财务表现 - 2023年6月30日，BANC OF CALIFORNIA, INC.的利息和股息收入总额为223,070千美元，较去年同期增长29.2%[10] - 2023年6月30日，BANC OF CALIFORNIA, INC.的净利润为38,157千美元，较去年同期下降49.3%[10] - 2023年6月30日，BANC OF CALIFORNIA, INC.的综合收入为28,996千美元，较去年同期下降13.5%[11] - 2023年6月30日，BANC OF CALIFORNIA, INC.的股东权益总额为957,054千美元，较2022年6月30日的949,130千美元有所增长[12] - 2023年6月30日，BANC OF CALIFORNIA, INC.的净收入为17,879千美元，较2022年6月30日的26,712千美元有所下降[12] - 2023年6月30日，BANC OF CALIFORNIA, INC.的现金及现金等价物为283,729千美元，较2022年6月30日的243,064千美元有所增加[14] 会计准则 - 公司在2023年1月1日采纳了ASU 2022-02，该标准取消了对于贷款重组的TDR会计处理[26] - 公司根据ASC 310-20评估了所有贷款修改，以确定是否属于新贷款或现有贷款的延续[27] - 公司在财务报表编制中使用估计值和假设，这些估计值和假设可能影响合并财务报表中报告的金额[28] - 公司于2023年1月1日采纳了ASU 2022-02，对其合并财务报表没有产生重大影响[29] - 公司正在评估ASU 2023-02对其合并财务报表和相关披露的影响[30] 资产负债表 - 2023年6月30日，公司持有的现金及现金等价物金额为283,729千美元，证券持有至到期的价值为328,405千美元，可供出售证券价值为922,091千美元[44] - 2023年6月30日，公司持有的投资证券组合中，可供出售证券中有85支证券处于未实现亏损状态，总价值为341,191千美元[51] - 2023年6月30日，公司投资证券组合中的投资等级信用评级为投资级的有82支证券，所有持有至到期证券的未实现亏损均为投资级信用评级[53] 贷款组合 - 公司贷款组合中商业和工业贷款占比最高，达到了2,000,408,000美元[61] - 公司贷款组合中单一家庭住房抵押贷款占比为1,820,721,000美元[62] - 公司将贷款分为通过、特别提及、次级和可疑四个风险等级[63] 风险管理 - ACL方法使用第三方模型，考虑历史和同行损失数据，当前贷款组合风险概况和经济预测，包括美联储的货币政策、劳动力市场限制、通胀水平、全球油价和房地产价值变化等因素[73] - ACL还包括定性因素，考虑贷款组合各个部分的优势和劣势[74] - ACL过程涉及主观和复杂的判断，以及对许多因素进行调整，包括贷款经验和抵押品价值变化等[75] 股票和投资 - 2023年6月30日，受限制股票奖励和单位影响，股票补偿费用为1,726,000美元，较2022年同期增长16.4%[126] - 2023年6月30日，未实现的补偿费用总额为12.8百万美元，将在未来2.5年内摊销[126] - 2023年6月30日，未行使的限制性股票奖励和单位数量为1,350,210股，平均授予日期公允价值为14.61美元[128] 投资合作 - 公司投资于可再生能源合作伙伴关系，通过HLBV方法对这些投资进行权益投资会计处理[139] - 公司在合格的经济适用住房合作伙伴关系中投资，这些合作伙伴关系被视为VIE，公司不对这些合作伙伴关系进行合并[143] 合并与投资 - 公司与PacWest签署了合并协议，将进行两阶段合并，合并后将以Banc of California的名义运营[165] - 公司与Warburg Pincus LLC和Centerbridge Partners, L.P.的关联方签署了投资协议，总计将投资4亿美元用于公司新发行的股票[166] - 预计在交易完成时，公司将向Warburg Investors和Centerbridge Investors发行约2180万股普通股和1080万股新类别的非投票普通股[167]