公司资格与规模 - 截至最近完成的第二财季末，非关联方持有的A类普通股市值低于2亿美元，公司符合“较小报告公司”资格[94] 公司业务资源与用户基础 - 公司拥有超5.38亿个视觉资产，每季度新增超1000万个新资产，每年有超28亿次搜索[97] - 公司拥有超83万个购买客户，网站支持23种语言[97] - Unsplash网站每月有超1.01亿次图片下载量，2022年10月4日推出付费订阅服务Unsplash+[108] 各业务线收入占比 - 创意内容在2023年和2022年上半年分别占公司收入的62.4%和63.6%，其中年度订阅产品分别占比50.8%和46.3%[103] - 编辑内容在2023年和2022年上半年分别占公司收入的35.7%和34.8%，其中年度订阅产品分别占比52.3%和52.0%[104] - 其他业务在2023年和2022年上半年分别占公司收入的1.9%和1.6%[105] 内容贡献者版税 - 截至2023年6月30日的12个月，公司为内容贡献者产生超2.2亿美元的年度版税[111] 业务合并股权与收益 - 业务合并时，公司发行6600万股A类普通股，总收益6.6亿美元；发行2000万股A类普通股和375万份远期购买认股权证，总价2亿美元，交易总收益约8.642亿美元[114] - 2022年第三季度，公司根据业务合并协议向Legacy Getty的股权持有人发行5899.9956万股A类普通股（或有股份）[115] 客户与用户数据变化 - 截至2023年6月30日的过去12个月，总购买客户数为830,000人，2022年为843,000人；若无报告变更，按旧报告方式计算为839,000人，同比基本持平[118][119] - 过去12个月总活跃年度订阅用户数为182,000人，2022年为89,000人；若无报告变更，按旧报告方式计算为162,000人，同比增长82%[118][120] - 过去12个月付费下载量为9400万次，2022年为9300万次[118] - 过去12个月年度订阅用户收入留存率为98.5%，2022年为101.9%；若无报告变更，按旧报告方式计算为97.3%[118][122] 图像与视频库数量变化 - 截至2023年6月30日，图像库数量为5.13亿个，2022年为4.74亿个；视频库数量为2600万个，2022年为2200万个[118] 视频附加率变化 - 过去12个月视频附加率为13.5%，2022年为12.2%[118] 公司收入变化 - 2023年第二季度收入为2.25675亿美元，2022年为2.33327亿美元，同比下降3.3%；上半年收入为4.61317亿美元，2022年为4.64305亿美元，同比下降0.6%[135] - 2023年第二季度公司总营收2.257亿美元，较2022年同期的2.333亿美元下降3.3% [136] - 2023年上半年公司总营收4.613亿美元，较2022年同期的4.643亿美元下降0.6% [152] 各产品营收变化 - 2023年第二季度创意产品营收1.413亿美元，较2022年同期下降3.7% [136] - 2023年上半年创意产品营收2.878亿美元，较2022年同期下降2.5% [152] - 2023年第二季度编辑产品营收8028.1万美元，较2022年同期下降3.2% [136] - 2023年上半年编辑产品营收1.649亿美元，较2022年同期增长2.0% [152] - 2023年第二季度其他产品营收411.3万美元，较2022年同期增长10.8% [136] - 2023年上半年其他产品营收863.3万美元，较2022年同期增长14.5% [152] 销售、一般和行政费用变化 - 2023年第二季度销售、一般和行政费用为1.07723亿美元，2022年为0.95528亿美元，同比增长12.8%；上半年为2.10118亿美元，2022年为1.88681亿美元，同比增长11.4%[135] - 2023年第二季度销售、一般和行政费用较2022年同期增加1220万美元，增长12.8% [143] - 2023年上半年销售、一般和行政费用较2022年同期增加2140万美元，增长11.4% [157] 折旧费用变化 - 2023年第二季度折旧费用为1354万美元，2022年为1237.9万美元，同比增长9.4%；上半年为2656.3万美元，2022年为2489.1万美元，同比增长6.7%[135] 摊销费用变化 - 2023年第二季度摊销费用为726万美元，2022年为1190.5万美元，同比下降39.0%；上半年为1446.7万美元，2022年为2411万美元，同比下降40.0%[135] 调整后EBITDA及利润率变化 - 2023年和2022年6月30日结束的三个月，调整后EBITDA分别为6647.4万美元和7407.1万美元，利润率分别为29.5%和31.7%；六个月调整后EBITDA分别为1.42568亿美元和1.51743亿美元，利润率分别为30.9%和32.7%[170] 现金及现金等价物与循环信贷额度 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司现金及现金等价物分别为1.213亿美元和9790万美元，2023年5月4日，循环信贷额度增加至1.5亿美元，有效期至2028年5月4日[172] 税务风险 - 2023年公司在加拿大税务上诉过程中可能需支付最高1900万美元，若上诉失败，最高潜在结果可能达2650万美元[174] 业务合并对资产负债表影响 - 业务合并为公司带来约8.642亿美元总收益，赎回优先股及偿还债务使资产负债表义务减少约11亿美元[179] - 业务合并使公司获得约8.642亿美元总收益，赎回优先股支付约6.15亿美元现金并发行1500万股A类普通股（公允价值1.402亿美元），偿还3亿美元债务，减少约11亿美元资产负债表义务[179] 各活动现金流量变化 - 2023年和2022年截至6月30日的六个月，经营活动提供的净现金分别为7380万美元和8030万美元，变化率为 - 8.1%[181] - 2023年和2022年截至6月30日的六个月，投资活动使用的现金分别为2950万美元和3240万美元，变化率为9.0%[182] - 2023年和2022年截至6月30日的六个月，融资活动使用的现金分别为2460万美元和990万美元，变化率为 - 148.0%[183] - 2023年上半年经营活动提供净现金7378.3万美元，较2022年同期的8030.4万美元减少652.1万美元，降幅8.1%[181] - 2023年上半年投资活动使用现金2945.2万美元，较2022年同期的3237.2万美元减少292万美元，降幅9.0%[181] - 2023年上半年融资活动使用现金2458.2万美元，较2022年同期的991.2万美元增加1467万美元，增幅148.0%[181] - 汇率波动影响方面，2023年上半年为343.9万美元，较2022年同期的 - 1117.8万美元增加1461.7万美元，增幅130.8%[181] 合同现金义务与债务偿还 - 截至2022年12月31日，长期债务（含当期部分和利息）、经营租赁义务等合同现金义务总计21.11644亿美元[186] - 2023年5月10日和8月11日，公司分别使用2000万美元偿还部分美元定期贷款[172][186] - 截至2022年12月31日，长期债务（含当期部分和利息）、经营租赁义务、最低特许权使用费担保支付等合同现金义务总计21.11644亿美元[186] - 2023年5月10日和8月11日，公司分别使用2000万美元现金偿还部分美元定期贷款[186] 表外安排情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司除正常经营租赁外，无重大未偿还信用证或其他表外安排[188] 通胀影响 - 公司认为通胀目前未对业务、财务状况和经营成果产生重大影响，但成本若受通胀压力，可能无法通过提价完全抵消[189] 知识产权侵权与或有赔偿负债 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司知识产权侵权相关记录负债及或有赔偿相关负债均不重大，管理层认为估计公允价值极小[193][194] 第三方授权内容收入 - 2023年和2022年上半年，通过第三方代表授权内容的收入分别约占总收入的3%，代表通常赚取并保留35% - 50%的许可费，公司确认剩余的65% - 50%为收入[200] - 2023年和2022年上半年通过第三方代表授权内容的收入分别约占总收入的3%，代表通常赚取并保留35% - 50%的许可费，公司确认剩余的65% - 50%为收入[200] 净外币交易损益 - 2023年和2022年上半年，公司分别确认净外币交易损失1410万美元和收益3820万美元[209] 应收账款坏账准备与逾期情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，应收账款坏账准备分别为710万美元和650万美元[210] - 截至2023年6月30日，约7%的应收账款逾期超过90天，2022年12月31日该比例低于7%[211] 商誉减值评估 - 公司在2022年商誉减值分析中进行了定性筛选，因超过100%的显著缓冲空间，通过了关于商誉减值的定性评估[212] - 公司2022年商誉减值分析通过定性评估，有超过100%的显著空间[212] 股权预留情况 - 2022年计划规定，最多可预留51104577股A类普通股用于发行，截至2023年6月30日，有7730861股可用于发行[218] - 截至2023年6月30日，Getty Images Holdings的Earn Out Plan预留600万股A类普通股用于发行，其中447.9377万股可发行；ESPP预留500万股A类普通股用于发行，全部可发行[219][220] - 2022年股权奖励计划下，预留51104577股A类普通股用于发行，截至2023年6月30日，有7730861股可发行[218] - 业绩奖励计划下，预留6000000股A类普通股用于发行，截至2023年6月30日，有4479377股可发行[219] - 2022年员工股票购买计划下，预留5000000股A类普通股用于发行，截至2023年6月30日，5000000股均可发行[220] A类普通股公允价值确定 - 自2022年7月22日业务合并完成后，公司A类普通股的公允价值根据纽约证券交易所的报价确定[225] 公司收入来源 - 公司主要通过数字交付的图像、视频素材和音乐的许可权获得收入，数字内容许可证通常以月度或年度订阅或交易方式购买[199] 所得税核算方法 - 公司按资产负债法计算所得税和不确定税务状况应计项目[226] - 递延所得税针对合并财务报表账面价值与资产负债计税基础等差异提供[226] - 若递延税资产很可能无法实现收益或未来可抵扣性不确定，公司会设估值备抵[226] - 公司会定期审查和调整估值备抵[226] 外国子公司收入核算 - 公司对美国应税总收入中包含的外国子公司全球无形低税收入在发生当期核算[228] 近期会计公告参考 - 近期会计公告可参考报告中简明合并财务报表附注2[229]