公司组织结构调整 - 2022年1月1日起公司实施新组织结构，业务部门从四个精简为三个，原航空系统部门被取消[22] 非现金投资和融资活动 - 2021年前三季度非现金投资和融资活动包括以8800万美元使用权资产交换相应经营租赁负债，以及以1.2亿美元使用权资产交换相应融资租赁负债[25][26] 业务剥离与资产出售 - 2022年前三季度公司完成一项业务剥离和一项资产出售，综合净现金收入为2300万美元，资产出售实现税前收益800万美元[30] - 2021年前三季度公司完成多项业务剥离，总售价16.53亿美元，净现金收入15.98亿美元[31] 各业务线税前收益 - 2021年前三季度，电子设备业务、CPS业务和军事训练业务的税前收益分别为4100万美元、5300万美元和3500万美元[34] 业务剥离净收益 - 2021年前三季度，业务剥离相关净收益为1.92亿美元[35] 股份支付费用与普通股发行 - 2022年第三季度和前三季度，公司股份支付费用分别为2300万美元和9200万美元，2021年同期分别为3300万美元和1亿美元[37] - 2022年第三季度和前三季度，公司分别发行0.1万股和0.7万股普通股，2021年同期分别为0.7万股和1.2万股[37] 股票期权授予 - 2022年前三季度，公司授予040万份股票期权、0.2万份绩效股票单位和0.3万份受限股票单位，股票期权授予日公允价值计算假设预期股息率为1.92%，预期波动率为29.11%，无风险利率平均为1.86%，预期期限为5.02年[38] 累计其他综合收益（损失） - 2022年9月30日，累计其他综合收益（损失）为 -3.66亿美元，2021年10月1日为 -3.03亿美元[41] 应收账款净额与出售情况 - 2022年9月30日应收账款净额为11.38亿美元，2021年12月31日为10.45亿美元；2021年12月31日根据应收账款销售协议出售的应收账款为9990万美元，净现金收益为9980万美元，2022年9月30日无此类未偿还应收账款[43] 合同资产与负债 - 2022年9月30日合同资产为31.35亿美元，合同负债（流动）为11.58亿美元，合同负债（非流动）为1.17亿美元，净合同资产为18.6亿美元；2021年12月31日对应数据分别为30.21亿美元、12.97亿美元、1.07亿美元和16.17亿美元[45] 存货情况 - 2022年9月30日存货为13.39亿美元，其中产成品1.91亿美元、在产品4.64亿美元、原材料和用品6.84亿美元；2021年12月31日存货为9.82亿美元，对应数据分别为1.41亿美元、3.35亿美元和5.06亿美元[47] 物业、厂房及设备净值与折旧摊销 - 2022年9月30日物业、厂房及设备净值为20.92亿美元，2021年12月31日为21.01亿美元；2022年第三季度和前三季度折旧和摊销费用分别为8400万美元和2.5亿美元，2021年对应数据分别为8500万美元和2.49亿美元[48] 长期资产减值费用 - 2021年前三季度CTS报告单元相关长期资产记录了8200万美元的非现金减值费用，包括使用权资产1900万美元、物业厂房及设备5600万美元和软件700万美元[49] 商誉情况 - 2022年9月30日商誉总计172.6亿美元，较2021年12月31日的181.89亿美元减少，主要因减值8.02亿美元和货币换算调整1.27亿美元等[50] - 2022年第三季度，公司将3.25亿美元与精确打击业务相关的商誉转移至光电报告单元，同时记录了ADG报告单元3.13亿美元的商誉减值费用[52] - 2022年第三季度，宽带和光电报告单元记录了4.89亿美元的商誉减值费用，其中宽带3.55亿美元，光电1.34亿美元[54] 标准产品保修负债 - 2022年前三季度标准产品保修负债从2021年12月31日的1.17亿美元变为9500万美元，期间应计3100万美元，结算4500万美元，其他调整800万美元[60] 信贷安排 - 2022年7月29日公司设立了20亿美元的5年期高级无担保循环信贷安排，取代了2019年的同类安排，2022年9月30日无借款且符合所有契约规定[61][63] 养老金及其他福利情况 - 2022年第三季度末，养老金净定期福利收入为-9.6亿美元，其他福利为-0.4亿美元；前三季度末，养老金为-28.5亿美元，其他福利为-1.3亿美元[65] - 2021年10月1日季度末，养老金净定期福利收入为-8.5亿美元，其他福利为-0.2亿美元；前三季度末，养老金为-26.7亿美元，其他福利为-0.8亿美元[65] - 2021年10月1日季度和前三季度，公司分别转移约8100万美元和2.5亿美元养老金计划资产，分别确认700万美元和400万美元税前结算损失[65] - 2022年9月30日和2021年10月1日季度及前三季度，公司未对美国合格设定受益养老金计划进行重大缴款，因先前自愿缴款，2022财年及此后数年无需缴款[67] 每股收益加权平均流通股数 - 2022年9月30日季度，计算基本和摊薄每股收益的加权平均流通股数分别为1.913亿股和1.913亿股；前三季度分别为1.922亿股和1.94亿股[70] - 2021年10月1日季度，计算基本和摊薄每股收益的加权平均流通股数分别为1.995亿股和2.016亿股；前三季度分别为2.033亿股和2.052亿股[70] 持续经营业务有效税率 - 2022年9月30日季度，公司持续经营业务有效税率为6.2%；前三季度为13.0%[71][72] - 2021年10月1日季度，公司持续经营业务有效税率为18.3%；前三季度为19.8%[71][72] 递延补偿计划资产与负债 - 2022年9月30日，递延补偿计划资产公允价值为9.1亿美元，负债为17.1亿美元；2021年12月31日，资产为11.2亿美元，负债为18.3亿美元[75] 外汇远期合约情况 - 2022年9月30日，公司有未平仓外汇远期合约，名义金额为3.47亿美元；2021年12月31日，名义金额为3.28亿美元[81] - 2022年第三季度和前三季度，其他综合损失中确认的外汇远期合约未实现净损失分别为2000万美元和3000万美元，2021年第四季度为1000万美元[82] - 截至2022年9月30日，预计未来十二个月内将重新分类计入收益的现有净损失估计金额为2200万美元[83] 净EAC调整前后收益与履约义务收入 - 2022年第三季度和前三季度，净EAC调整前税前收益分别为0和5800万美元，2021年第四季度和前三季度分别为8500万美元和2.47亿美元；净EAC调整后税后收益分别为0和4400万美元，2021年第四季度和前三季度分别为6400万美元和1.86亿美元[88] - 2022年第三季度和前三季度，从以前期间履行的履约义务确认的收入分别为2300万美元和1.13亿美元，2021年第四季度和前三季度分别为1.02亿美元和3.17亿美元[88] 期末积压订单情况 - 截至2022年9月30日，公司期末积压订单为214亿美元，预计到2023年底确认约59%的相关收入，到2024年底确认约79%，其余在之后确认；2021年12月31日，期末积压订单为211亿美元[90] 各业务线收入与营收情况 - 2022年第三季度，综合任务系统、太空与机载系统、通信系统的收入分别为17.1亿美元、15.02亿美元、10.68亿美元，2021年第四季度分别为16.49亿美元、14.94亿美元、10.3亿美元；2022年前三季度分别为51.04亿美元、44.5亿美元、30.24亿美元，2021年前三季度分别为51.92亿美元、44.64亿美元、32.69亿美元[97] - 2022年第三季度，综合任务系统、太空与机载系统、通信系统营收分别为17.1亿、15.02亿、10.68亿美元，2021年同期分别为16.49亿、14.94亿、10.3亿美元[102] - 2022年前三季度，综合任务系统、太空与机载系统、通信系统营收分别为51.04亿、44.5亿、30.24亿美元，2021年同期分别为51.92亿、44.64亿、32.69亿美元[102] 持续经营业务税前亏损与收益 - 2022年第三季度，持续经营业务税前亏损为3.21亿美元，2021年第四季度收益为5.86亿美元；2022年前三季度收益为7.4亿美元，2021年前三季度为16.95亿美元[97] FAS/CAS运营调整、养老金收入与调整净额 - 2022年第三季度，FAS/CAS运营调整为2200万美元，2021年第四季度为3000万美元；2022年前三季度为6500万美元，2021年前三季度为9000万美元[97][99] - 2022年第三季度，非服务性FAS养老金收入为1.11亿美元，2021年第四季度为1.04亿美元；2022年前三季度为3.32亿美元，2021年前三季度为3.29亿美元[99] - 2022年第三季度，FAS/CAS养老金调整净额为1.33亿美元，2021年第四季度为1.34亿美元；2022年前三季度为3.97亿美元，2021年前三季度为4.19亿美元[99] 各业务线总资产情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，综合任务系统总资产分别为113.57亿、118.3亿美元，太空与机载系统分别为83.49亿、81.51亿美元，通信系统分别为58.44亿、60.35亿美元[103] 额外费用 - 2022年第三季度，公司记录了一笔与合并前法律或有事项相关的3100万美元额外费用[105] 环保修复成本 - 2016年3月，美国环保署通知包括公司收购的Exelis在内的超100个潜在责任方，新泽西州下帕塞伊克河8.3英里河段的修复成本估计为13.8亿美元[107] - 2021财年第四季度，美国环保署宣布一项修复下帕塞伊克河上游9英里沉积物的临时计划，估计成本为4.41亿美元[107] 收购计划 - 2022年10月3日，公司达成最终协议，以约19.6亿美元收购Viasat公司的战术数据链产品线，预计2023年上半年完成[108][109] 股票回购授权 - 2022年10月21日，公司董事会批准了一项额外30亿美元的股票回购授权，使总授权达到45亿美元[110] 财务报表审查 - 独立注册会计师事务所对公司截至2022年9月30日的中期财务报表进行审查，未发现需重大修改之处[113] 风险管理情况 - 2022年前三季度，公司在外汇汇率和利率风险管理方面与2021财年相比无重大变化[204]