客户与收入结构 - 2023年前三季度，无单一客户收入占比超0.5%[110] - 公司通过收取每计费期固定金额加每位员工或每笔交易费用及每计费期固定金额来创收[110] 毛利率情况 - 2023年第三季度和2022年第三季度，总毛利率约为83%和84%[122] - 2023年前三季度和2022年前三季度，总毛利率约为84%和85%[122] 目标客户规模变化 - 公司历史目标客户规模为50 - 10000名员工的组织，近期扩大到超10000名员工的企业组织[117] 客户资金处理 - 公司收取客户资金通常在收到后1 - 30天支付，部分资金最多留存120天[118] 经常性收入预期 - 公司预计第一和第四季度经常性收入高于其他季度[121] 技术创新 - 2021年公司推出行业首个Beti技术，进一步自动化和简化薪资流程[115] 新客户获取计划 - 公司计划通过利用现有市场销售团队生产力、扩大现有市场销售团队或开设新办事处、在新城市开设销售办事处来获取新客户[116] 营销手段 - 公司主要营销手段包括全国和本地广告、电子邮件、社交媒体和数字媒体、搜索引擎营销、赞助、展会、印刷广告和个性化直邮等[112] 营收数据 - 2023年第三季度总营收4.063亿美元，较2022年的3.341亿美元增长21.6%；前九个月总营收12.59亿美元，较2022年的10.04亿美元增长25.3%[123] 经常性收入数据 - 2023年第三季度经常性收入6300万美元，占比98.1%，较2022年增长21.5%；前九个月经常性收入7.06亿美元，占比98.3%，较2022年增长25.3%[123] 实施及其他收入数据 - 2023年第三季度实施及其他收入7540万美元，占比1.9%，较2022年增长25.3%；前九个月实施及其他收入2137万美元，占比1.7%，较2022年增长27.5%[123] 营收成本数据 - 2023年第三季度营收成本6894.1万美元，占比17.0%，较2022年增长25.1%；前九个月营收成本2.016亿美元，占比16.0%，较2022年增长31.2%[123] 销售和营销费用变化 - 2023年第三季度销售和营销费用增加1000万美元，前九个月增加5730万美元[129][130] 研发费用变化 - 2023年第三季度研发费用增加1150万美元，前九个月增加3490万美元[131] 研发成本资本化情况 - 2023年第三季度研发成本资本化部分为2657.8万美元，较2022年增长56%；前九个月为7080.9万美元，较2022年增长45%[133] 非现金股票薪酬费用情况 - 2023年第三季度非现金股票薪酬费用总计3319.8万美元，较2022年增长36%；前九个月为9638.3万美元，较2022年增长36%[135] 利息费用情况 - 2023年第三季度利息费用减少，主要因总部扩张项目利息资本化率提高；前九个月利息费用增加，因2022年7月29日签订信贷协议[137] 净利润数据 - 2023年第三季度净利润7521.9万美元，占比18.5%，较2022年增长44.2%；前九个月净利润2.59亿美元，占比20.6%，较2022年增长28.6%[123] - 2023年第三季度净利润为7521.9万美元，2022年同期为5215.3万美元；2023年前三季度净利润为2.59031亿美元，2022年同期为2.01438亿美元[169] 资金收入与债务清偿损失 - 2023年前三季度和前三季度公司资金收入分别为650万美元和1790万美元，2022年同期分别为150万美元和210万美元；2023年前三季度因终止定期贷款安排产生120万美元债务清偿损失[138] 有效所得税税率情况 - 2023年和2022年前三季度有效所得税税率分别为28.1%和26.9%，2023年税率上升与基于股票薪酬的超额税收优惠减少有关[139] 信贷安排情况 - 截至2023年9月30日，公司有10亿美元的高级有担保循环信贷安排，其中未偿还借款为2900万美元[140] - 2022年7月29日签订的信贷协议初始提供最高6.5亿美元的循环信贷安排和最高7.5亿美元的高级有担保延迟提取定期贷款安排，定期贷款安排于2023年7月28日终止，所有贷款将于2027年7月29日到期[143] 股票回购计划 - 截至2023年9月30日，公司股票回购计划还有10亿美元可用于回购，当前计划将于2024年8月15日到期[148] - 2023年前三季度公司回购303,401股普通股，平均成本为每股288.77美元，其中43,891股用于满足员工税收预扣义务，为此支付现金1260万美元[150] 现金股息政策 - 2023年公司实施季度现金股息政策，已支付的两次股息分别为21,636美元和21,731美元，每股股息均为0.375美元[151][152] 重大项目支出 - 预计公司总部当前扩建项目总成本在7000万美元至7500万美元之间，建设始于2021年第四季度，预计2024年第一季度完成；购买俄克拉荷马城竞技场命名权，付款从2021年的400万美元逐年递增至2035年的610万美元[155] 现金流量情况 - 2023年前三季度和2022年前三季度相比，经营活动净现金从236,647美元增至350,569美元，增长48%；投资活动净现金从 - 32,028美元降至 - 135,642美元，增长324%；融资活动净现金从 - 198,871美元降至 - 437,693美元，增长120%；现金及现金等价物等变化从5,748美元降至 - 222,766美元，下降3976%[159] 投资活动现金流出原因 - 2023年前三季度投资活动现金流出增加，主要因客户资金投资收益减少3.037亿美元和购置物业及设备增加4370万美元，部分被客户资金投资购买减少2.437亿美元和物业及设备出售收益增加10万美元所抵消[161] 融资活动现金使用原因 - 2023年前三季度融资活动使用的现金增加，主要因客户资金义务变动2.136亿美元、支付现金股息4340万美元、债务发行所得减少2900万美元和预扣税增加760万美元，部分被长期债务支付减少2930万美元、普通股回购减少1970万美元和债务发行成本支付减少580万美元抵消[162] 调整后EBITDA数据 - 2023年第三季度调整后EBITDA为1.65632亿美元，2022年同期为1.26026亿美元；2023年前三季度调整后EBITDA为5.42712亿美元，2022年同期为4.15774亿美元[169] 非GAAP净利润数据 - 2023年第三季度非GAAP净利润为1.02376亿美元，2022年同期为7343.1万美元；2023年前三季度非GAAP净利润为3.39289亿美元，2022年同期为2.57073亿美元[170] 现金及等价物与证券情况 - 截至2023年9月30日，公司企业现金及现金等价物共计4.84亿美元，客户资金现金及现金等价物共计17亿美元，可供出售证券共计1.97亿美元[171] 利率对客户资金利息收入影响 - 截至2023年9月30日，利率假设变动100个基点，未来12个月客户资金利息收入将相应增加或减少约2200万美元[173] 利率对固定利率证券市值影响 - 截至2023年9月30日，利率立即上升100个基点，固定利率证券总市值将减少200万美元；利率立即下降100个基点，固定利率证券总市值将增加200万美元[174] 利率对循环信贷安排利息费用影响 - 截至2023年9月30日，循环信贷安排下未偿还债务为2900万美元，假设适用参考利率变动100个基点，未来12个月利息费用变动将少于100万美元[175]