票据交易情况 - 2019年4月15日，公司出售本金总额8000万美元的2024年票据；2020年2月10日，出售本金总额1.2亿美元的2026年票据，获得约1.158亿美元净收益，并回购6630万美元的2024年票据；截至2021年3月10日，未偿还票据本金总额为1.338亿美元[216] - 2020年2月，公司发行本金总额1.2亿美元、利率2.875%的2026年可转换优先票据[226] - 2019年4月15日，公司出售8000万美元本金的4.5%可转换优先票据，2024年到期[333] - 2020年2月10日，公司出售本金总额1.2亿美元、利率2.875%、2026年到期的可转换优先票据[334] - 公司用出售2026年票据所得约6630万美元及发行722,423股普通股，回购本金约6630万美元的2024年票据，交易产生810万美元损失[335] 票据风险影响 - 假设未偿还票据的借款利率出现10.0%的增减，不会对公司财务状况、经营成果或现金流产生重大影响[216] 外汇风险情况 - 截至2020年12月31日，外汇汇率变化对公司收入和净收入（亏损）的影响并不重大[215] - 公司主要面临欧洲和亚洲非美元计价销售及运营费用的外汇风险，涉及英镑、欧元、澳元、新加坡元和人民币[215] 会计准则变更 - 自2019年1月1日起，公司因采用会计准则编码第842号主题“租赁”而改变租赁会计方法[222][237] - 公司于2020年1月1日起采用多项会计准则更新，对2020年财务结果无重大影响[294][295][296][297] - 公司于2018年1月1日采用ASC 606，采用修改后追溯法，对财务无重大影响[309] 审计师相关情况 - 德勤会计师事务所自2020年起担任公司审计师，对公司2020年财务报表发表无保留意见，但对公司截至2020年12月31日的财务报告内部控制发表否定意见[220][221][233] - BDO USA, LLP在2012 - 2020年担任公司审计师，对公司2019年合并财务报表发表无保留意见[236][241] 合同审计工作 - 公司长期固定价格合同和项目需估计合同总收入和成本，审计这些估计需要更多审计工作[229][230] 票据核算情况 - 公司在核算2026年票据发行时，将总收益分配到负债和权益部分，确定负债部分公允价值的估值模型包含非可转换借款利率中的隐含债务收益率等输入项[226] 财务关键指标变化 - 2020年末总资产为343,749千美元，较2019年末的189,612千美元增长81.3%[243] - 2020年净收入为213,786千美元，较2019年的187,232千美元增长14.2%[245] - 2020年净亏损为36,562千美元，较2019年的15,571千美元亏损扩大134.8%[245] - 2020年基本和摊薄后每股净亏损为1.92美元，2019年为0.96美元[245] - 2020年末总负债为155,344千美元，较2019年末的116,765千美元增长33.0%[243] - 2020年末股东权益为188,405千美元，较2019年末的72,847千美元增长158.6%[243] - 2020年综合亏损为35,130千美元，较2019年的16,686千美元亏损扩大110.6%[247] - 2020年加权平均流通股数（基本和摊薄）为19,014千股，2019年为16,223千股[245] - 2020年净亏损3656.2万美元，2019年为1557.1万美元，2018年为2412.2万美元[250] - 2020年经营活动净现金使用量为2024.3万美元，2019年为1612.9万美元，2018年为384.9万美元[250] - 2020年投资活动净现金使用量为904万美元，2019年为2388.3万美元，2018年为671.4万美元[250] - 2020年融资活动净现金提供量为1.80692亿美元，2019年为6555.9万美元，2018年为734.9万美元[250] - 2020年现金及现金等价物净增加1.5265亿美元，2019年为2455.1万美元，2018年减少311.5万美元[250] - 2020年末现金及现金等价物为1.80686亿美元，2019年末为2803.6万美元，2018年末为348.5万美元[250] - 2020、2019和2018年净亏损分别为36,562万美元、15,571万美元和24,122万美元；基本和摊薄每股亏损2020年为1.92美元，2019年为0.96美元，2018年为1.50美元[289] - 2018、2019和2020年12月31日商誉分别为11,051万美元、41,386万美元和41,214万美元[292] - 2020、2019、2018年未记录长期资产减值[293] - 2020 - 2018年所得税费用（收益）分别为 - 298.6万美元、 - 363.4万美元和1414.3万美元[356] - 2020 - 2018年税前净亏损分别为3954.8万美元、1920.5万美元和997.9万美元[358] - 2020 - 2019年非流动递延所得税净负债分别为1.68万美元和0.64万美元[358] - 2020年公司总营收2.13786亿美元，其中餐饮/零售业务1.42512亿美元，政府业务7127.4万美元；2019年总营收1.87232亿美元，餐饮/零售业务1.23307亿美元，政府业务6392.5万美元；2018年总营收2.01246亿美元，餐饮/零售业务1.34069亿美元，政府业务6717.7万美元[378] - 2020年公司经营亏损2394.6万美元，2019年亏损1418.5万美元，2018年亏损1027.5万美元[378] - 2020年公司可识别资产总计3.43749亿美元，其中餐饮/零售业务1.40606亿美元，政府业务1315万美元；2019年总计1.89612亿美元，餐饮/零售业务1.36308亿美元，政府业务1345.4万美元；2018年总计9468.1万美元，餐饮/零售业务6800.4万美元，政府业务986.7万美元[378] - 2020年美国市场营收1.9566亿美元，国际市场营收1812.6万美元；2019年美国市场营收1.7518亿美元，国际市场营收1205.2万美元；2018年美国市场营收1.88026亿美元，国际市场营收1322万美元[380] - 2020年美国地区资产总计3.22065亿美元，国际地区资产总计2168.4万美元；2019年美国地区资产总计1.78226亿美元，国际地区资产总计1138.6万美元；2018年美国地区资产总计8465.2万美元，国际地区资产总计1002.9万美元[380] 业务线关键指标变化 - 2020年产品净收入为73,228千美元，较2019年的66,329千美元增长10.4%[245] - 2020年服务净收入为69,284千美元，较2019年的56,978千美元增长21.6%[245] - 2020年和2019年递延收入期末余额分别为1.1082亿美元和1.2486亿美元，客户存款分别为150万美元和350万美元[319] - 2020年和2019年未完成的履约义务总额分别为1.2588亿美元和1.6亿美元，其中餐厅/零售业务分别为1.2588亿美元和1.6亿美元，政府业务均为0 [318] - 2020年和2019年应收账款净额分别为4.298亿美元和4.1774亿美元，其中政府业务分别为1.0277亿美元和1.1亿美元，餐厅/零售业务分别为3.2703亿美元和3.0774亿美元[327] - 2020年和2019年存货净额分别为2.1638亿美元和1.9326亿美元，超额和陈旧储备分别为1.2亿美元和1.02亿美元[330] - 2020年和2019年财产、厂房和设备净额分别为1.3856亿美元和1.4351亿美元，折旧费用分别为200万美元和150万美元[331] - 2020 - 2018年租赁总费用分别为135.8万美元、163.2万美元和179.8万美元[325] - 2020年和2019年经营租赁使用权资产分别为256.9万美元和301.7万美元，租赁负债分别为266.2万美元和308.1万美元[326] - 2020 - 2018年净租金收入分别为20万美元、30万美元和40万美元[332] - 2020年和2019年餐厅/零售业务时点收入分别为7322.8万美元和9385.7万美元，时段收入分别为6928.4万美元和2945万美元；政府业务时段收入分别为7127.4万美元和6392.5万美元[320][321] 重分类情况 - 2019年和2018年分别有100万美元和90万美元成本费用从可辨认无形资产摊销重分类至已收购开发技术无形资产服务成本[256] - 2019年和2018年分别有110万美元和80万美元从其他（费用）收入重分类至销售、一般和行政费用用于设施成本[256] 或有对价负债情况 - 2019年餐厅魔法收购产生330万美元或有对价负债，2020年调整减少至零[260] - 截至2019年12月31日，Restaurant Magic收购的或有对价价值330万美元，2020年该价值减至零[302] - 2019年餐厅魔法收购产生或有对价负债330万美元，2020年调整330万美元使负债降至零[384][385] - 2020年基于收入的或有对价最大未折现支出196.5万美元，收入波动率25.0%，折现率14.0%；2019年最大未折现支出2061万美元，公允价值334万美元，收入波动率20.0%，折现率12.5%[386] 其他准备金及余额情况 - 2020年末保修准备金余额为99.4万美元，2019年末为149万美元[264] - 2020和2019年12月31日人寿保险单余额均为370万美元[271] - 2020年12月31日递延薪酬计划欠员工金额为280万美元，2019年为320万美元；2020年12月31日餐厅魔法盈利目标或有负债公允价值为零，2019年为330万美元[273] - 截至2020和2019年12月31日，未满足通用发布门槛的软件产品成本分别约为650万和250万美元；2020和2019年资本化软件成本分别为380万和410万美元；2020和2019年资本化软件开发成本摊销分别为670万和430万美元[281] - 2020年可辨认无形资产摊销在服务成本和无形资产摊销中分别记录620万和120万美元，2019年分别为430万和10万美元[284] - 2020年12月31日有956,627份反摊薄股票期权、426,632份反摊薄受限股票单位，2019年分别为383,000份和67,000份，2018年分别为750,000份和零份[288] - 2024年和2026年可转换优先票据最大转换率分别为每股46.4037和30.8356，潜在转换股份分别约为638,051和3,700,272股[288] - 2020年12月31日，2024年票据公允价值3060万美元，2026年票据公允价值1.954亿美元；2019年12月31日，2024年票据公允价值1.023亿美元[381] - 2020年12月31日，递延薪酬计划应付员工金额280万美元，2019年为320万美元[383] 递延支付情况 - 公司2020年递延支付雇主部分社会保障税共计280万美元，将于2021年和2022年第四季度各支付140万美元[274] 商誉减值情况 - 公司2020年第四季度年度商誉减值测试显示各报告单位公允价值远超账面价值，未发生商誉减值[291] 收购与出售情况 - 2019年9月30日，公司以840万美元收购3M公司得来速通信系统业务资产，现金支付700万美元[301] - 2019年12月18日，公司以约4280万美元收购Restaurant Magic 100%股权，其中现金支付1280万美元，受限股支付2750万美元，次级本票支付200万美元[302] - 得来速和Restaurant Magic收购在2020年分别带来1850万美元和840万美元额外收入，2019年分别为320万美元和30万美元[306] - 2019年第二季度，公司出售SureCheck产品线资产，该产品线仍包含在公司运营中[307] 业务收入确认方式 - 餐厅/零售业务中，软件、硬件和安装收入在客户取得控制权时确认，SaaS