财务数据关键指标变化 - 公司递延的雇主份额FICA工资税（员工工资前137,700美元的6.2%），2021年12月31日到期的120万美元包含在2021年6月30日的应计费用中[32] - 公司于2021年1月1日提前采用ASU 2020 - 06，转换债务从153,882美元变为194,649美元，增加40,767美元；额外实收资本从363,055美元变为332,555美元，减少30,500美元；留存收益从37,580美元变为37,813美元，增加233美元；递延所得税负债从23,848美元变为13,348美元，减少10,500美元[40] - 2021年6月30日和2020年12月31日，合同负债分别为270万美元和220万美元[43] - 2020年12月31日合同负债余额为15,689美元，2021年3月31日为25,061美元，2021年6月30日为27,854美元[44] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，现金分别为1.09亿美元和8260万美元[50] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，短期投资均为84美元[46][51] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，或有对价流动负债分别为2237美元和1027美元[46] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，无形资产净值分别为1.05441亿美元和1.08872亿美元[52] - 2021年和2020年上半年无形资产摊销费用分别为430万美元和10万美元[52] - 预计2021年下半年至以后无形资产摊销费用总计1.05441亿美元[53] - 2021年3月和6月，商誉分别增加20万美元和50万美元[54] - 2021年和2020年第二季度净利润分别为5120美元和4773美元[55] - 2021年和2020年上半年净利润分别为6930美元和6980美元[55] - 2021年第二季度基本和摊薄每股收益分别为0.18美元和0.17美元[55] - 截至2021年6月30日，票据公允价值为2.54259亿美元，账面价值为1.95303亿美元[67] - 截至2021年6月30日，经营租赁资产为2230万美元，经营租赁负债为2710万美元[76] - 截至2021年6月30日，2007年股票期权和激励计划下仍有37500股普通股受未完成股票授予限制[80] - 截至2021年6月30日，有1595225股受未完成股票授予限制，3905986股可用于发行[81] - 2021年上半年，期权期初107500份，授予20000份，行权2500份，期末125000份，行权总内在价值15.4万美元，收到现金约1.6万美元[85] - 2021年上半年，受限股票单位期初147.8万股，授予64152股，归属34802股，期末1507350股，34802股归属，授予日公允价值210万美元[86] - 截至2021年6月30日，与股票期权和受限股票单位相关的未确认薪酬费用为3090万美元，预计在1.5年内确认[87] - 2021年3、6月，公司分别记录所得税费用630万、700万美元，较2020年增加，因英国税率从19%提至25% [93] - 2021年6月30日，美国长期资产197778万美元，国际106338万美元，英国占34% [98] - 截至2021年6月30日的六个月，约29%的收入来自美国以外客户，外汇损益不显著[190] - 截至2021年6月30日，公司有1.091亿美元现金和投资，投资于债券基金，用于营运资金[191] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年第二季度，北美收入为39,416美元，2020年同期为21,106美元；国际收入为24,295美元，2020年同期为13,690美元；总收入为63,711美元，2020年同期为34,796美元[42] - 2021年上半年，北美收入为72,454美元，2020年同期为40,855美元；国际收入为44,226美元，2020年同期为25,357美元；总收入为116,680美元，2020年同期为66,212美元[42] - 2021年第二季度和上半年，从期初递延收入中确认的收入分别为1300万美元和2810万美元[43] - 2021年1 - 3月开票62,341美元，确认收入52,969美元；2021年4 - 6月开票66,504美元，确认收入63,711美元[44] - 2021年3、6月，按活动目标地区，北美净销售额39416万、72454万美元，国际24295万、44226万美元[95] 会计政策变更 - 公司历史上将折旧和摊销费用合并列示，因近期收购，摊销费用重要性增加，改为分开列示，对总运营费用和净收入无影响[22] 外币处理政策 - 公司主要外国子公司的功能货币通常是当地货币，外币财务报表折算调整计入综合收益表，外币交易损益计入利息和其他收入（费用）净额[23] 债务相关 - 2020年12月公司发行2.013亿美元本金的0.125%可转换优先票据，2025年12月15日到期[56] - 票据初始转换率为每1000美元本金兑换14.1977股普通股，初始有效转换价格约为每股70.43美元，转换时可发行2857447股[59] - 发行时负债部分公允价值为1.588亿美元，权益部分为4250万美元[63] - 与票据发行相关的交易成本中，负债部分为525万美元，权益部分为140万美元[64] - 2018年12月24日公司签订2500万美元定期贷款协议，2020年12月还清[68] 租赁相关 - 2018年1月1日起牛顿办公室租金面积减至约7.4万平方英尺，月租金0.3百万美元，租金每两年约递增1%[71] - 2021年5月起牛顿办公室租金面积减至约6.8万平方英尺，公司获一次性付款约60万美元，月租金约0.3百万美元[72] 股票回购 - 2018 - 2020年，公司分别回购243425、411849、736760股，总价310万、710万、1480万美元，均价12.82、17.14、20.10美元，2020年5月终止2018年回购计划[89] - 2020年5月，董事会授权2500万美元股票回购计划，2021年上半年未回购[90] 收购相关 - 2020年12月23日，公司收购BrightTALK，交易成本约500万美元，对价约1.51亿美元[99] - 截至2021年6月30日，收购BrightTALK Limited的净资产业务为150,847千美元，商誉从71,846千美元调整为74,406千美元[102] - 2020年，公司以2500万美元现金和220万美元或有对价收购两家公司的几乎所有资产，记录了1710万美元无形资产和1270万美元商誉[103] - 2021年7月，公司以2500万美元现金和500万美元或有对价收购一家医疗保健企业对企业媒体公司的几乎所有资产[104] - 收购BrightTALK Limited时，应收账款为11,810千美元，无形资产为90,370千美元[102] - 收购BrightTALK Limited时，应付账款、应计费用和其他负债从(9,194)千美元调整为(11,285)千美元[102] - 收购BrightTALK Limited时，递延所得税负债和应付所得税从(11,490)千美元调整为(11,627)千美元[102] 市场风险 - 公司市场风险主要源于外汇汇率和利率波动，不持有或发行交易性金融工具[189] - 公司认为外汇汇率波动财务影响不重大，未进行外汇套期保值交易，但未来可能考虑[190]