合并与终止相关费用 - 公司终止了与多伦多道明银行（TD）的合并协议，并获得了2.25亿美元的现金支付[22][23] - 公司在2023年前九个月与TD合并相关的费用为5100万美元，而2022年同期为5500万美元[24] - 公司在2023年第三季度没有记录与TD合并相关的费用[24] - 公司2023年第三季度包括5100万美元的TD交易相关合并和整合规划费用[120] 会计变更与财务报告 - 公司采用了ASU 2020-04的会计变更，以简化参考利率改革对财务报告的影响[24] - 公司采用了ASU 2022-02的会计变更，取消了TDR的识别和计量指南，并引入了新的披露要求[27] - 公司采用ASU 2022-02会计标准，导致累计减少ALLL（贷款和租赁损失准备金）600万美元，并增加税后留存收益400万美元[28] - 公司在2023年第三季度的现金流动对冲中应用了与1个月SOFR相关的会计简化措施[24] 未来风险与不确定性 - 公司预计未来将继续面临利率波动、市场竞争和监管变化等不确定性[6][7] - 公司预计未来可能会受到存款波动和股价下跌的影响[7] - 公司预计未来可能会受到法律诉讼和声誉风险的影响[7] - 公司预计未来可能会受到FDIC评估的影响[8] 贷款与租赁组合 - 公司贷款和租赁组合的总规模在2023年9月30日为617.78亿美元，较2022年12月31日的581.02亿美元有所增长[43] - 公司商业和工业贷款（C&I）在2023年9月30日为331.63亿美元，较2022年12月31日的317.81亿美元有所增加[43] - 公司持有的PPP贷款（小企业管理局担保贷款）在2023年9月30日为3500万美元，较2022年12月31日的7600万美元有所减少[44] - 公司持有的商业信用卡余额在2023年9月30日为1.87亿美元，较2022年12月31日的1.93亿美元略有下降[45] - 公司贷款和租赁组合中，2023年9月30日有478亿美元作为借款抵押品，较2022年12月31日的383亿美元有所增加[46] - 公司贷款组合中，2023年9月30日有22亿美元贷款给抵押贷款公司，42亿美元贷款给金融和保险公司[46] - 截至2023年9月30日，公司商业和工业贷款（C&I）总额为331.63亿美元，其中不良贷款（Substandard, Doubtful, or Loss）为6.19亿美元[50] - 截至2023年9月30日，公司商业房地产贷款（CRE）总额为141.21亿美元，其中不良贷款为2.51亿美元[50] - 截至2023年9月30日，公司消费者房地产贷款总额为136.85亿美元，其中不良贷款为1.44亿美元[56] - 截至2023年9月30日，公司信用卡和其他贷款总额为8.09亿美元，其中不良贷款为200万美元[56] - 截至2023年9月30日，公司有2.45亿美元的贷款基于抵押物价值，其中C&I和CRE贷款分别为1.2亿美元和1.25亿美元[62] - 截至2023年9月30日，公司消费者HELOC和房地产分期贷款基于抵押物价值的贷款分别为600万美元和2800万美元[63] - 2023年前九个月，公司因抵押物价值下降而确认的贷款冲销为1.06亿美元[63] - 截至2023年9月30日，公司有300万美元的消费者房地产贷款进行了延期支付[69] - 截至2022年12月31日，公司有1.8亿美元的贷款被分类为TDRs（Troubled Debt Restructurings）[73] - 2022年，公司有9800万美元的TDRs在修改后12个月内再次违约[74] - 截至2023年9月30日，公司贷款和租赁组合的预期信用损失（ACL）余额较2022年12月31日有所增加，主要反映了贷款增长和宏观经济前景的变化，包括通胀、利率环境和其他因素[79] - 2023年前九个月，公司总冲销额为1.59亿美元，其中商业和工业贷款（C&I）冲销额为1.24亿美元，包括一笔7200万美元的单一破产公司贷款[83] - 截至2023年9月30日，公司持有的住宅抵押贷款余额为8100万美元，较2022年12月31日的4400万美元有所增加[86] - 公司抵押贷款服务权的净账面价值为1800万美元，较2022年12月31日的1600万美元有所增加[86] - 截至2023年9月30日，公司其他无形资产净账面价值为1.98亿美元，较2022年12月31日的2.34亿美元有所下降[88] - 公司于2023年6月26日将4.94亿美元的G系列可转换优先股转换为普通股，增加了19,742,776股普通股[90] - 截至2023年9月30日，公司持有的A类非累积永久优先股为2.95亿美元，作为非控制性权益在合并资产负债表中确认[92] - 2023年前九个月，公司抵押贷款服务费收入为300万美元，较2022年同期的400万美元有所下降[86] - 截至2023年9月30日，公司为所有诉讼事项建立的负债总额为200万美元[99] - 公司预计未来期间可能发生的合理可能损失范围为零至不到100万美元[100] - 公司2023年第三季度净周期性福利成本为400万美元，2022年同期为300万美元[111] - 公司2023年第三季度利息成本为1000万美元，2022年同期为500万美元[111] - 公司2023年第三季度计划资产预期回报为-900万美元，2022年同期为-600万美元[111] - 公司2023年第三季度未确认精算损益摊销为300万美元，2022年同期为400万美元[111] - 公司2023年第三季度包括1000万美元的重组成本[117] - 公司2023年第三季度包括2400万美元的银行自有寿险保单退保费用[118] - 公司2023年第三季度包括1100万美元的合并相关税收优惠[118] - 公司2023年第三季度包括5000万美元的First Horizon Foundation捐款[120] - 公司2023年第三季度包括1500万美元的Visa Class-B股票销售相关衍生品估值调整[120] - 截至2023年9月30日，公司现金应收款为6.29亿美元，现金应付款为2700万美元，与抵押品相关的净额安排有关[145] - 2023年第三季度交易收入为1900万美元，较2022年同期的3400万美元有所下降[147] - 截至2023年9月30日，公司客户利率合约的名义金额为85.63亿美元，资产为100万美元，负债为6.31亿美元[149] - 2022年公司签订了利率合约（下限和互换），这些合约被指定为现金流对冲，参考1个月Term SOFR[151] - 截至2023年9月30日，公司现金流对冲的名义金额为52亿美元，资产为0美元，负债为1.18亿美元[153] - 截至2023年9月30日，公司抵押银行对冲的名义金额为8400万美元（期权合约）和1.29亿美元（远期合约）[156] - 截至2023年9月30日，公司持有的非美元计价贷款价值为1600万美元，较2022年12月31日的900万美元有所增加[159] - 截至2023年9月30日，公司风险参与的名义金额为3.53亿美元（资产）和8.96亿美元（负债）[161] - 截至2023年9月30日，公司收到的抵押品为7.09亿美元，较2022年12月31日的4.79亿美元有所增加[164] - 截至2023年9月30日，公司净公允价值为6.24亿美元（资产）和3.10亿美元（负债），与信用风险相关的加速终止条款有关[164] - 截至2023年9月30日，公司衍生负债净额为10.76亿美元，其中利率衍生合同净额为10.68亿美元，远期合同净额为800万美元[170] - 2023年9月30日，公司证券回购协议下的负债总额为17.07亿美元，净额为0美元[173] - 2023年9月30日，公司持有的待售贷款（SBAs和USDA）的账面价值为4.96亿美元，较2022年12月31日的5.06亿美元有所下降[186] - 2023年9月30日，公司贷款和租赁的账面价值为2.23亿美元，较2022年12月31日的1.35亿美元有所增加[186] - 2023年9月30日，公司其他房地产（OREO）的账面价值为400万美元，较2022年12月31日的300万美元有所增加[186] - 2023年9月30日，公司其他资产的账面价值为9200万美元，较2022年12月31日的9100万美元有所增加[186] - 2023年第三季度，公司待售贷款（SBAs和USDA）的净损失为100万美元，较2022年同期的200万美元有所减少[188] - 2023年第三季度，公司贷款和租赁的净损失为1500万美元，较2022年同期的600万美元有所增加[188] - 2023年第三季度，公司其他资产的净损失为100万美元，较2022年同期的400万美元有所减少[188] - 2023年9月30日，公司Level 3资产的公允价值为23亿美元，主要使用贴现现金流模型进行估值[191] - 公司第三季度净收入为1.29亿美元，摊薄每股收益为0.23美元，较第二季度的3.17亿美元（0.56美元/股）和去年同期的2.57亿美元（0.45美元/股）有所下降[233] - 净利息收入为6.05亿美元，较第二季度下降2500万美元，较去年同期下降5700万美元，主要由于融资成本上升[234] - 信贷损失准备金为1.1亿美元，较第二季度增加6000万美元，较去年同期增加5000万美元，主要由于单一关系的信贷损失和贷款增长[235] - 非利息收入为1.73亿美元，较第二季度下降2.27亿美元，主要由于第二季度合并终止的2.25亿美元收益[235] - 期末贷款和租赁总额为618亿美元，较2022年底增长37亿美元（6%），主要由商业贷款增长23亿美元和消费贷款增长14亿美元驱动[236] - 期末存款总额为670亿美元，较2022年底增长35亿美元（6%），主要由计息存款增长92亿美元和非计息存款减少56亿美元驱动[236] - 一级风险资本比率为12.12%，总风险资本比率为13.63%，较2022年底的11.92%和13.33%有所提升[237] - 公司持有FHLB-Cincinnati股票5100万美元和FRB股票2.03亿美元，这些投资被归类为Level 3[225][227] - 公司使用内部估值模型对SBA仅利息剥离证券进行估值，模型包括未来现金流、提前还款率、违约率和仅利息剥离支付历史等假设[206] - 公司使用第三方提供的折现现金流模型对按公允价值计量的抵押贷款投资进行估值，模型包括恒定提前还款率、恒定违约率和损失严重性趋势等假设[208] - 第三季度净利息收入减少5700万美元，主要由于资金成本上升抵消了资产收益率的提高[249] - 第三季度信贷损失拨备增加至1.1亿美元，主要由于单一客户关系信贷损失和贷款增长的影响[253] - 第三季度非利息收入减少2.27亿美元，主要由于第二季度TD合并终止的2.25亿美元收益[256] - 第三季度平均收益资产增加10亿美元，主要由于贷款和租赁增加15亿美元[247] - 第三季度固定收入减少1800万美元，主要由于市场条件不利[257] - 第三季度抵押贷款和产权收入增加100万美元，主要由于更高的贷款发放量[258] - 第三季度递延补偿收入减少800万美元，主要由于股权市场波动[259] - 第三季度所得税费用为5200万美元，较第二季度的9600万美元有所下降[267] - 第三季度有效税率为26.7%，较第二季度的22.6%有所上升[267] - 截至2023年9月30日，公司净递延税资产为3.6亿美元，较2022年12月31日的3.13亿美元有所增加[271] - 专业银行部门第三季度税前收入为8600万美元，环比增加700万美元，主要由于收入增加400万美元和信贷损失准备金减少400万美元[273] - 区域银行部门第三季度税前收入为2.7亿美元，环比减少8600万美元，主要由于净利息收入下降和信贷损失准备金增加[273] - 第三季度净利息收入为5.83亿美元，环比减少2900万美元，主要由于客户存款增长导致融资成本上升[274] - 第三季度信贷损失准备金为1.04亿美元，环比增加6100万美元，主要由于单一客户关系信贷损失和贷款增长影响[274] - 公司部门第三季度税前亏损为1.62亿美元，环比增加1.52亿美元，主要由于净利息收入减少1.19亿美元[277] - 截至2023年9月30日，总资产为825亿美元，较2022年12月31日增加35亿美元，主要由于贷款和租赁增加37亿美元[283] - 截至2023年9月30日，贷款和租赁总额为618亿美元，较2022年12月31日增加37亿美元，增长6%[284] - 商业贷款和租赁增加23亿美元，主要由于商业和工业贷款增长[285] - 消费贷款增加14亿美元，主要由于消费房地产贷款增长[285]