公司资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为38.48493亿美元，较2022年12月31日的35.69499亿美元增长约7.81%[8] - 截至2023年6月30日，公司总资产分别为483,063千美元和265,372千美元，总负债均为126千美元[82][84] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司经营租赁负债分别为1150万美元和580万美元，使用权资产分别为1070万美元和530万美元[87] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，回购协议账户余额分别为390万美元和650万美元[89] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司质押的可赎回机构证券等账面价值分别为460万美元和1420万美元[90] - 2023年6月30日和2022年12月31日，现金及现金等价物公允价值分别为100,868千美元和77,859千美元[85] - 2023年6月30日和2022年12月31日，信托优先证券未偿还金额为1030万美元，利率分别为8.46%和7.69%[94] - 2023年6月30日，2017年出售的2700万美元高级次级票据中60%符合二级资本条件[95] - 2023年6月30日，2020年出售的6000万美元次级票据全部符合二级资本条件[96] - 2023年6月30日和2022年12月31日，高级次级票据未摊销债务发行成本分别为140万美元和150万美元[97] - 2023年6月30日和2022年12月31日，信用证未偿还总额均为1070万美元[104] - 2023年6月30日和2022年12月31日，未使用信贷额度和未支付建设贷款资金分别为4.954亿美元和5.406亿美元[111] - 截至2023年6月30日，总资产38.5亿美元，较2022年12月31日增长8%[134] - 现金及现金等价物从2022年12月31日的77.9百万美元增至100.9百万美元[134] - 截至2023年6月30日，总贷款（不包括PPP余额）为31.7亿美元，较2022年12月31日增加229.4百万美元，增幅8%[134] - 截至2023年6月30日，总存款为33.2亿美元，较2022年12月31日增长22%[134] - 截至2023年6月30日，总资产为38.5亿美元，较2022年12月31日的35.7亿美元有所增长；总贷款增长7%，从29.5亿美元增至31.7亿美元[155] - 截至2023年6月30日，PPP贷款为210万美元，较2022年12月31日的460万美元减少；排除PPP贷款后，未偿还贷款自2022年12月31日以来增加2.294亿美元，增幅8%[157] - 2023年6月30日，投资证券从2022年12月31日的2.498亿美元降至2.355亿美元；总存款从27.2亿美元增至33.2亿美元[155] - 截至2023年6月30日，股东权益余额较2022年12月31日减少20万美元，原因是可供出售证券投资组合的未实现市值调整减少[156] - 截至2023年6月30日，贷款组合中房地产贷款占比63.4%，商业贷款占比18.4%，消费贷款占比17.9%[159] - 截至2023年6月30日，可供出售和持有至到期投资证券总额为2.355亿美元，较2022年12月31日的2.498亿美元下降6%[171] - 截至2023年6月30日，总存款从2022年12月31日的27.2亿美元增加22%至33.2亿美元，储蓄账户增长184%，NOW账户增长32%[175] - 截至2023年6月30日，未保险存款为12亿美元，占总存款的35%，公司可用流动性来源超过未保险存款1亿美元[176] - 截至2023年6月30日，公司资产负债表上现金及等价物为1.009亿美元，高于2022年12月31日的7790万美元[180] - 截至2023年6月30日，公司总资产为38.48493亿美元，较2022年12月31日的35.69499亿美元有所增长[8] - 截至2023年6月30日，公司贷款持有量为31.73638亿美元，较2022年12月31日的29.46637亿美元有所增加[8] - 截至2023年6月30日，公司存款总额为33.16996亿美元，较2022年12月31日的27.22378亿美元有所增长[8] 公司收入与利润情况 - 2023年第二季度，公司净利息收入为2615.7万美元，2022年同期为2457.8万美元[9] - 2023年上半年，公司净利息收入为5452.2万美元，2022年同期为4740.6万美元[9] - 2023年第二季度，公司非利息收入为848.6万美元，2022年同期为263万美元[9] - 2023年上半年，公司非利息收入为2001.8万美元，2022年同期为472万美元[9] - 2023年第二季度，公司净亏损18.8万美元，2022年同期净利润为494.8万美元[9] - 2023年上半年，公司净利润为576.5万美元，2022年同期为948.4万美元[9] - 2023年第二季度，公司每股基本亏损0.01美元，2022年同期每股基本收益0.2美元[9] - 2023年第二季度净亏损18.8万美元，2022年同期净利润494.8万美元[10] - 2023年上半年净利润576.5万美元，2022年同期为948.4万美元[12] - 截至2023年6月30日的三个月，公司利息收入为52679美元，净利息收入为26157美元，净亏损188美元[117] - 截至2023年6月30日的六个月，公司利息收入为99793美元，净利息收入为54522美元，净利润为5765美元[117] - 2023年第二季度净亏损0.2百万美元，每股亏损0.01美元，2022年同期净利润5.0百万美元，每股收益0.20美元；2023年上半年净利润5.8百万美元，每股收益0.23美元，2022年同期为9.5百万美元，每股收益0.39美元[134] - 2023年第二季度净息差为2.65%，低于2022年同期的3.33%；2023年上半年净息差为2.89%，低于2022年同期的3.14%[134][138][141] - 2023年第二季度净利息收入为26.2百万美元，2022年同期为24.6百万美元；2023年上半年净利息收入为54.5百万美元，2022年同期为47.4百万美元[138][141] - 截至2023年6月30日，公司总生息资产平均余额为38.07亿美元，利息收入为9979.3万美元，收益率为5.29%；总付息负债平均余额为31.12亿美元，利息支出为4527.1万美元，利率为2.93%[143] - 2023年第二季度和上半年，公司计提的信贷损失拨备分别为430万美元和950万美元，而2022年同期分别为40万美元和50万美元[146] - 2023年第二季度和上半年，公司贷款冲销总额分别为170万美元和620万美元，而2022年同期分别为10万美元和20万美元[147] - 2023年第二季度和上半年，公司非利息收入分别为850万美元和2000万美元，较2022年同期分别增长223%和324%[149][151] - 2023年第二季度非利息收入增长主要源于520万美元的抵押银行业务收入和120万美元的信贷增强收入；上半年增长主要源于890万美元的抵押银行业务收入和600万美元的信贷增强收入[149][151] - 2023年第二季度和上半年，公司非利息支出分别为3060万美元和2050万美元，较2022年同期增长49%[152] - 2023年第二季度非利息支出增长主要由于员工薪酬增加470万美元、数据处理费用增加150万美元、家具和设备费用增加70万美元等[152] - 2023年6月30日，公司净利息收入为5452.2万美元，利率差为2.35%，净息差为2.89%；2022年同期净利息收入为4740.6万美元，利率差为2.97%，净息差为3.14%[143] - 2023年第二季度，公司实现与出售少量Panacea商业贷款相关的收益20万美元；上半年实现与出售贷款相关的收益70万美元，主要与Panacea商业贷款有关[149][151] - 2023年上半年非利息支出为5800万美元，较2022年同期的3950万美元增长47%，主要归因于员工薪酬福利和数据处理费用增加[153] 现金流情况 - 2023年上半年经营活动净现金流为-3451.3万美元，2022年同期为1252.6万美元[13] - 2023年上半年投资活动净现金流为-20470.8万美元，2022年同期为-29271.4万美元[13] - 2023年上半年融资活动净现金流为26223万美元，2022年同期为-17925.8万美元[13] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为1.00868亿美元，2022年同期为7072.1万美元[13] - 2023年上半年利息现金支出为4118.2万美元，2022年同期为769.8万美元[13] - 2023年上半年所得税现金支出为390.8万美元，2022年同期为155.6万美元[13] 公司业务结构 - 公司合并财务报表包括Primis及其子公司Primis Bank、Primis Mortgage Company和EVB Statutory Trust I的账户[17] - 公司有Primis Mortgage和Primis Bank两个可报告经营部门[19] - 公司有Primis Bank和Primis Mortgage两个可报告业务板块，前者主要收入来自贷款净利息收入，后者主要来自非利息收入及抵押贷款发起和销售[114][115] 风险管理与套期保值 - 2023年5月公司与美国大型金融机构签订利率互换协议以减轻贷款组合利率风险，采用组合层方法进行公允价值套期会计处理[24][25] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，组合层方法套期资产的摊余成本分别为440,935千美元和0千美元，套期调整分别为195,739千美元和0千美元[26] 贷款欺诈事件 - 2023年第二季度公司发现员工贷款欺诈，总风险敞口约250万美元，预计对2023年年度收益有重大影响，已对前期报表进行修订[27][29] - 修订导致2022年1月1日留存收益较之前报告减少200万美元，2022年3个月和6个月贷款投资减少200万美元，净收入分别减少6.1万美元和11.8万美元[29] - 2023年第二季度发现员工贷款欺诈，总风险敞口约2.5百万美元，调整后2022年1月1日留存收益减少2.0百万美元[134] 会计准则采用情况 - 公司于2023年第一季度采用ASC 2022 - 02，于2023年5月11日采用ASU 2022 - 01，均未对合并财务报表和披露产生重大影响[32][33] 投资证券情况 - 截至2023年6月30日，可供出售投资证券摊余成本为256,101千美元，公允价值为223,087千美元；持有至到期投资证券摊余成本为12,378千美元，公允价值为11,369千美元[34] - 2023年3个月和6个月内，公司购买了500万美元可供出售投资证券；2022年3个月和6个月内，分别购买了500万美元和2760万美元可供出售投资证券[34] - 2023年和2022年3个月和6个月内，均未购买持有至到期投资，也未出售投资证券[36] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司分别有账面价值约1.933亿美元和9940万美元的投资证券被质押，以担保公共存款、某些其他存款、亚特兰大联邦住房贷款银行的信贷额度和回购协议[38] - 截至2023年6月30日，可供出售投资证券的摊销成本为2.56101亿美元，公允价值为2.23087亿美元；持有至到期投资证券的摊销成本为1237.8万美元，公允价值为1136.9万美元[38] - 截至2023年6月30日，公司对持有至到期证券的预期信用损失计提了微不足道的准备金[39] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，可供出售投资证券的未实现损失与利率变化有关，不表明存在信用相关减值，公司有能力和意愿持有这些证券以恢复未实现损失[40][41] - 截至2023年6月30日，可供出售投资证券处于连续未实现损失状态的公允价值为2.20273亿美元，未实现损失为3302.6万美元；持有至到期投资证券处于连续未实现损失状态的公允价值为1078.8万美元，未实现损失为101万美元[41] - 2023年第二季度，可供出售投资证券的未实现持有损失期初余额为2347.5万美元，当期其他综合收益（损失）为260.6万美元，期末余额为2608.1万美元[4