非现金投资和融资活动 - 2021年前三季度非现金投资和融资活动中，公司获得8800万美元使用权资产以交换相应经营租赁负债，获得1.2亿美元使用权资产以交换相应融资租赁负债[23][24] 待售业务情况 - 截至2021年10月1日，公司待售业务包括Narda - MITEQ（售价7500万美元）和ESSCO（售价5500万美元）[29] - 2021年10月1日，待售业务Narda - MITEQ和ESSCO的资产合计1.55亿美元，负债合计6000万美元；2021年1月1日，VSE处置组的资产和负债分别为3500万美元和1300万美元[31] 业务剥离情况 - 2021年前三季度完成的业务剥离包括Electron Devices（售价1.85亿美元，净现金收益1.73亿美元）、VSE处置组（售价2000万美元，净现金收益1900万美元）等，总售价16.53亿美元，净现金收益15.98亿美元；2020年7月31日至2021年1月1日完成的业务剥离总售价10.54亿美元，净现金收益10.39亿美元[33] 业务所得税前收入 - 2021年10月1日和2020年10月2日季度及前三季度，Electron Devices业务所得税前收入分别为1100万美元、800万美元、4100万美元、2300万美元等[38] 业务剥离相关收益（损失） - 2021年10月1日和2020年10月2日季度及前三季度，业务剥离相关的总收益（损失）分别为2700万美元、 - 1000万美元、1.92亿美元、 - 6200万美元[39] 非现金减值及重新计量损失 - 2020年7月3日季度，公司对VSE处置组分类为待售时记录1400万美元非现金减值费用；2021年1月1日年度，确认与VSE处置组相关的1800万美元非现金重新计量损失[39] - 2021年4月2日季度，公司对CPS业务分类为待售时记录6200万美元非现金减值费用[40] - 2020财年，公司因最终确定购买价格调整和确认与营运资金相关的非现金调整，减少了2019年9月13日出售Harris Night Vision业务最初确认的收益1200万美元[41] 股票激励计划情况 - 截至2021年10月1日，公司有两项股东批准的股票激励计划下的期权或其他基于股份的薪酬未行使[43] 基于股份奖励的薪酬成本及普通股发行数量 - 2021年截至10月1日的季度和前三季度，基于股份奖励的薪酬成本分别为3300万美元和1亿美元，2020年同期分别为3100万美元和7100万美元[44] - 2021年截至10月1日的季度和前三季度，根据L3Harris SIPs发行的普通股数量分别为70万股和120万股，2020年同期分别为不重大和50万股[44] L3Harris SIPs奖励授予情况 - 2021年前三季度授予L3Harris SIPs参与者的奖励包括50万份股票期权、20万份绩效股票单位和30万份受限股票单位，股票期权授予日公允价值计算假设预期股息收益率为1.99%、预期波动率为31.71%、无风险利率平均为0.75%、预期期限为5.05年[45] 累计其他综合收益（损失） - 2021年10月1日累计其他综合收益（损失）（AOCI）余额为 - 3.03亿美元，2020年10月2日为 - 5.9亿美元[47] 应收账款情况 - 2021年10月1日应收账款净额为10.27亿美元，1月1日为13.44亿美元，公司与第三方金融机构的应收账款销售协议可出售不超过1亿美元的应收账款[49] 合同资产与负债情况 - 2021年10月1日合同资产为28.13亿美元，合同负债为12.72亿美元，净合同资产为15.41亿美元，1月1日净合同资产为11.66亿美元[52] 存货情况 - 2021年10月1日存货总额为10.24亿美元，1月1日为9.73亿美元[54] 物业、厂房及设备情况 - 2021年10月1日物业、厂房及设备净额为20.44亿美元，1月1日为21.02亿美元，2021年截至10月1日的季度和前三季度折旧和摊销费用分别为8500万美元和2.49亿美元[55] 长期资产非现金减值费用 - 2021年前三季度公司对长期资产记录了8200万美元的非现金减值费用，其中使用权资产、物业厂房设备和可销售软件分别为1900万美元、5600万美元和700万美元[56] 商誉情况 - 2021年10月1日商誉余额为182.07亿美元，2020年10月2日为189.92亿美元，2021年前三季度因业务剥离减少商誉5.53亿美元，因重新分类减少1100万美元，商誉减值6200万美元[57] 过往商誉减值情况 - 2020年4月3日和7月3日，商用航空解决方案部门商誉减值，分别记录非现金减值费用2.96亿美元和5400万美元[62] - 2020年4月3日季度，应用千伏业务商誉减值，记录非现金减值费用500万美元[63] - 2020年7月3日季度，VSE处置组商誉减值，记录非现金减值费用1400万美元[64] 商业培训解决方案长期资产减值 - 2021年7月2日季度，商业培训解决方案长期资产减值，记录非现金费用1.45亿美元，其中可辨认无形资产减值6300万美元[68] 可辨认无形资产情况 - 2021年10月1日，可辨认无形资产净账面价值为6.796亿美元，年初为7.908亿美元[69] - 2021年第三季度和前三季度，可辨认无形资产摊销费用分别为1.56亿美元和4.76亿美元，2020年同期分别为1.79亿美元和5.46亿美元[70] - 可辨认无形资产未来预计摊销费用总计4.972亿美元[71] 标准产品保修负债情况 - 2021年前三季度，标准产品保修负债从年初的1.33亿美元降至1.21亿美元[72] 净定期福利收入情况 - 2021年10月1日季度和前三季度，净定期福利收入分别为-8700万美元和-2.75亿美元，2020年同期分别为-8100万美元和-2.41亿美元[73] 养老金计划资产转移及损失确认 - 2021年10月1日季度和前三季度，公司分别转移8100万美元和2.5亿美元养老金计划资产，确认税前损失700万美元和400万美元[74] 摊薄加权平均普通股股数 - 2021年10月1日和2020年10月2日摊薄加权平均普通股股数分别为2.016亿股和2.151亿股，前三季度分别为2.052亿股和2.173亿股[78] 非经营收入情况 - 2021年10月1日和2020年10月2日非经营收入分别为1.11亿美元和0.96亿美元，前三季度分别为3.14亿美元和2.96亿美元[79] 有效税率情况 - 2021年10月1日和2020年10月2日季度有效税率分别为18.3%和16.8%，前三季度分别为19.8%和15.9%[81][82] 递延补偿计划资产与负债情况 - 2021年10月1日和2021年1月1日递延补偿计划资产公允价值分别为1.06亿美元和0.98亿美元，负债分别为1.59亿美元和1.2亿美元[85] 长期债务情况 - 2021年10月1日和2021年1月1日长期债务（含流动部分）账面价值分别为70.64亿美元和69.53亿美元，公允价值分别为78.14亿美元和79.86亿美元[87] 外汇远期合约情况 - 2021年10月1日和2021年1月1日未平仓外汇远期合约名义金额分别为5.2亿美元和4.88亿美元[91] - 2021年10月1日外汇远期合约在其他流动资产、其他非流动资产、其他应计项目和其他长期负债的公允价值分别为0.7亿美元、0.1亿美元、0.4亿美元和0.1亿美元[92] 外汇衍生品净损益情况 - 2021年10月1日和2020年10月2日季度其他综合损失中确认的净未实现损益分别为损失0.1亿美元和收益0.05亿美元[93] - 2021年10月1日季度和前三季度从AOCI重分类至收益的外汇衍生品净收益分别为0.04亿美元和0.19亿美元[94] - 2021年10月1日预计未来十二个月内将重分类至收益的现有净收益为0.02亿美元[94] 净EAC调整情况 - 2021年10月1日季度和前三季度，净EAC调整税前分别为8500万美元和2.47亿美元，税后分别为6400万美元和1.86亿美元，摊薄后每股分别为0.32美元和0.91美元；2020年10月2日季度和前三季度，净EAC调整税前分别为9900万美元和3亿美元，税后分别为7400万美元和2.25亿美元，摊薄后每股分别为0.34美元和1.03美元[99] 以前期间履约义务确认收入情况 - 2021年10月1日季度和前三季度，从以前期间履行的履约义务确认的收入分别为1.02亿美元和3.17亿美元；2020年10月2日季度和前三季度分别为1.21亿美元和3.59亿美元[99] 期末积压订单情况 - 2021年10月1日，公司期末积压订单为211亿美元，预计到2022年底确认约60%相关收入，到2023年底确认约77%，其余后续确认；2021年1月1日，期末积压订单为217亿美元，含15亿美元与2021年前三季度剥离业务相关的积压订单[101] 公司总营收及持续经营业务税前总收入情况 - 2021年10月1日季度和前三季度，公司总营收分别为42.29亿美元和134.64亿美元；2020年10月2日季度和前三季度分别为44.63亿美元和135.34亿美元[105] - 2021年10月1日季度和前三季度，持续经营业务税前总收入分别为5.86亿美元和16.95亿美元；2020年10月2日季度和前三季度分别为5.18亿美元和10.75亿美元[105] 各业务线营收情况 - 2021年10月1日季度和前三季度，综合任务系统营收分别为13.36亿美元和42.81亿美元；2020年10月2日季度和前三季度分别为13.72亿美元和40.73亿美元[105] - 2021年10月1日季度和前三季度，太空与机载系统营收分别为12.84亿美元和38.07亿美元；2020年10月2日季度和前三季度分别为12.49亿美元和36.9亿美元[105] - 2021年10月1日季度和前三季度，通信系统营收分别为10.3亿美元和32.69亿美元；2020年10月2日季度和前三季度分别为10.94亿美元和33亿美元[105] - 2021年10月1日季度和前三季度，航空系统营收分别为6.25亿美元和22.48亿美元；2020年10月2日季度和前三季度分别为7.92亿美元和26.03亿美元[105] - 截至2021年10月1日的季度，公司总营收10.3亿美元，上年同期为10.94亿美元；前三季度总营收32.69亿美元，上年同期为33亿美元[113] - 截至2021年10月1日的季度，航空系统营收6.25亿美元，上年同期为7.92亿美元；前三季度营收22.48亿美元，上年同期为26.03亿美元[115] 各业务线营收来源 - 综合任务系统和太空与机载系统营收主要来自美国政府开发和生产合同，通信系统营收主要来自固定价格合同[107][109][112] - 航空系统收入主要来自固定价格合同，标准产品在客户接收和验收时确认收入，特定产品、系统和服务随时间确认收入[114] 各业务线总资产情况 - 2021年10月1日，综合任务系统总资产91.57亿美元，年初为89.06亿美元；空间与机载系统总资产71.49亿美元，年初为69.43亿美元；通信系统总资产59.9亿美元，年初为57.46亿美元；航空系统总资产37.12亿美元，年初为50.26亿美元；公司总资产350.18亿美元，年初为369.6亿美元[116] 企业资产可辨认无形资产余额情况 - 2021年10月1日和1月1日，公司记录为企业资产的可辨认无形资产余额分别约为68亿美元和79亿美元[116] 环保修复潜在责任情况 - 2016年3月，美国环保署通知包括Exelis公司在内的超100个潜在责任方，对帕塞伊克河下游8.3英里河段的修复成本潜在责任，估计修复成本为13.8亿美元，但各方分配尚未确定[118] 诉讼、索赔或程序应计费用情况 - 截至2021年10月1日，公司对可能不利判决的诉讼、索赔或程序的应计费用不重大[117] 风险管理政策情况 - 公司在2021年前三季度在外汇汇率和利率风险管理政策和程序方面无重大变化[218] 财务报表审计情况 - 独立注册会计师事务所认为公司2021年10月1日的中期合并财务报表符合美国公认会计原则，无需重大修改[121] - 独立注册会计师事务所曾对公司2021年1月1日的合并财务报表发表无保留审计意见，认为2021年1月1日的合并资产负债表信息在所有重大方面公允列报[122]