合并相关费用 - 公司2023年第一季度与TD合并相关的费用为2100万美元，2022年同期为900万美元[23] - 2023年第一季度与TD合并相关的合并和整合费用为2100万美元[226] 会计政策与参考利率改革 - 公司预计将继续利用ASU 2020-04的便利措施和例外情况，以减轻潜在会计结果的影响[23] - 公司已识别受参考利率改革影响的合同，并制定了修改计划[23] - 公司采用ASU 2022-01扩展了对基准利率风险的对冲能力，允许对可预付和不可预付金融资产使用“组合层”方法[28] - 公司采用ASU 2022-02取消了TDR的识别和计量指导，改为评估贷款修改是否代表新贷款或现有贷款的延续[29] - 公司采用ASU 2022-02的修改追溯过渡方法，导致累计减少ALLL 600万美元，并增加净税后留存收益400万美元[30] 投资证券与贷款组合 - 截至2023年3月31日，公司AFS投资证券未实现损失总额为11.46亿美元，其中政府机构发行的MBS未实现损失为6.22亿美元[34] - 截至2023年3月31日，公司商业和工业贷款总额为321.72亿美元，较2022年12月31日的317.81亿美元有所增加[41] - 截至2023年3月31日，公司消费者房地产贷款总额为126.68亿美元，较2022年12月31日的122.53亿美元有所增加[41] - 公司贷款和租赁组合中，FICO评分740及以上的消费者房地产贷款总额为86.47亿美元[47] - 公司贷款和租赁组合中，FICO评分低于620的消费者房地产贷款总额为3.72亿美元[47] - 公司贷款和租赁组合中，商业房地产贷款总额为133.98亿美元，较2022年12月31日的132.28亿美元有所增加[41] - 公司贷款和租赁组合中，信用卡和其他贷款总额为8.07亿美元，较2022年12月31日的8.40亿美元有所减少[41] - 截至2023年3月31日，公司商业、金融和工业贷款总额为31,942百万美元，其中非应计贷款为204百万美元[51] - 截至2023年3月31日，公司商业房地产贷款总额为13,330百万美元，其中非应计贷款为63百万美元[51] - 截至2023年3月31日，公司消费者房地产贷款总额为12,464百万美元，其中非应计贷款为155百万美元[51] - 截至2023年3月31日，公司信用卡及其他贷款总额为794百万美元，其中非应计贷款为2百万美元[51] - 截至2023年3月31日，公司总贷款和租赁总额为58,530百万美元，其中非应计贷款为424百万美元[51] - 截至2023年3月31日，公司抵押品依赖的商业贷款总额为256百万美元，其中C&I贷款为199百万美元，CRE贷款为57百万美元[57] - 截至2023年3月31日，公司消费者HELOC和房地产分期贷款中基于抵押品价值的贷款总额为7百万美元和29百万美元[57] - 截至2023年3月31日，公司对陷入财务困难的借款人进行了贷款修改，包括延长到期日、降低利率、减免应计利息或本金[59] - 截至2022年12月31日，公司有180百万美元的贷款被分类为TDRs（不良债务重组）[66] - 截至2022年12月31日，公司在2022年期间修改的TDRs贷款总额为91百万美元，修改后余额为85百万美元[67] - 截至2023年3月31日，公司贷款和租赁组合的信用损失准备金（ACL）余额较2022年12月31日有所增加，主要反映了宏观经济预测中的潜在经济不稳定因素，包括通胀和利率上升的影响[72] - 2023年第一季度，公司贷款和租赁损失准备金（ALLL）余额从1月1日的6.85亿美元增加到3月31日的7.15亿美元，主要由于贷款和租赁损失拨备增加了5200万美元[75] - 2023年第一季度，公司总贷款和租赁损失冲销额为2200万美元，其中商业和工业贷款（C&I）冲销额为1400万美元，信用卡和其他贷款冲销额为500万美元[76] - 截至2023年3月31日，公司抵押贷款余额为6100万美元，较2022年12月31日的4400万美元有所增加，主要由于新增贷款和购买[78] - 截至2023年3月31日，公司其他无形资产净值为2.22亿美元，较2022年12月31日的2.34亿美元有所下降，主要由于核心存款无形资产摊销[80] - 2023年3月31日，公司持有的Series G可转换优先股账面价值为4.94亿美元，符合一级资本要求，并将在转换后符合普通股一级资本要求[83] - 2023年3月31日，公司持有的Class A非累积永久优先股账面价值为2.95亿美元，符合一级资本要求[85] - 2023年第一季度，公司因反稀释性股票期权和其他股权奖励未计入稀释每股收益计算，其中股票期权加权平均行权价格为24.36美元[89] - 截至2023年3月31日，公司为所有诉讼事项建立的负债总额为300万美元，预计未来可能的损失范围在0至100万美元之间[91][92] - 公司正在处理与2009年之前抵押贷款业务相关的赔偿索赔，这些索赔通常涉及公司出售的抵押贷款对买方损失的影响[94] - FHN在2023年3月31日和2022年12月31日分别计提了1500万美元和1600万美元的贷款回购、全额赔付、止赎及相关风险损失[97] - FHN在2023年第一季度未向合格养老金计划缴纳任何款项，且预计2023年全年也不会缴纳[102] - FHN在2023年第一季度的净定期福利成本为300万美元，其中包括800万美元的利息成本和800万美元的计划资产预期回报[103] - FHN的Corporate部门包括对资本和资金的集中管理，以支持公司的业务活动，包括批发资金、流动性和资本管理[105] - FHN的Specialty Banking部门提供资产基础贷款、商业房地产贷款、设备融资、抵押贷款和产权保险等服务[106] - FHN在2023年3月31日和2022年12月31日分别持有1.68亿美元和1.81亿美元的资产用于延迟补偿计划的rabbi信托[110] - FHN通过其子公司投资于低收入住房税收抵免（LIHTC）项目，采用比例摊销法进行会计处理[111] - FHN持有由各种机构发行的抵押贷款支持证券（MBS），这些证券被视为可变利益实体（VIE）[115] - FHN对某些陷入财务困难的商业贷款进行修改，以增加收回合同金额的可能性[116] - FHN在2022年12月31日的非合并VIE中，低收入住房合作伙伴的最大损失敞口为4.63亿美元，其中1.54亿美元已确认为负债[121] - 公司2023年3月31日的现金应收款为1.36亿美元，较2022年12月31日的1.59亿美元有所下降[129] - 公司2023年3月31日的现金应付款为2600万美元，较2022年12月31日的4200万美元有所下降[129] - 公司2023年第一季度的交易收入为2700万美元，较2022年同期的6100万美元大幅下降[131] - 公司2023年3月31日的客户利率合约名义金额为84.24亿美元，较2022年12月31日的83.77亿美元有所增加[134] - 公司2023年3月31日的现金流对冲名义金额为53.5亿美元，与2022年12月31日持平[138] - 公司2023年3月31日的抵押银行对冲名义金额为6000万美元，较2022年12月31日的3500万美元有所增加[141] - 公司2023年3月31日的Visa B类股票相关衍生负债为2100万美元，较2022年12月31日的2700万美元有所下降[143] - 公司2023年3月31日的风险参与名义金额为3.12亿美元，较2022年12月31日的2.42亿美元有所增加[148] - 公司2023年3月31日的衍生负债总额为6.98亿美元，较2022年12月31日的9.29亿美元有所下降[157] - 公司2023年3月31日的抵押品质押总额为1.97亿美元，较2022年12月31日的1.76亿美元有所增加[157] - 2023年3月31日，公司通过回购协议购买的证券净额为1.68亿美元，较2022年12月31日的3.53亿美元有所下降[160] - 2023年3月31日，公司通过回购协议出售的证券净额为11.74亿美元，较2022年12月31日的10.13亿美元有所增加[160] - 2023年3月31日，公司持有的待售贷款（SBAs和USDA）的账面价值为5.51亿美元，较2022年12月31日的5.06亿美元有所增加[171] - 2023年3月31日，公司持有的贷款和租赁的账面价值为2.52亿美元，较2022年12月31日的1.35亿美元有所增加[171] - 2023年第一季度，公司对非经常性计量的资产进行了1500万美元的减值调整，较2022年同期的600万美元有所增加[173] - 公司使用贴现现金流方法评估Visa B类股票的衍生负债，涉及对Visa诉讼事项的解决金额和时间的估计[187] - 公司对抵押贷款和房地产的估值主要基于可比市场的销售数据，并使用借款基础证书、财务报表和拍卖估值进行折扣[188] - 公司对税收抵免投资的公允价值估计基于权益法，通常使用贴现现金流模型进行估值[190] - 公司对SBA利息剥离证券的估值基于未来现金流、提前还款率和违约率的假设，并根据贷款状态进行调整[196] - 公司对非住宅房地产贷款的公允价值基于当前交易价值进行近似估算[197] - 公司2023年第一季度净利息收入为6.88亿美元，同比下降2100万美元，主要受较低的天数和较高的融资成本影响[226] - 2023年第一季度净利息收入同比增加2.09亿美元，主要得益于较高的收益资产收益率和贷款增长[226] - 2023年第一季度贷款和租赁总额为590亿美元，较2022年12月31日增加9.43亿美元，增长2%[227] - 2023年第一季度存款总额为614亿美元，较2022年12月31日减少20亿美元，下降3%[227] - 2023年第一季度非利息收入为1.71亿美元，同比下降5800万美元，主要受固定收益和抵押银行业务收入下降影响[227] - 2023年第一季度净利息收益率较2022年第一季度增加150个基点，达到2.37%[237] - 2023年第一季度信用损失拨备为5000万美元，较2022年第四季度增加500万美元，主要受宏观经济不确定性和贷款增长影响[227] - 2023年第一季度非利息支出为4.78亿美元，较2022年第四季度减少2500万美元，主要受人员费用下降影响[226] - 2023年第一季度平均贷款和租赁总额为581亿美元，较2022年第一季度增加40亿美元[227] - 2023年第一季度平均生息资产为721亿美元，较2022年第四季度减少7.29亿美元，主要由于平均生息存款减少12亿美元[238] - 2023年第一季度贷款和租赁平均余额增加5.1亿美元，其中商业贷款增加1.91亿美元，消费贷款增加3.19亿美元[239] - 2023年第一季度信贷损失拨备为5000万美元，较2022年第四季度的4500万美元有所增加[242] - 2023年第一季度固定收入为3900万美元，较上一季度增加400万美元，平均每日收入从40.3万美元增至43.7万美元，增长8%[244] - 2023年第一季度抵押银行和产权收入为500万美元，较上一季度增加100万美元，主要由于销售利差增加[246] - 2023年第一季度公司所得税费用为7600万美元，有效税率为22.7%，较2022年第四季度的19.2%有所上升[248] - 2023年第一季度区域银行部门税前收入为3.3亿美元，较上一季度增加3100万美元，主要由于收入增加4300万美元[253] - 2023年第一季度公司部门税前亏损为7700万美元，较2022年第四季度的3500万美元有所扩大[254] - 2023年第一季度末总资产为807亿美元，较2022年第四季度末增加17亿美元，主要由于生息存款增加11亿美元[257] - 2023年第一季度末贷款和租赁总额为590.45亿美元，较2022年第四季度末增长2%，其中商业贷款增长1%，消费贷款增长3%[260] - 截至2023年3月31日，消费者金融公司的资产贷款约为20亿美元，占金融和保险业务的组成部分[275] - 商业房地产（CRE）投资组合总额为134亿美元，其中佛罗里达州占25%，德克萨斯州占13%，北卡罗来纳州占11%，乔治亚州占10%，路易斯安那州和田纳西州各占9%[275] - 消费者房地产投资组合总额为127亿美元，其中佛罗里达州占30%，田纳西州占22%，德克萨斯州占10%，路易斯安那州占9%，北卡罗来纳州占7%，纽约州占5%[276] - 截至2023年3月31日，消费者房地产投资组合中约88%为第一留置权[277] - 截至2023年3月31日，FHN的HELOC（房屋净值信贷额度）中约93%处于提取期，预计未来60个月内将有5.27亿美元（27%）进入还款期[277] - 截至2023年3月31日，FHN持有的投资性消费者抵押贷款中，处于止赎过程中的贷款总额为2300万美元[277] - HELOC在消费者房地产投资组合中占比为21亿美元，较2022年12月31日的20亿美元有所增加[278]