财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，总负债分别为212,094千美元和247,254千美元，负债有所减少[13] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，可赎回可转换优先股分别为0千美元和334,439千美元，优先股清零[14][16] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，股东权益（赤字）分别为391,263千美元和 - 330,051千美元，股东权益改善[16] - 2021年和2020年第三季度总营收分别为43,178千美元和38,608千美元，营收有所增长[19] - 2021年和2020年前三季度总营收分别为154,394千美元和115,365千美元，营收增长明显[19] - 2021年和2020年第三季度毛（亏损）利润分别为 - 15,574千美元和2,078千美元，出现亏损[19] - 2021年和2020年前三季度毛（亏损）利润分别为 - 25,801千美元和3,611千美元，亏损扩大[19] - 2021年和2020年第三季度运营亏损分别为89,603千美元和56,015千美元，亏损增加[19] - 2021年和2020年前三季度运营亏损分别为330,127千美元和116,949千美元，亏损大幅增加[19] - 2021年和2020年第三季度净收入（亏损）分别为31,392千美元和 - 56,615千美元，2021年实现净收入[19] - 2020年12月31日，可赎回可转换优先股股份为171,535,213股，金额为334,439千美元；A类普通股股份为124股，B类普通股股份为130,557股，累计亏损为330,051千美元[24] - 2021年9月30日，可赎回可转换优先股股份为0股，金额为0千美元；A类普通股股份为240,190,402股，金额为24千美元；累计亏损为535,014千美元，股东权益为391,263千美元[24] - 2020年9 - 12月净亏损204,963千美元，2020年同期净亏损115,657千美元[28] - 2021年1 - 9月折旧和摊销费用为16,012千美元，2020年同期为8,147千美元；基于股票的薪酬费用为182,454千美元，2020年同期为30,073千美元[28] - 2021年1 - 9月经营活动使用的净现金为138,449千美元，2020年同期为74,795千美元；投资活动使用的净现金为13,093千美元，2020年同期为20,475千美元[28] - 2021年1 - 9月融资活动提供的净现金为494,758千美元，2020年同期为119,942千美元；现金、现金等价物和受限现金净增加343,216千美元，2020年同期为24,672千美元[28] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，应收账款主要集中于大型管理式医疗保险公司和一家参考实验室，无单个客户占公司收入或应收账款的10%以上[48] - 2021年和2020年第三季度，供应商A分别占实验室用品、试剂和试剂盒采购的8%和12%；2021年和2020年前九个月，分别占10%和9%[51] - 2020年公司因《CARES法案》获得540万美元，其中260万美元来自“提供者救济基金”，280万美元来自“员工保留信贷”[54] - 2021年公司从“提供者救济基金”额外获得560万美元[55] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物为46127.6万美元，受限现金为90万美元；截至2020年12月31日，现金及现金等价物为10813.2万美元，受限现金为1082.8万美元[56] - 2021年7月合并完成时，有2199.5万份购买A类普通股的认股权证；截至2021年9月30日，有2199.4972万份，每份认股权证可按11.50美元的行使价购买一股A类普通股[57][59] - 公司可在A类普通股股价达到一定条件时赎回认股权证，如股价等于或超过18美元或10美元[59][61] - 与合并相关，原Sema4股东有权获得1902.1576万股或有股份，截至2021年9月30日，这些或有股份的公允价值为6140万美元[61][63] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2018 - 18，对公司未经审计的合并财务报表无影响[68] - 作为新兴成长型公司，ASU 2016 - 02将于2021年12月15日后对公司生效，公司预计实施该准则将在资产负债表中确认使用权资产和相应的租赁负债[67][71] - 2021年7月22日公司完成业务合并，获得净现金收益5.1亿美元[75] - 10188股CMLS A类普通股股东行使赎回权，赎回金额总计101880美元，约每股10美元[76] - 公司记录了5180万美元的交易成本，其中900万美元与Legacy Sema4产生的成本有关[78] - 特定投资者以每股10美元的价格认购3500万股新发行普通股，总购买价3.5亿美元[81] - 截至2021年9月30日，公司已发行和流通的普通股为2.40190402亿股[81] - 2021年第三季度估计变更导致净调整60万美元，2020年同期无重大调整[85] - 现有合作服务协议预计收入约1070万美元，公司预计未来4年确认大部分收入[86] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司未完成合同的递延成本分别为220万美元和300万美元[93] - 截至2021年9月30日，金融资产总计451784千美元，金融负债总计108029千美元；截至2020年12月31日，金融资产总计92940千美元[100] - 截至2021年9月30日， earn - out或有负债公允价值估计基于蒙特卡罗模拟估值模型，关键假设包括公司股价7.59美元、预期波动率67.5%、无风险利率0.24%、预期期限1.8年[102] - 初始确定并记录的earn - out或有负债公允价值为1.431亿美元，截至2021年9月30日重新计量后，权证和earn - out或有负债公允价值变动记录收益8170万美元[104] - 截至2021年9月30日，财产和设备总计106443千美元，净值60333千美元；截至2020年12月31日，总计93209千美元，净值63110千美元[106] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，折旧和摊销费用分别为550万美元和310万美元；九个月分别为1600万美元和810万美元[106] - ISMMS承诺为公司提供最高5500万美元的未来资本出资，截至2019年12月31日已提取5500万美元[109] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，公司因TSA产生的费用分别为0和170万美元；九个月分别为140万美元和550万美元[110] - 2016年DECD贷款协议提供1550万美元贷款，固定年利率2.0%，期限10年，截至2021年9月30日和2020年12月31日，未偿还贷款余额为1100万美元[113][114] - 2020年主贷款协议公司获贷630万美元，2021年7月还清，包括本金和利息540万美元及提前还款罚金10万美元[115][118] - 2020年主租赁协议公司获360万美元收益，2021年7月还清，包括本金和利息330万美元及提前还款罚金20万美元[119][121] - 截至2021年9月30日，不可撤销经营租赁未来最低付款总额为6941.8万美元，其中2021年剩余时间为107.6万美元[125] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，不可撤销经营租赁租金费用分别为140万美元和140万美元，月付经营租赁租金费用分别为30万美元和90万美元；九个月的相应费用分别为430万美元、400万美元、90万美元和240万美元[125] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，资本租赁下的财产和设备分别为2770万美元和2700万美元，资本租赁资产累计摊销分别为1260万美元和970万美元[127] - 截至2021年9月30日，资本租赁未来付款总额为6671.7万美元，净最低资本租赁付款现值为2244.6万美元，扣除流动部分后资本租赁义务为1893.1万美元[128] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，资本租赁利息费用为60万美元；九个月为170万美元[128] - 2021年7月22日生效的2021年股权奖励计划预留32734983股普通股用于发行，2021年员工股票购买计划预留4804011股普通股，自2022 - 2031年每年1月1日可能自动增加前一年12月31日已发行和流通普通股总数的1% [134][135] - 2021年截至9月30日的三个月，因修改2017年计划回购权产生0.4万美元增量费用[137] - 截至2021年9月30日，股票期权余额为28845956股，可行权期权为22851188股，未确认股票薪酬成本为2550万美元，预计在1.5年加权平均期内确认[139] - 2021年截至9月30日的三个月，因结算已归属股票增值权确认380万美元费用[140] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，股票薪酬总费用分别为1801.1万美元和2945.3万美元；九个月分别为18245.4万美元和3007.3万美元[141][143] - 2021年前三季度归属普通股股东净亏损2.04963亿美元，2020年同期为1.15657亿美元；2021年第三季度归属普通股股东净利润3139.2万美元，2020年同期净亏损5661.5万美元[149] - 2021年11月15日，公司与硅谷银行达成1.25亿美元循环信贷协议，到期日为2024年11月15日，借款利率为华尔街日报最优惠利率加0.75%或4.00%中的较高者，未使用额度需支付0.25%的年费[152] - 2021年第三季度和前三季度，因具有反稀释性而未纳入计算摊薄后每股净亏损的潜在稀释证券总数分别为3832.6784万股和6717.2864万股，2020年同期分别为1279.6144万股和1276.9144万股[151] - 2021年基本每股收益/亏损为-3.25美元，2020年为-932.718美元；2021年摊薄每股收益/亏损为-3.25美元，2020年为-932.718美元；2021年第三季度基本和摊薄每股收益分别为0.17美元和0.15美元[149] - 2021年第三季度总营收为4320万美元，较2020年同期的3860万美元增加460万美元，增幅12%[203] - 2021年第三季度服务成本为5880万美元，较2020年同期的3650万美元增加2220万美元，增幅61%，主要因试剂和实验室用品、人员、折旧等费用增加[206] - 2021年第三季度研发费用为1780万美元，较2020年同期的1910万美元减少130万美元，降幅7%，主要因股份支付费用减少340万美元[207] - 2021年第三季度销售和营销费用为2210万美元，较2020年同期的1270万美元增加940万美元，增幅74%，主要因人员、信息技术和咨询服务费用增加[208] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年第三季度诊断测试收入4.141亿美元，其他收入176.8万美元，总收入4.3178亿美元；2020年同期分别为3.7893亿美元、71.5万美元和3.8608亿美元[83] - 2021年前九个月诊断测试收入14.8973亿美元，其他收入542.1万美元，总收入15.4394亿美元；2020年同期分别为11.3759亿美元、160.6万美元和11.5365亿美元[83] - 2021年第三季度诊断测试收入为4140万美元，较2020年同期的3790万美元增加350万美元，增幅9%，主要因整体测试量增加36%，其中肿瘤测试量增加166%，女性健康测试量增加33%[203][204] - 2021年第三季度其他收入为180万美元，较2020年同期的70万美元增加110万美元，增幅147%，主要因一项安排在2021年第三季度产生70万美元收入[203][205] 公司业务合并相关 - 2021年7月22日，CM Life Sciences完成对Legacy Sema4的收购，收购后CM Life Sciences更名为Sema4 Holdings Corp，Legacy Sema4更名为Sema4 OpCo, Inc [34] - 合并按反向资本重组进行会计处理，Legacy Sema4为会计收购方，CM Life Sciences为被收购公司，合并前的股份和每股净亏损已按1:123.8339的转换比例追溯重述[35] - 2021年7月23日，Sema