财报时间范围 - 财报涵盖截至2023年9月30日和2022年9月30日的年度[1][2] 业绩评估指标 - 公司使用GAAP、非GAAP和补充财务指标及比率评估业绩，非GAAP指标无IFRS规定的标准化含义[8] - 收入增长指标包括收入（排除外汇影响，非GAAP）和恒定货币收入增长（非GAAP），用于排除货币波动影响以进行业绩比较[9] - 预订量是新的有约束力的合同协议，包括中标、延期和续约，是业务量和潜在未来收入的关键指标[9] - 积压订单包括预订量、业务收购获得的积压订单等，是未来合同收入的最佳估计指标[9] - 预订与账单比率用于监测公司业务发展，管理层目标是保持过去十二个月的目标比率大于100%[9] - 盈利能力特定项目包括成本优化计划和收购相关及整合成本[10] - 调整后息税前利润（非GAAP）排除特定项目、净财务成本和所得税费用，用于评估公司核心运营绩效[10] - 净收益排除特定项目（非GAAP）用于展示日常运营产生的净收益，便于不同时期比较[10] 公司战略与愿景 - 公司承诺到2030年实现净零碳排放[5] - 公司愿景是成为全球一流的端到端IT和商业咨询服务领导者，帮助客户取得成功[29] - 公司执行由四个支柱组成的“建设与收购”盈利增长战略，前两个支柱是赢得、续签和扩展合同以及新的大型托管IT和业务流程服务合同，旨在推动盈利性有机增长[29][31] 公司人员与行业 - 公司约有91500名顾问和专业人员[19] - 公司目标行业包括金融服务、政府、制造、零售和分销、通信和公用事业、健康等[22] 公司运营与服务 - 公司有稳健的治理模式，即管理基础，为全球运营管理提供通用业务语言、框架和实践[28] - 公司投资于严格的质量和服务交付标准，包括ISO和CMMI认证计划以及客户满意度评估计划[28] - 公司业务分为九个运营部门，包括西欧和南欧、美国商业和州政府、加拿大等[14] - 公司提供业务和战略IT咨询、系统集成服务、托管IT和业务流程服务、知识产权等端到端服务和解决方案[22] - 公司通过端到端数字服务、行业和技术专长以及卓越运营，帮助客户推进整体数字化转型[25] 公司整体财务数据（2023年） - 2023年公司收入为142.964亿加元，同比增长11.1%，预订量为162.59144亿加元，预订与账单比率为113.7%[44][54] - 2023年公司息税前收益为21.979亿加元，利润率为15.4%，净利润为16.312亿加元，利润率为11.4%[44] - 截至2023年9月30日，公司积压订单为260.59亿加元，其中约100亿加元预计在未来12个月转化为收入[44] - 2023年公司经营活动提供的现金为21.122亿加元，占收入的14.8%，未收回销售天数为44天[44] - 截至2023年9月30日，公司长期债务和租赁负债为37.423亿加元，净债务为21.346亿加元，净债务与资本比率为20.4%[44] - 2023年公司在多伦多证券交易所开盘价为103.94加元，收盘价为133.88加元，平均每日交易量为559171股[48] - 2023年1月31日公司董事会授权续签正常发行人投标计划，允许回购最多18769394股A类次级投票股[49] - 截至2023年9月30日，公司已回购6202546股A类次级投票股，总代价为7.869亿加元，加权平均价格为126.87加元[50] - 截至2023年11月3日，公司A类次级投票股为205872778股，B类多投票权股为26445706股，购买A类次级投票股的期权为5140727份[52] - 2023年10月10日，公司以5050万美元收购Momentum Consulting Corp.，新增约175名专业人员[53] - 2023财年公司总营收为1.42964亿加元，较去年增加14.292亿加元，增幅11.1%，固定汇率下营收增长8.0%[62][63] - 2023年9月30日收盘时，美元汇率为1.3538，较2022年下降1.6%；欧元汇率为1.4327，较2022年上涨6.5%[56] - 2023财年美国联邦政府相关业务收入占比为13.5%，2022财年为13.3%[58] - 2023年运营费用中服务、销售和管理成本为119.824亿加元，较去年增加12.059亿加元，占营收比例稳定在83.8%[81][84] - 2023年外汇损失为119.8万加元，较去年减少280.3万加元[81] - 2023年各市场营收增长主要源于有机增长、业务收购等，部分受可用计费天数减少等因素抵消[63][64][66] - 2023年9月30日止年度，外汇换算使成本减少3.125亿美元，收入减少4.036亿美元[87] - 2023年9月30日止年度，公司产生120万美元外汇损失，主要因付款时间和汇率波动[88] - 2023年调整后息税前利润（EBIT）为23.127亿美元，较2022年增加2.261亿美元，利润率稳定在16.2%[89] - 2023年各地区调整后EBIT大多增长，如西欧和南欧增长6580万美元，美国商业和州政府业务增长3460万美元等[89] - 2023年与收购和整合相关成本为5340万美元，2022年为2770万美元[100][101] - 2023年第四季度公司启动成本优化计划，当季支出900万美元，计划2024财年上半年再支出约6500万美元[103] - 2023年净融资成本减少3960万美元，主要因金融资产利息收入增加和无担保票据利息支出减少[104] - 2023年税前利润为21.979亿美元，较2022年增加2.3095亿美元，增幅11.7%[105] - 2023年所得税费用为5.667亿美元，较2022年增加6584.7万美元，有效税率从25.5%升至25.8%[105][106] - 2023年基本每股收益为6.97美元，较2022年增加0.84美元，增幅13.7%；摊薄每股收益为6.86美元，较2022年增加0.82美元，增幅13.6%[105] - 2023年9月30日止年度，除特定项目前税前收益为2.198亿加元，较2022年增长11.7%；除特定项目后税前收益为2.260亿加元，增长13.3%[112] - 2023年9月30日止年度，除特定项目后净收益为1.680亿加元，较2022年增长12.9%；基本每股收益为7.18加元，增长15.4%；摊薄每股收益为7.07加元，增长15.3%[112] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为15.683亿加元，客户资金中的现金为2.698亿加元[114] - 2023年9月30日止年度，经营活动提供现金为21.122亿加元，占收入的14.8%，较2022年增长2.473亿加元[116] - 2023年9月30日止年度，投资活动使用现金为5.619亿加元，较2022年减少3.501亿加元[119] - 2023年9月30日止年度，融资活动使用现金为11.924亿加元，较2022年减少3.987亿加元[120] - 2023年9月30日止年度，外汇汇率变动对现金、现金等价物及客户资金中的现金产生有利影响890万加元[122] - 截至2023年9月30日，公司可用资本资源总额为30.886亿加元，公司遵守长期债务协议中的契约[123][125] - 截至2023年9月30日，公司营运资金为2.879亿加元，无担保承诺循环信贷额度可用14.959亿加元[126] - 2023年9月30日，净债务与资本比率为20.4%，较2022年的28.8%有所下降；投资回报率为16.0%，较2022年的15.7%有所上升[131] - 2023财年公司将2023年12月到期的无担保定期贷款信贷安排重新分类至流动负债中的长期债务当期部分，金额为6.769亿美元[133] - 2023财年净债务与资本比率从2022财年的28.8%降至20.4%[134] - 2023财年投资资本回报率从2022财年的15.7%升至16.0%[135] - 2023财年末应收账款周转天数从2022财年的49天降至44天[136] - 截至2023年9月30日，公司为投标和履约保证金承诺了3430万美元[140] 各业务线财务数据（2023年） - 2023年西欧和南欧市场营收为26.059亿加元，较去年增加4.538亿加元，增幅21.1%，固定汇率下增长16.7%[62][64] - 2023年美国商业和州政府市场营收为22.780亿加元，较去年增加2.027亿加元，增幅9.8%，固定汇率下增长4.0%[62][66] - 2023年加拿大市场营收为20.647亿加元，较去年增加8330万加元，增幅4.2%，固定汇率下增长4.1%[62][68] - 2023年美国联邦市场营收为19.352亿加元，较去年增加1.843亿加元，增幅10.5%，固定汇率下增长4.6%[62][70] 第四季度财务数据（2023年） - 2023年第三季度末预订量为40亿美元，预订与账单比率为113.9%[146] - 2023年9月30日，美元兑加元汇率较2022年下降1.6%，欧元兑加元汇率上升6.5%[148] - 2023年第四季度美国联邦政府相关业务收入占比为14.0%，2022年第四季度为14.1%[150] - 2023财年第四季度公司收入为35.073亿美元，较2022年同期增加2.601亿美元，增幅8.0%[155] - 2023年第四季度西欧和南欧地区收入为6.065亿美元，较去年同期增加5900万美元，增幅10.8%[156] - 2023年Q4美国商业和州政府业务收入为5.673亿美元，同比增长1010万美元或1.8%，固定汇率下下降560万美元或1.0%[158] - 2023年Q4加拿大业务收入为5.094亿美元，同比增长1330万美元或2.7%，固定汇率下增长1260万美元或2.5%[160] - 2023年Q4美国联邦业务收入为4.898亿美元，同比增长2670万美元或5.8%，固定汇率下增长1310万美元或2.8%，90%的收入来自联邦民用业务[162][163] - 2023年Q4斯堪的纳维亚和中欧业务收入为3.916亿美元，同比增长2620万美元或7.2%，固定汇率下增长360万美元或1.0%[164] - 2023年Q4英国和澳大利亚业务收入为3.757亿美元，同比增长4430万美元或13.4%，固定汇率下增长950万美元或2.9%[166] - 2023年Q4芬兰、波兰和波罗的海地区业务收入为1.938亿美元，同比增长2930万美元或17.8%，固定汇率下增长950万美元或5.8%[168] - 2023年Q4西北和中东部欧洲业务收入为1.871亿美元，同比增长3130万美元或20.1%，固定汇率下增长1230万美元或7.9%[170] - 2023年Q4亚太业务收入为2.351亿美元，同比增长2080万美元或9.7%，固定汇率下增长2150万美元或10.0%[172] - 2023年Q4调整后EBIT为5.73亿美元，较2022年Q4增加5130万美元，调整后EBIT利润率从16.1%增至16.3%[173] - 截至2023年9月30日的三个月，净收益为4.145亿美元，较去年同期增加5210万美元或14.4%，基本每股收益从1.53美元增至1.79美元，摊薄每股收益从1.51美元增至1.76美元[184] - 2023年第四季度，公司基本和摊薄加权平均流通股数量较2022年第四季度减少，主要因A类股回购注销，部分被股票期权行权抵消[185] - 2023年第四季度，不计特定项目的税前收益为5.67亿加元，较2022年同期的5.01亿加元增长13.2%；净利润为4.21亿加元，较2022年同期的3.73亿加元增长12.9%[186] - 2023年第四季度，基本每股收益（不计特定项目）为1.82加元，较2022年同期的1.58加元增长15.2%；摊薄每股收益为1.79加元，较2022年同期的1.56加元增长14.7%[186] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为15.683亿加元，客户资金中的现金为2.698亿加元[187] - 2023年第四季度，经营活动提供的现金为6.287亿加元，占收入的17.9%，较2022年同期的4.8