，投资净亏损60万美元，2022年同期盈利19.5万美元[44] - 2023年1月31日结束的三个月内，利息费用1.8万美元，较2022年减少5.3%；九个月内，利息费用8.1万美元，较2022年增加37.3%[44] - 2023年1月31日结束的三个月内，所得税拨备3000美元，较2022年增长200%；九个月内，所得税拨备6000美元，较2022年增长100%[45] - 2023年1月31日，公司营运资金约2000万美元，4月30日为3420万美元；现金等资产分别为1290万美元和2150万美元；流动比率从2.6降至1.7[47] - 2023年九个月内，经营活动净现金流入约190万美元，2022年约400万美元；投资活动净现金流入约870万美元，2022年净流出约160万美元；融资活动净现金流出约940万美元，2022年无现金变动[48] - 截至2023年1月31日，公司已获授权回购500万美元普通股，已回购约400万美元[48] - 截至2023年1月31日，公司合并积压订单约5400万美元，较2022年4月30日的4000万美元增加，约82%预计在未来十二个月实现[48] 业务线数据关键指标变化 - 2023年1月31日止三个月，FEI - NY营收8420000美元，FEI - Zyfer营收2480000美元，合并营收10620000美元；九个月，FEI - NY营收22954000美元，FEI - Zyfer营收5772000美元，合并营收27773000美元[24] - 2023年1月31日止三个月，FEI - NY营业利润288000美元，FEI - Zyfer营业利润105000美元，合并营业利润325000美元；九个月，FEI - NY营业亏损3690000美元，FEI - Zyfer营业亏损1125000美元，合并营业亏损5065000美元[24] - 2022年1月31日，FEI - NY可辨认资产39899000美元，FEI - Zyfer可辨认资产10492000美元，合并可辨认资产75243000美元；2022年4月30日，FEI - NY可辨认资产40888000美元，FEI - Zyfer可辨认资产10522000美元，合并可辨认资产84760000美元[24] - 2023年1月31日止三个月，按完工百分比法（POC）和所有权转移法（POT）确认的收入分别约为10200000美元和400000美元；九个月分别约为26800000美元和1000000美元[24] - 2023年1月31日止三个月，FEI - NY营收8420万美元，较2022年同期下降22.4%；九个月营收2.2954亿美元，较2022年同期下降26.9%[37] - 2023年1月31日止三个月，FEI - Zyfer营收2480万美元，较2022年同期增长59.2%；九个月营收5772万美元，较2022年同期下降21.4%[37] - 2023年1月31日止三个月，商业和美国政府通信卫星项目营收占比约47%，低于2022年同期的约62%；非太空美国政府/国防部客户营收占比约47%，高于2022年同期的约35%；其他商业和工业营收占比约6%，高于2022年同期的3%[37] - 2023年1月31日止九个月，商业和美国政府通信卫星项目营收占比约46%，低于2022年同期的约55%；非太空美国政府/国防部客户营收占比约47%，高于2022年同期的约39%；其他商业和工业营收占比约7%，高于2022年同期的约6%[38] 完工百分比法合同相关数据 - 2023年1月31日止三个月和九个月，完工百分比法合同确认的收入分别约为1020万美元和2680万美元；2022年同期分别约为1180万美元和3640万美元[14] - 2023年1月31日止三个月和九个月，记录的合同损失分别约为53.7万美元（抵消约100万美元损失减少）和150万美元；2022年同期分别约为17.1万美元和21.8万美元[14][15] 与Morion相关业务数据 - 2023年1月31日止三个月和九个月，公司从Morion采购产品分别约为55000美元和86000美元；2022年同期分别约为95000美元和215000美元[25] - 公司持有Morion 4.6%的流通股，2022财年对该投资全额减值796000美元[25] 可供出售证券相关数据 - 2023年1月31日，可供出售证券成本、未实现收益、未实现损失和公允价值均为0；2022年4月30日，固定收益证券成本10403000美元，未实现收益23000美元，未实现损失462000美元，公允价值9964000美元[26] - 2023年1月31日止三个月和九个月，公司出售或赎回可供出售证券分别约为9800000美元和11000000美元，分别实现损失约763000美元和784000美元[27] 会计政策及准则相关 - 公司认为最关键的会计政策为生产合同的收入和成本确认、所得税以及存货估值，2023年1月31日止三个月和九个月，重大会计政策未发生变化[34] - 公司预计2024财年采用ASU 2017 - 04新准则对合并财务报表影响不大[30] 公司流动性及运营相关 - 截至2023年1月31日，公司终止与瑞银美国银行的信贷安排，正考虑新安排，但有足够现金维持运营[31] - 公司认为流动性足以满足至少至2024年3月17日及可预见未来的运营和投资需求[49] 财务报告内部控制相关 - 公司披露截至2023年1月31日，因财务报告内部控制存在重大缺陷，披露控制和程序无效[51] - 公司计划通过审查更新政策程序、确保内部控制有效运行等措施弥补重大缺陷，但无法保证何时弥补及是否有额外措施[54][55][56] - 公司自2023年1月31日结束的财季开始实施整改计划，以改善财务报告内部控制的重大缺陷[57] - 截至2023年1月31日的财季，除上述整改计划实施外，公司财务报告内部控制无重大影响变化[57] 公司风险因素及认证相关 - 自提交10 - K/A表格以来，公司风险因素无重大更新或变化[58] - 首席执行官根据相关法规进行认证[59] - 首席财务官根据相关法规进行认证[60] - 首席执行官和首席财务官根据相关法规进行认证[61] 报告格式及签署相关 - 2023年1月31日结束的季度报告部分材料采用XBRL格式[62] - 报告封面交互数据文件采用内联XBRL格式并包含在附件101中[62] - 报告于2023年3月17日签署[63] - 签署人包括公司总裁兼首席执行官Thomas McClelland和首席财务官Steven L. Bernstein [63]