高级票据相关情况 - 截至2021年12月31日，公司有3.988亿美元的高级票据未偿还[242] - 2021年9月17日，公司出售了2.65亿美元本金总额、利率为1.50%、2027年到期的可转换高级票据[250] - 由于高级票据按固定利率计息，公司无因利率变化产生的财务报表风险，但高级票据的公允价值会随公司股价或利率波动[242] - 2021年9月17日，公司出售2.65亿美元2027年到期的1.500%可转换优先票据，用于偿还1.8亿美元Owl Rock定期贷款[370][371] - 2024、2026和2027年票据负债组成部分的隐含估计有效利率分别为10.2%、7.3%和6.5%[375] - 2024、2026和2027年票据初始转换率分别为每1000美元本金35.0217股、23.2722股和12.9870股[376] - 2024、2026和2027年票据初始公允价值计量的负债分别为6240万美元、9380万美元和1.992亿美元，可转换特征隐含价值分别为1760万美元、2620万美元和6580万美元[377][378] - 2021年公司记录与2027年票据部分相关的所得税负债1560万美元，释放估值备抵1490万美元[380] - 2020年公司因2026年票据部分产生递延所得税负债记录所得税收益440万美元，释放估值备抵440万美元[381] - 2021年9月17日公司用2027年票据和普通股发行净收益偿还Owl Rock定期贷款，产生结算损失1190万美元[383] - 2021年和2020年高级票据确认的总利息费用分别为1814.6万美元和838.1万美元[384] - 2021年2024、2026和2027年票据的估计公允价值分别为2720万美元、1.755亿美元和2.675亿美元[416] 公司收购情况 - 2021年4月8日，公司以5.077亿美元完成对Punchh, Inc.的收购，其中开发技术无形资产公允价值为8460万美元[252] - 2021年4月8日公司完成对Punchh的收购，支付约5.077亿美元，其中现金3.975亿美元，股权1.102亿美元，另产生收购相关费用约360万美元[320] - 收购时存入600万美元至赔偿代管基金，2021年分配380万美元，其中350万美元减少收购现金对价，30万美元释放给前股东，截至2021年12月31日记录剩余赔偿资产和负债约220万美元[323] - 2021年对收购资产和负债初步公允价值进行调整，使商誉减少150万美元[325] - 收购Punchh使公司2021年增加收入2770万美元[335] - 收购Punchh使公司2021年确认净税收利益1040万美元[334] - 2019年12月18日，公司以约4280万美元收购Restaurant Magic 100%股权，其中现金支付约1280万美元，受限股支付2750万美元，次级本票支付200万美元[337] - 截至2019年12月31日，Earn - Out基于蒙特卡罗模拟的价值为330万美元，2020年记录330万美元公允价值调整使Earn - Out公允价值降为零[338] - 2019年9月30日，公司以840万美元收购3M公司Drive - Thru通信系统业务资产，现金支付700万美元[340] - 2021年Drive - Thru和Restaurant Magic收购分别带来1810万和940万美元额外收入，2020年分别为1850万和840万美元，2019年分别为320万和30万美元[342] - 2019年假设两项收购于1月1日完成的预估总收入为2.08802亿美元[343] - 2019年餐厅魔法收购产生330万美元或有对价负债，2020年调整后降至零，2021年无调整[419] 外汇风险相关 - 截至2021年12月31日，外汇汇率变化对公司收入和净收入（亏损）的影响不重大[241] - 公司主要面临欧洲和亚洲某些非美元计价的销售和运营费用的外汇风险，涉及英镑、欧元等多种货币[241] 审计意见相关 - 审计机构对公司截至2021年和2020年的合并财务报表发表无保留意见，但对公司截至2021年12月31日的财务报告内部控制发表否定意见[245][246] - 审计机构对公司2019年12月31日止期间的合并财务报表发表无保留意见[258] 会计准则变更相关 - 2019年1月1日起，公司因采用会计准则编码第842号主题“租赁”而改变租赁会计核算方法[259] - 2021年公司采用ASU 2019 - 12标准，对2021年9月可转换债券发行进行处理，使递延税资产估值调整部分释放1490万美元并分类至股东权益[315] - 公司于2022年1月1日采用ASU 2020 - 06标准，预计将移除高级票据相关权益成分8780万美元并减少利息费用[316] - 公司预计2023年第一季度采用ASU 2021 - 08标准[317] - 2019年1月1日起采用新租赁会计准则，记录租赁使用权资产和相应租赁负债约400万美元[361] 前瞻性陈述相关 - 前瞻性陈述基于管理层当前预期和假设，存在诸多风险和不确定性，可能导致公司实际结果与陈述存在重大差异[10] 财务数据关键指标变化 - 2021年末总资产为888,149美元，较2020年末的343,749美元增长约158.37%[265] - 2021年总营收为282,876美元，较2020年的213,786美元增长约32.22%[267] - 2021年净亏损为75,799美元，较2020年的36,562美元亏损扩大约107.31%[267] - 2021年基本和摊薄后每股净亏损为3.02美元，2020年为1.92美元[267] - 2021年末总负债为383,804美元，较2020年末的155,344美元增长约147.07%[265] - 2021年末股东权益为504,345美元，较2020年末的188,405美元增长约167.7%[265] - 2021年加权平均流通股数（基本和摊薄）为25,088股，2020年为19,014股[267] - 2021年净亏损7579.9万美元，2020年为3656.2万美元，2019年为1557.1万美元[272] - 2021年经营活动净现金使用量为5315.6万美元，2020年为2024.3万美元，2019年为1612.9万美元[272] - 2021年投资活动净现金使用量为3.82992亿美元，2020年为904万美元，2019年为2388.3万美元[272] - 2021年融资活动净现金提供量为4.43608亿美元，2020年为1.80692亿美元，2019年为6555.9万美元[272] - 2021年现金及现金等价物净增加773.3万美元，2020年为1.5265亿美元，2019年为2455.1万美元[272] - 2021年末现金及现金等价物为1.88419亿美元，2020年末为1.80686亿美元，2019年末为2803.6万美元[272] - 2021年支付利息838.3万美元，2020年为401.8万美元，2019年为129.3万美元[274] - 2021年末保修准备金余额为76.2万美元，2020年末为99.4万美元[282] - 2021年末现金及现金等价物中现金为6924.9万美元，货币市场基金为1.1917亿美元[285] - 2021年末和2020年末人寿保险单余额均为370万美元[289] - 2021年12月31日递延薪酬计划欠员工金额为240万美元，较2020年12月31日的280万美元有所减少[291] - 2020年公司共递延280万美元工资税，其中190万美元于2021年12月支付，余额将于2022年12月支付[292] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，未满足通用发布门槛的软件产品成本分别约为340万美元和650万美元[298] - 2021年和2020年投入使用的软件成本分别为930万美元和380万美元[298] - 2021年、2020年和2019年，收购开发技术的摊销分别为1197.8万美元、345.7万美元和106.1万美元[300] - 2021年、2020年和2019年，内部开发软件的摊销分别为541.1万美元、326.9万美元和447万美元[300] - 2021年、2020年和2019年基本和摊薄每股净亏损分别为3.02美元、1.92美元和0.96美元[306] - 2021年、2020年和2019年商誉分别为45730.6万美元、4121.4万美元和4138.6万美元[310] - 2021年公司向Act III Management支付服务费用130万美元[313] - 2021年和2020年公司未经审计的预计总营收分别为2.91596亿美元和2.41015亿美元，净亏损分别为7907.9万美元和4937万美元[336] - 2021年和2020年公司分别确认期初合同负债中收入800万和1100万美元[355] - 2021、2020、2019年总租赁费用分别为2350千美元、1358千美元、1632千美元[364] - 2021年和2020年年底，公司净应收账款分别为49978千美元和42980千美元，餐厅/零售业务应收账款预期信用损失分别为1306千美元和1416千美元[365] - 2021年和2020年年底，公司存货净额分别为35078千美元和21638千美元，存货过剩和陈旧储备分别为1080万美元和1200万美元[366] - 2021年和2020年年底，公司财产、厂房和设备净额分别为13709千美元和13856千美元，2021年和2020年折旧费用分别为230万美元和200万美元[367] - 2021、2020、2019年公司总部设施净租金收入分别为20万美元、20万美元、30万美元[368] - 2021年和2020年年底，公司长期债务应付票据总额分别为305845千美元和105145千美元[369] - 公司用约6630万美元和发行772423股普通股回购约6630万美元2024年到期可转换优先票据，产生810万美元结算损失[374] - 2021年9月17日公司公开发行982143股普通股，净收益5250万美元[386] - 2021、2020和2019年公司记录的总股票薪酬费用分别为1461.5万美元、425.1万美元和270.6万美元[391] - 2021年末非归属受限股票奖励（RSAs）余额为2.7万股，加权平均授予日公允价值为25.42美元；2021年基于RSA的总股票薪酬为83.8万美元[394] - 2021年末非归属受限股票单位（RSUs）余额为41.8万股，加权平均授予日公允价值为34.08美元；2021年基于RSU的总股票薪酬为419.2万美元[396] - 2021年所得税收益为-942.4万美元，2020年为-298.6万美元，2019年为-363.4万美元[398] - 2021年净亏损税前总额为-8522.3万美元，2020年为-3954.8万美元，2019年为-1920.5万美元[398] - 2021年末递延所得税负债为4737.2万美元，递延所得税资产为8221.2万美元，非流动净递延所得税负债为231.7万美元[399] - 公司有1040万美元联邦税收抵免结转，有效期从2028年到2041年；3620万美元联邦经营亏损结转，有效期从2029年到2037年；1.675亿美元联邦经营亏损结转，无期限限制[399] - 2021年因Punchh收购建立递延所得税负债，使公司估值备抵减少1040万美元[402] - 2021年、2020年和2019年有效所得税税率分别为11.0%、7.6%和18.9%[406] - 2021年、2020年和2019年公司401(k)部分的匹配供款分别为110万美元、90万美元和80万美元[407] - 截至2021年12月31日，公司在Neals Class诉讼事项上的应计负债为79万美元[410] - 2021年公司总营收2.82876亿美元，较2020年的2.13786亿美元有所增长[414] - 2021年公司经营亏损5388.1万美元[414] - 2021年公司折旧、摊销和增值总计3014.6万美元[414] - 2021年公司资本支出（含软件成本）828.7万美元[414] - 2021年公司总资产8.88149亿美元[414] - 2021年美国市场营收2