现金、现金等价物和受限现金情况 - 2021年12月31日和2020年12月31日，公司现金、现金等价物和受限现金分别为4.015亿美元和1.189亿美元[562] - 利率变动100个基点不会对公司现金、现金等价物和受限现金的公允价值产生重大影响[562] - 2021、2020、2019年末现金、现金等价物和受限现金分别为401,469美元、118,960美元、115,006美元[583] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，现金及现金等价物分别为400569千美元和108132千美元，受限现金分别为900千美元和10828千美元[612] - 截至2021年12月31日，公司合并资产负债表上4.006亿美元现金及现金等价物中，3.854亿美元为货币市场基金，属公允价值层级的第一级[672] 资产负债及股东权益情况 - 2021年12月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为5.54093亿美元和2.51642亿美元[574] - 2021年12月31日和2020年12月31日，公司总负债分别为1.6599亿美元和2.47254亿美元[574] - 2021年12月31日和2020年12月31日，公司股东权益（赤字）分别为3.88103亿美元和 - 3.30051亿美元[575] - 截至2021年3月31日、6月30日和9月30日，公司资产调整分别为 - 289千美元、0千美元和0千美元，负债调整分别为493千美元、1581千美元和242千美元[598] - 截至2021年12月31日，金融资产总计385370千美元，金融负债总计31799千美元；2020年12月31日，金融资产总计92940千美元[672] - 截至2021和2020年12月31日，资本租赁下的财产和设备分别为2770万和2700万美元，累计摊销分别为1360万和970万美元[703] - 截至2021年12月31日，非取消性经营租赁未来最低付款总额为6834.1万美元，2021 - 2019年租金费用分别为570万、530万和80万美元[701] - 截至2021年12月31日，资本租赁未来付款总额为6557.4万美元，净现值为2184.6万美元[704] - 截至2021年和2020年12月31日，其他流动负债总额分别为2996.8万美元和2813.7万美元[745] 股权相关情况 - 2021年12月31日，A类普通股授权3.8亿股，发行并流通2.42647604亿股；2020年12月31日，授权3.0958475亿股，发行并流通124股[575] - 2021年末A类普通股加权平均流通股数为108,077,439股，2020年为5,131股，2019年为124股[578] - 2021年7月合并完成时，有2199.5万份A类普通股购买权证；截至2021年12月31日，有2199.4972万份，其中包括1475.8305万份公开认股权证和723.6667万份私募认股权证，每份权证行使价为11.50美元[626] - 公司可在A类普通股每股价格等于或超过18美元，且在向权证持有人发出赎回通知前30个交易日内的任何20个交易日满足条件时，以每份0.01美元的价格赎回全部公开认股权证[627] - 与合并相关，所有遗留Sema4股东和期权持有人有权获得1902.1576万股或有收益股份和或有收益受限股票单位，截至2021年12月31日，或有收益股份公允价值为1020万美元[631][632] - 2021年12月9日，向遗留Sema4期权持有人授予270万份或有收益受限股票单位，公司为此在2021年记录了20万美元费用[633] - 10188股CMLS A类普通股被赎回，总计10.188万美元；PIPE投资3500万股，总价3.5亿美元[665] - 2021年7月22日，2021年股权奖励计划生效，预留32734983股普通股，截至2021年12月31日，有15467838股可用于授予[712][713] - 2021年员工股票购买计划预留4804011股普通股，2022 - 2031年每年1月1日可能自动增加前一年12月31日已发行和流通普通股总数的1% [714] - 2021年公司授予14250909个限制性股票单位（RSU），归属1466010个，没收195341个，年末非归属RSU为12589558个，加权平均授予日公允价值为7.64美元，归属RSU的总公允价值为990万美元[721] 财务报表重述情况 - 2020年和2019年财务报表已重述以纠正错报[568] - 2020年和2019年财报重述，2020年成本服务重分类调整为 - 9352千美元，2019年为 - 6234千美元[595] 利率风险及债务情况 - 公司贷款和融资义务按摊余成本记录，固定利率，利率波动不影响财务报表，但债务公允价值会随利率变动[563] - 公司面临的市场风险主要与利率有关，投资主要为短期高质量信用工具，未面临重大利率风险[562] - 截至2021年12月31日，长期债务账面价值为1100万美元，公允价值为1020万美元[625] - 2021年11月15日公司与硅谷银行签订协议，提供最高1.25亿美元循环贷款，包括2000万美元信用证额度，2024年11月15日到期，截至2021年12月31日未提款[683][689] - 2016年ISMMS获康涅狄格州经济与社区发展部500万美元贷款承诺，2018年公司将贷款承诺增至1550万美元，年利率2%，2023年7月前只付利息[690][691] - 公司满足特定就业目标，DECD最多可免除总计1230万美元本金贷款，其中450万美元已于2018年9月免除[692] - 2021和2020年12月31日，DECD未偿还贷款余额为1100万美元[693] - 2020年8月，公司与银行签订630万美元贷款协议，年利率4.75%，2021年7月还清，含本金利息540万美元和提前还款罚金10万美元[694][695] - 2020年12月，公司与贷方签订360万美元租赁协议，年利率3.54%，2021年7月还清，含本金利息330万美元和提前还款罚金20万美元[695][697] 营收、利润及亏损情况 - 2021、2020、2019年总营收分别为212,195美元、179,322美元、196,174美元[578] - 2021、2020、2019年毛利润分别为 - 16,602美元、4,026美元、82,785美元[578] - 2021、2020、2019年运营亏损分别为 - 446,149美元、 - 241,994美元、 - 30,413美元[578] - 2021、2020、2019年净亏损分别为 - 245,390美元、 - 241,340美元、 - 29,704美元[578] - 2021年第一季度总营收调整后为64201千美元，成本服务调整后为68524千美元[597] - 2021年第二季度总营收调整后为47015千美元，成本服务调整后为48179千美元[597] - 2021年第三季度成本服务调整后为51487千美元，净（亏损）收入调整后为32731千美元[597] - 2020年第一季度成本服务调整后为37138千美元，毛（亏损）利润调整后为9517千美元[597] - 2020年第二季度成本服务调整后为34505千美元，毛（亏损）利润调整后为 - 4403千美元[597] - 2020年第三季度成本服务调整后为34022千美元，毛（亏损）利润调整后为4586千美元[597] - 2020年第四季度成本服务调整后为69631千美元，毛（亏损）利润调整后为 - 5674千美元[597] - 2021年、2020年和2019年总营收分别为2.12195亿美元、1.79322亿美元和1.96174亿美元[664] - 截至2021年12月31日，长期合作服务协议预计产生1020万美元收入，预计3.3年内确认大部分[667] - 2021年12月31日合同资产为329.6万美元，合同负债为376.9万美元[669] - 2021年和2020年未完成合同的递延成本分别为180万美元和300万美元[671] - 2021年、2020年和2019年递延成本摊销分别为140万美元、90万美元和70万美元[671] - 2021年、2020年和2019年折旧和摊销费用分别为2180万美元、1170万美元和640万美元，其中软件摊销费用分别为560万美元、300万美元和120万美元[676] - 2021年、2020年和2019年公司与ISMMS的TSA费用分别为140万美元、720万美元和780万美元，2021年和2020年TSA应付账款分别为0和60万美元[679] - 2021年、2020年和2019年公司与关联方的总成本分别为963.4万美元、1158.4万美元和1131.1万美元[682] - 2021、2020和2019年行使期权的总内在价值分别为1710万、60万和0美元，基于行使价格与公司普通股公允价值的差额计算[719] - 2021、2020和2019年股份支付负债的总支付额分别为10万、30万和100万美元[719] - 2021年公司因结算已归属股票增值权（SAR）确认费用380万美元，年末无未偿还SAR[723] - 2021、2020和2019年公司的股票薪酬总费用分别为2.19421亿、1.20231亿和54.82万美元[725] - 2021年、2020年和2019年归属于普通股股东的净亏损分别为2.4539亿美元、2.4134亿美元和3274.3万美元[741] - 2021年、2020年和2019年基本和摊薄每股亏损分别为2.27美元、47036美元和264056美元[741] 现金流情况 - 2021、2020、2019年经营活动净现金使用量分别为 - 190,434美元、 - 93,128美元、 - 18,728美元[583] - 2021、2020、2019年投资活动净现金使用量分别为 - 20,786美元、 - 31,974美元、 - 15,456美元[583] - 2021、2020、2019年融资活动净现金提供量分别为493,729美元、129,056美元、148,012美元[583] - 2021年PIPE发行所得款项为350,000美元，股权注入所得款项为442,684美元[583] - 现金支付利息分别为2751美元、1745美元、305美元；现金支付税款为349美元[584] 业务收购及合作情况 - 2021年7月22日，CM Life Sciences完成对Legacy Sema4的收购，随后更名为Sema4 Holdings Corp [588] - 2021年7月22日完成业务合并，获得5.1亿美元净现金收益，记录5180万美元交易成本[663] - 2022年1月14日，公司拟以1.5亿美元现金、8000万股A类普通股及最高1.5亿美元里程碑付款收购GeneDx [746][747] - 2022年1月14日，公司与机构投资者签订私募融资认购协议，以每股4美元价格发行2亿美元A类普通股[748] 客户与供应商情况 - 2021 - 2019年，Payor A收入占总收入比例分别为22%、27%、36%，应收账款占比分别为15%、10%；Payor B收入占比分别为13%、14%；Payor C应收账款占比2020年为20%；Payor D收入占比2019年为24%，应收账款占比2021年为15%[604] - 2021 - 2019年，一家供应商采购占比分别约为7%、11%、15%，另一家分别约为11%、10%、12%[605] 政府补助及税收情况 - 2020年公司因《CARES法案》获540万美元，包括260万美元PRF分配和280万美元ERC分配；2021年获PRF分配560万美元[608][609] - 2020年公司递延380万美元美国社会保障税支付，2021年12月支付190万美元，剩余190万美元将于2022年12月支付[610] - 公司采用资产负债法核算所得税，基于历史经营亏损记录了估值备抵，以减少递延所得税资产至更有可能实现的金额[638] - 2021年、2020