公司组织结构调整 - 2022年1月1日起公司实施新组织结构，业务部门从四个精简为三个，原航空系统部门被取消[23] - 2022财年起公司财务结果按三个可报告业务板块报告，业务板块从四个精简为三个，航空系统板块被取消[82] 非现金投资和融资活动 - 2021年第二季度末非现金投资和融资活动包括以1.2亿美元使用权资产换取相应融资租赁负债[26] 业务剥离和资产出售 - 2022年前两季度，公司完成一项业务剥离和一项资产出售，获得2000万美元净现金收益，资产出售实现800万美元税前收益[29] - 2021年前两季度，公司完成多项业务剥离和资产出售，总售价14.68亿美元，净现金收益14.3亿美元[30] 股份支付费用与奖励授予 - 2022年7月1日和2021年7月2日，公司股票期权和其他股份支付费用分别为4100万美元和3400万美元（单季度）、6900万美元和6700万美元（两季度）[38] - 2022年前两季度授予参与者的奖励包括40万份股票期权、20万份绩效股票单位和20万份受限股票单位[39] - 2022年授予股票期权的假设条件为预期股息率1.92%、预期波动率29.11%、平均无风险利率1.86%、预期期限5.02年[39] 累计其他综合收益（损失） - 2022年7月1日和2021年7月2日，累计其他综合收益（损失）分别为 - 2.32亿美元和 - 8.35亿美元[41] 应收账款相关 - 2022年7月1日和2021年12月31日，应收账款净额分别为11.91亿美元和10.45亿美元[42] - 公司与两家第三方金融机构有应收账款销售协议，每份协议最高可无追索权出售1亿美元应收账款，2022年7月1日无未偿还出售应收账款，2021年12月31日为9990万美元[42] 合同资产与负债 - 截至2022年7月1日的两个季度，合同资产为30.48亿美元，合同负债（流动）为12.7亿美元，合同负债（非流动）为1.22亿美元，净合同资产为16.56亿美元；截至2021年12月31日，合同资产为30.21亿美元，合同负债（流动）为12.97亿美元，合同负债（非流动）为1.07亿美元，净合同资产为16.17亿美元[44] 未开票合同应收款与未清算款项 - 截至2022年7月1日，未开票合同应收款（毛额）为46.03亿美元，未清算进度款和预付款为15.55亿美元；截至2021年12月31日，未开票合同应收款（毛额）为49.21亿美元，未清算进度款和预付款为19亿美元[45] 存货情况 - 截至2022年7月1日，存货中成品为1.94亿美元，在产品为4.03亿美元，原材料和用品为6.44亿美元，总计12.41亿美元；截至2021年12月31日，成品为1.41亿美元，在产品为3.35亿美元，原材料和用品为5.06亿美元，总计9.82亿美元[46] 物业、厂房及设备 - 截至2022年7月1日，物业、厂房及设备净值为20.42亿美元；截至2021年12月31日，为21.01亿美元。2022年截至7月1日的季度和两个季度，折旧和摊销费用分别为8300万美元和1.66亿美元；2021年截至7月2日的季度和两个季度，分别为8000万美元和1.64亿美元[47] 长期资产非现金减值费用 - 2021年截至7月2日的季度和两个季度，公司记录了8200万美元的长期资产非现金减值费用[48] - 2021年4月2日结束的季度，公司记录了6200万美元的CPS业务商誉非现金减值费用[52] - 2021年7月2日结束的季度，公司记录了1.45亿美元的CTS长期资产非现金减值费用，其中包括6300万美元的可辨认无形资产减值[55] 商誉情况 - 截至2022年7月1日，商誉总计181.43亿美元；截至2021年12月31日，总计181.89亿美元[49] 标准产品保修负债 - 截至2022年7月1日，标准产品保修负债为9700万美元；截至2021年12月31日，为1.17亿美元[56] 净定期福利收入（养老金） - 2022年截至7月1日的季度和两个季度，净定期福利收入（养老金）分别为 - 9400万美元和 - 1.89亿美元；2021年截至7月2日的季度和两个季度，分别为 - 9300万美元和 - 1.82亿美元[58] 加权平均流通普通股 - 2022年7月1日季度和两季度基本加权平均流通普通股分别为19210万股和19260万股，2021年7月2日分别为20360万股和20520万股[63] 有效税率 - 2022年7月1日季度和两季度有效税率分别为10.5%和10.9%，2021年7月2日分别为29.0%和20.6%[64][65] 递延补偿计划 - 2022年7月1日递延补偿计划资产公允价值为9500万美元，负债为1.66亿美元；2021年12月31日资产为1.12亿美元，负债为1.83亿美元[68] 长期债务 - 2022年7月1日长期债务账面价值为70.44亿美元，公允价值为68.36亿美元；2021年12月31日账面价值为70.59亿美元，公允价值为77.01亿美元[70] 未到期外汇远期合约 - 2022年7月1日未到期外汇远期合约名义金额为2.62亿美元，2021年12月31日为3.28亿美元[74] 净EAC调整与履约义务收入 - 2022年7月1日季度和两季度净EAC调整税前分别为1200万美元和5800万美元，税后分别为900万美元和4400万美元[79] - 2022年7月1日季度和两季度从以前期间履行的履约义务确认的收入分别为3200万美元和9000万美元，2021年7月2日分别为1.07亿美元和2.15亿美元[79] 积压订单 - 2022年7月1日末积压订单为199亿美元，预计到2022年底确认约39%的相关收入，到2023年底确认约68%[81] - 2021年12月31日末积压订单为211亿美元[81] 稀释每股收益股份排除 - 稀释每股收益计算中，2022年7月1日季度和两季度排除了040万股和030万股加权平均股份奖励的反稀释影响，2021年7月2日分别为170万股和160万股[63] 各业务板块收入情况 - 截至2022年7月1日的季度，综合任务系统、太空与机载系统、通信系统的收入分别为16.73亿美元、14.98亿美元、9.93亿美元；两季度收入分别为33.94亿美元、29.48亿美元、19.56亿美元[87] - 按客户关系分，截至2022年7月1日的季度，综合任务系统、太空与机载系统、通信系统作为主承包商的收入分别为10.82亿美元、9.42亿美元、6.9亿美元；两季度分别为22.14亿美元、18.72亿美元、13.47亿美元[93] - 按合同类型分，截至2022年7月1日的季度，综合任务系统、太空与机载系统、通信系统固定价格合同收入分别为12.3亿美元、8.98亿美元、8.33亿美元；两季度分别为25.07亿美元、17.62亿美元、16.31亿美元[93] - 按地理区域分，截至2022年7月1日的季度，综合任务系统、太空与机载系统、通信系统在美国的收入分别为12.23亿美元、13.11亿美元、6.31亿美元；两季度分别为24.68亿美元、25.9亿美元、12.56亿美元[93] 公司持续经营业务相关 - 截至2022年7月1日的季度，公司持续经营业务税前收入为5.25亿美元，两季度为10.61亿美元[87] - 截至2022年7月1日的季度，FAS/CAS运营调整为2100万美元，两季度为4300万美元[87][90] - 截至2022年7月1日的季度，非运营收入为1.08亿美元，两季度为2.14亿美元[87] - 截至2022年7月1日的季度，净利息支出为6700万美元，两季度为1.35亿美元[87] 公司资产情况 - 2022年7月1日和2021年12月31日公司总资产分别为3.4138亿美元和3.4709亿美元[94] - 2022年7月1日和2021年12月31日公司企业资产中可辨认无形资产余额分别为63亿美元和66亿美元[94] - 2022年7月1日和2021年12月31日，综合任务系统资产分别为117.61亿美元和118.3亿美元[94] 环境修复成本 - 2016年3月，美国环保署通知公司收购的Exelis等超100个潜在责任方，新泽西州下帕塞伊克河8.3英里河段的修复成本估计为13.8亿美元[98] - 2021财年第四季度，美国环保署宣布对下帕塞伊克河上游9英里沉积物进行修复的临时计划，估计成本为4.41亿美元[98] 诉讼、索赔及环境索赔相关 - 截至2022年7月1日，公司对可能败诉的诉讼、索赔、调查或程序的应计费用不重大[97] - 截至2022年7月1日，公司认为可能因环境索赔而需支付的款项已预留、由保险覆盖或不会对财务状况产生重大不利影响[97][98] 市场风险 - 截至2022年7月1日，公司在业务中面临的市场风险（外汇汇率和利率变化）相关信息与2021财年相比无重大变化[174] 财务报表审计意见 - 独立注册会计师事务所认为公司2022年7月1日的中期财务报表无需重大修改以符合美国公认会计原则[100] - 独立注册会计师事务所在2022年2月25日对公司2021年12月31日的合并财务报表发表了无保留审计意见[101]