财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为9.106亿美元，较2021年12月31日的5.393亿美元增长68.85%[2] - 2022年上半年公司营收为6.911亿美元，2021年同期为6.56亿美元，同比增长5.35%[4] - 2022年上半年公司净利润为3.785亿美元，2021年同期为3.468亿美元，同比增长9.14%[4] - 2022年上半年公司经营活动产生的净现金为4.879亿美元，2021年同期为4.695亿美元，同比增长3.92%[5] - 2022年上半年公司投资活动使用的净现金为1640万美元，2021年同期为7.215亿美元，同比减少97.73%[5] - 2022年上半年公司融资活动使用的净现金为9620万美元，2021年同期为8680万美元，同比增长10.83%[5] - 截至2022年6月30日，公司总资产为64.105亿美元，较2021年12月31日的62.099亿美元增长3.23%[2] - 截至2022年6月30日，公司总负债为1.838亿美元，较2021年12月31日的1.847亿美元减少0.49%[2] - 截至2022年6月30日，公司股东权益为62.267亿美元，较2021年12月31日的60.252亿美元增长3.34%[2] - 2022年上半年公司基本每股收益为1.98美元，2021年同期为1.82美元，同比增长8.79%[4] - 2022年第二季度收入为3.523亿美元（2021年同期为3.471亿美元），2022年上半年收入为6.911亿美元（2021年同期为6.56亿美元）[43] - 2022年第二季度销售成本（不包括损耗和折旧）为4550万美元（2021年同期为4730万美元），2022年上半年为8910万美元（2021年同期为8790万美元）[45] - 2022年第二季度股份支付费用为0（2021年同期为500万美元），2022年上半年为430万美元（2021年同期为700万美元）[46] - 2022年第二季度关键管理人员薪酬为100万美元（2021年同期为590万美元），2022年上半年为540万美元（2021年同期为760万美元）[47] - 2022年Q2和H1利息收入分别为280万美元和350万美元，2021年同期分别为170万美元和240万美元[49] - 2022年Q2和H1所得税费用分别为3670万美元和7270万美元，2021年同期分别为2940万美元和4920万美元[50] - 2022年Q2和H1每股股息分别为0.32美元和0.64美元，2021年同期分别为0.30美元和0.56美元[52] - 2022年Q2和H1基本每股收益分别为1.03美元和1.98美元，2021年同期分别为0.92美元和1.82美元[53] - 2022年Q2和H1矿业和能源板块总营收分别为3.523亿美元和6.911亿美元，2021年同期分别为3.471亿美元和6.560亿美元[54] - 2022年Q2和H1总部门毛利分别为2.378亿美元和4.588亿美元，2021年同期分别为2.232亿美元和4.208亿美元[55] - 2022年Q2和H1扣除财务项目和所得税前的收入分别为2.312亿美元和4.494亿美元，2021年同期分别为2.041亿美元和3.955亿美元[55] - 2022年Q2和H1财务收入分别为280万美元和350万美元，2021年同期分别为170万美元和240万美元[49][55] - 2022年Q2和H1财务费用分别为80万美元和170万美元，2021年同期分别为110万美元和190万美元[49][55] 资产相关数据变化 - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为9.106亿美元，其中现金存款5.412亿美元，定期存款3.694亿美元；2021年12月31日为5.393亿美元[28] - 截至2022年6月30日，公司投资及应收贷款为2.132亿美元，其中应收贷款为0（2021年12月31日为3970万美元），股权投资为2.106亿美元，认股权证为260万美元[29] - 2022年上半年，公司处置成本为110万美元的股权投资（2021年上半年为460万美元），获得170万美元的总收入（2021年上半年为1270万美元）[30] - 2022年5月4日，公司收到4270万美元，作为Noront Resources贷款的全额还款[32] - 截至2022年6月30日，公司特许权、流权益和经营权益的账面价值为49.982亿美元，其中采矿特许权为8.784亿美元，流权益为25.325亿美元，能源权益为12.24亿美元，高级权益为3.068亿美元，勘探权益为5650万美元[35] - 截至2021年12月31日，公司各项资产成本总计85.077亿美元，累计损耗34.264亿美元，减值转回6800万美元，账面价值51.493亿美元[36] - 截至2022年6月30日，公司资产账面价值总计49.982亿美元，其中可耗竭资产41.196亿美元（2021年12月31日为41.075亿美元），不可耗竭资产8.786亿美元（2021年12月31日为10.418亿美元）[37] - 截至2022年6月30日，其他资产总计4980万美元（2021年12月31日为2390万美元），其中与加拿大税务局审计相关的存款为4230万美元（2021年12月31日为1560万美元）[38] - 截至2022年6月30日，应收临时精矿销售款公允价值740万美元，权益投资2.106亿美元，认股权证260万美元，总计2.206亿美元；截至2021年12月31日，对应数据分别为480万美元、2.351亿美元、80万美元，总计2.407亿美元[60] 项目收购与投资 - 2022年7月18日，公司子公司以2.5亿美元收购巴西Tocantinzinho项目黄金流，并提供7500万美元有担保定期贷款，贷款利率为3 - 月期SOFR + 5.75%，完成测试后降至3 - 月期SOFR + 4.75%[15][17] - 2022年4月14日，公司以约3740万美元收购智利Caserones铜矿0.4582%的NSR权益[19] - 2022年5月2日，公司以600万美元收购美国加州Castle Mountain项目2%的NSR权益，加上原有权益，在该项目太平洋粘土矿权上的有效NSR权益达4.65%[23] - 2022年7月25日，公司以100万美元收购智利七项特许权组合，每项特许权对贵金属有2%的NSR权益，对贱金属有1%的NSR权益[24] - 2022年上半年，公司对与Continental Resources的特许权收购合资企业出资360万美元（2021年上半年为410万美元），截至6月30日，累计投资4.32亿美元，剩余承诺出资最高8800万美元[26] 信贷额度相关 - 公司有10亿美元的无担保循环信贷额度，到期日为2025年7月9日，截至2022年6月30日余额为0 [39][40] - 公司有两笔备用信用证，金额为1790万美元（加元2310万），与加拿大税务局对其2013 - 2015年纳税年度的审计有关[41] - 公司子公司FNBC的1亿美元无担保循环信贷额度于2022年3月20日到期，未续期[42] 产量与支付比例 - 截至2022年6月30日，Antamina白银可归属应付产量购买比例为22.5%，Candelaria黄金和白银均为68%，Karma黄金为4.875%等[65] - 截至2022年6月30日，Candelaria黄金每盎司现金支付400美元，白银4美元；Cobre Panama Fixed Payment Stream黄金418美元，白银6.27美元等[65] 或有付款承诺 - 公司对Rosemont/Copper World 0.585% NSR有1250万美元或有付款承诺，对Rio Baker (Salares Norte)特许权使用费有800万美元或有付款承诺[71] 公允价值层级归类 - 应收款公允价值根据交易所适当的远期报价确定，归类为公允价值层级的第2级；公开交易投资根据市场收盘价确定，归类为第1级[61] - 公司持有的两项无活跃市场报价的权益投资，基于不可观察的未来现金流折现估值，归类为第3级[62] - 认股权证公允价值使用Black - Scholes定价模型估计，归类为第2级[63] 资金承诺 - 公司承诺为通过与Continental的特许权收购合资企业收购的矿权份额提供资金[70] - 2022年第二季度之后，截至2022年7月18日，公司承诺为Tocantinzinho项目的流权益收购及定期贷款义务提供资金[71] 税务事项 - 加拿大税务局对公司2012 - 2017年纳税年度进行审计，公司收到2017年纳税年度重新评估通知并提出异议，已以现金形式为重新评估金额的50%提供担保[72] - 2014 - 2017年加拿大国内税务事项，公司需增量支付联邦和省级所得税1550万美元（加元1990万），利息和其他罚款440万美元（加元560万）；若重新评估2018 - 2021年，预计增量支付加拿大税3430万美元（加元4420万），利息和其他罚款340万美元（加元430万）[75,80] - 2014 - 2015年国内重新评估，公司需增量支付联邦和省级所得税110万美元（加元140万），利息和其他罚款20万美元（加元20万）[76] - 2016年国内重新评估，公司需增量支付联邦和省级所得税780万美元（加元1000万），利息和适用罚款230万美元（加元290万）[78] - 2017年国内重新评估，公司需增量支付联邦和省级所得税660万美元（加元850万），利息和适用罚款190万美元（加元250万）[79] - 2013 - 2016年墨西哥税务事项，公司需额外支付联邦和省级所得税2330万美元（加元2990万），转让定价罚款930万美元（加元120万），利息和其他罚款1100万美元（加元1420万）[75] - 2013 - 2015年重新评估，公司需额外支付联邦和省级所得税1970万美元（加元2530万），利息和其他罚款980万美元（加元1270万）；2020年修订后增加转让定价罚款800万美元（加元1030万）[81,82] - 2016年重新评估，公司需额外支付联邦和省级所得税360万美元（加元460万），利息和其他罚款120万美元（加元150万）；若适用转让定价罚款，预计为130万美元（加元170万）[83,84] - 2013 - 2016年，公司墨西哥子公司以30%税率向墨西哥税务机关支付现金税3410万美元（4.903亿比索）[85] - 2014 - 2017年巴巴多斯税务事项，公司需额外支付联邦和省级所得税3610万美元（加元4650万），转让定价罚款1360万美元（加元1760万），利息和其他罚款1170万美元（加元1500万）；若重新评估2018 - 2021年，预计额外支付加拿大税1.666亿美元（加元2.147亿），转让定价罚款6290万美元（加元8100万），利息和其他罚款1640万美元（加元2110万）[75,90] - 2012 - 2013年巴巴多斯税务事项，公司需额外支付联邦和省级所得税590万美元（加元770万），利息和其他罚款310万美元（加元400万）[75,91] - 加拿大税务局（CRA）审计正在进行，无法保证其不会进一步质疑公司或子公司报税和申报收入的方式[92] - 若CRA成功质疑公司或子公司报税和申报收入的方式，可能导致额外所得税、罚款和利息，对公司产生重大不利影响[92]