财务数据关键指标变化 - 公司递延2020年3月27日至12月31日雇主承担的FICA工资税（员工工资前137,700美元的6.2%），2021年12月31日到期的120万美元包含在9月30日应计费用中[34] - 公司于2021年1月1日提前采用ASU 2020 - 06，转换债务从153,882美元变为194,649美元，增加40,767美元；额外实收资本从363,055美元变为332,555美元，减少30,500美元；留存收益从37,580美元变为37,813美元，增加233美元；递延所得税负债从23,848美元变为13,348美元，减少10,500美元[42] - 2021年9月30日和2020年12月31日，合同负债中包含的重大权利金额分别为210万美元和220万美元[46] - 2021年前三季度和前九个月，从期初递延收入中确认的收入分别为1480万美元和4290万美元[46] - 2020年12月31日合同负债余额为15,689美元，2021年3月31日为25,061美元，6月30日为27,854美元，9月30日为29,689美元[47] - 2021年1 - 3月开票62,341美元，确认收入52,969美元；4 - 6月开票66,504美元，确认收入63,711美元；7 - 9月开票71,586美元，确认收入69,751美元[47] - 截至2021年9月30日，短期投资公允价值为5085美元，负债公允价值为5070美元；截至2020年12月31日，短期投资公允价值为84美元，负债公允价值为2778美元[48] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，现金分别为9940万美元和8260万美元[52] - 2021年前九个月和2020年前九个月，商誉分别增加1800万美元和350万美元，2021年增加额中1610万美元来自收购Xtelligent Healthcare Media, LLC，2020年增加额中340万美元来自收购Data Science Central, LLC[54] - 截至2021年9月30日，无形资产净值为112651美元；截至2020年12月31日，无形资产净值为108872美元[55] - 2021年和2020年前九个月，无形资产摊销费用分别为670万美元和30万美元[55] - 公司预计2021年10月1日 - 12月31日无形资产摊销费用为2440美元，2022 - 2025年分别为9297美元、9130美元、9099美元、9060美元，之后为73625美元，总计112651美元[57] - 2020年12月31日至2021年9月30日，或有负债余额从2778美元经支付、摊销、重新计量及收购等变动后变为5070美元[51] - 2021年9月30日，短期投资中债券基金摊销成本为5084美元，未实现收益为1美元，公允价值为5085美元；2020年12月31日，债券基金摊销成本和公允价值均为84美元[53] - 2021年第三季度基本每股净收益为0.35美元，2020年同期为0.24美元；2021年前九个月基本每股净收益为0.60美元，2020年同期为0.50美元[58] - 2021年第三季度摊薄每股净收益为0.32美元，2020年同期为0.24美元；2021年前九个月摊薄每股净收益为0.56美元，2020年同期为0.48美元[58] - 截至2021年9月30日，可转换票据负债部分净账面价值为1.95631亿美元，权益部分为0[69] - 截至2021年9月30日，可转换票据公允价值为2.66532亿美元，账面价值为1.95631亿美元，按转换价值比本金多3430万美元，有效利率为0.8%[70] - 截至2021年9月30日，经营租赁资产为2160万美元，经营租赁负债为2640万美元[81] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和九个月，总租赁成本包含经营租赁费用和短期租赁费用，2021年前三季度总租赁费用为3541万美元，2020年同期为2948万美元[81] - 截至2021年9月30日，与股票期权和受限股票单位相关的未确认薪酬费用为7780万美元，预计在2.1年的加权平均期间内确认[91] - 2021年前九个月，行使期权的总内在价值为15.4万美元，收到现金约1.6万美元；2020年同期分别为100万美元和50万美元[89] - 2021年前九个月，有695445个受限股票单位归属，授予日公允价值总计2160万美元；2020年同期为709842个，总计1420万美元[90] - 2021年截至9月30日的三个月和九个月，公司分别记录所得税费用（收益）为 - 310万美元和400万美元；2020年同期分别为 - 20万美元和280万美元[96] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司长期资产分别为3.27226亿美元和3.01651亿美元，其中美国分别为2.24831亿美元和1.95424亿美元，国际分别为1.02395亿美元和1.06227亿美元；2021年前九个月，英国占公司长期资产的31%[100] - 截至2021年9月30日的九个月，约29%的收入来自美国以外客户，外汇损益不显著[195] - 截至2021年9月30日，公司有1.045亿美元现金和投资，投资于债券基金，用于营运资金[196] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年第三季度北美收入41,852美元，2020年同期为21,663美元；2021年前九个月北美收入114,306美元，2020年同期为62,518美元[45] - 2021年第三季度国际收入27,899美元，2020年同期为14,581美元；2021年前九个月国际收入72,125美元，2020年同期为39,938美元[45] - 2021年第三季度总收入69,751美元，2020年同期为36,244美元；2021年前九个月总收入186,431美元，2020年同期为102,456美元[45] - 2021年前九个月，北美地区净销售额为1.14306亿美元，国际地区为7212.5万美元；2020年同期分别为6251.8万美元和3993.8万美元[98] - 2021年前九个月，美国净销售额为1.32709亿美元，英国为2642.6万美元，其他国际地区为2729.6万美元；2020年同期分别为7160.4万美元、1275.6万美元和1809.6万美元[99] 合同相关情况 - 公司未评估合同是否存在重大融资成分，因预计客户付款与交付商品或服务间隔不超一年，付款条款多为30 - 90天内付款[47] - 公司收入主要来自一年或更短的客户合同，成本主要是基于销售目标达成支付的激励薪酬[49] 或有对价负债计量 - 或有对价负债使用收益法计量，按现值折现，使用重大Level 3（不可观察）输入值，重新计量到公允价值的金额在重计量期间作为摊销费用计入损益表[50] 可转换票据情况 - 2020年12月公司发行2.013亿美元本金的0.125%可转换优先票据，2025年12月15日到期[59] - 可转换票据初始转换率为每1000美元本金兑换14.1977股普通股，初始有效转换价格约为每股70.43美元，全部本金转换可发行2857447股[62] - 发行可转换票据时负债部分公允价值为1.588亿美元，权益部分为4250万美元[64] 贷款与信贷协议情况 - 2018年贷款协议于2020年12月全额偿还，贷款额度为2500万美元，2023年12月10日到期[71] - 2021年10月29日公司签订7500万美元循环信贷协议，2023年10月29日到期，有500万美元信用证子限额[74] 办公室租赁协议情况 - 牛顿办公室租赁协议经多次修订，2021年5月起租赁面积约68000平方英尺，月租金约30万美元[76][77] 股票相关情况 - 截至2021年9月30日，2007年计划下仍有37500股普通股受未行使股票授予限制，2017年计划下有1683350股受限制，另有3157218股可用于未来授予[85][86] - 2018 - 2020年，公司在2018年11月股票回购计划下分别回购股票243425股、411849股、736760股，总价分别为310万美元、710万美元、1480万美元，该计划于2020年5月终止；2020年5月新计划授权回购2500万美元股票，2021年前九个月未执行[92][93] 公司收购情况 - 2021年7月，公司以2430万美元现金收购Xtelligent Healthcare Media, LLC的大部分资产，扣除70万美元负营运资金和250万美元或有对价；记录了1140万美元无形资产和1610万美元商誉[101] - 2020年12月23日，公司以约1.51亿美元现金收购BrightTALK Limited及其子公司，交易成本约500万美元[102] - 截至2021年9月30日，BrightTALK收购初步购买价格分配中，现金为199.7万美元，应收账款为1181万美元，商誉调整后为7440.6万美元等[105] - 2020年，公司以2500万美元现金和220万美元或有对价收购另外两家公司的大部分资产，记录了1710万美元无形资产和1270万美元商誉[107]